中小企業(yè)融資難問(wèn)題探析 財(cái)務(wù)管理專業(yè)畢業(yè)設(shè)計(jì) 畢業(yè)論文

1、畢 業(yè) 論 文學(xué)生姓名：學(xué) 號(hào)：所在系部：管理系專業(yè)班級(jí)：財(cái)務(wù)管理指導(dǎo)教師：日 期：二一二年五月The study on causes and solutions: financing hardship for small and medium sized enterprisesByHuchenMay 28, 2021學(xué)位論文原創(chuàng)性聲明本人鄭重聲明：所呈交的學(xué)位論文是本人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下獨(dú)立進(jìn)行研究所取得的研究成果。除了文中特別加以標(biāo)注引用的內(nèi)容外，本論文不包含任何其他個(gè)人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫(xiě)的成果作品。本人完全意識(shí)到本聲明的法律后果由本人承當(dāng)。 作者簽名： 年 月 日學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書(shū)本學(xué)

2、位論文作者完全了解學(xué)院有關(guān)保管、使用學(xué)位論文的規(guī)定，同意學(xué)院保存并向有關(guān)學(xué)位論文管理部門(mén)或機(jī)構(gòu)送交論文的復(fù)印件和電子版，允許論文被查閱和借閱。本人授權(quán)省級(jí)優(yōu)秀學(xué)士學(xué)位論文評(píng)選機(jī)構(gòu)將本學(xué)位論文的全部或局部?jī)?nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行檢索，可以采用影印、縮印或掃描等復(fù)制手段保存和匯編本學(xué)位論文。本學(xué)位論文屬于 1、保密 ，在 年解密后適用本授權(quán)書(shū)。 2、不保密 。 請(qǐng)?jiān)谝陨舷鄳?yīng)方框內(nèi)打“ 作者簽名： 年 月 日 導(dǎo)師簽名： 年 月 日摘 要目前，中小企業(yè)在我國(guó)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)開(kāi)展中發(fā)揮著十分重要的作用，在解決就業(yè)、帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展、增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力等方面做出了突出的奉獻(xiàn)。中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中都發(fā)揮著極其重要的作用。然而

3、，由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制和中小企業(yè)自身的原因，使得中小企業(yè)在開(kāi)展過(guò)程中仍面臨著較多問(wèn)題，尤其是“融資難問(wèn)題成為制約我國(guó)中小企業(yè)開(kāi)展的瓶頸， 如何破解中小企業(yè)資金短缺，提高融資效率越來(lái)越成為中小企業(yè)健康開(kāi)展的關(guān)鍵。本文針對(duì)目前中小企業(yè)的現(xiàn)狀，分析中小企業(yè)融資中存在的問(wèn)題，從自身經(jīng)營(yíng)管理和金融體系不完善兩個(gè)角度剖析中小企業(yè)融資難原因，最后從提高中小企業(yè)自身素質(zhì)、改善中小企業(yè)融資環(huán)境及加大政府對(duì)中小企業(yè)的政策扶持三個(gè)方面提出相應(yīng)的政策建議，緩解目前我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題，推動(dòng)我國(guó)中小企業(yè)又好又快地開(kāi)展。 關(guān)鍵字：中小企業(yè) 融資 建議Abstract At present, Small and Medium

4、 Sized Enterprises plays a very important role in Chinas economic development, making outstanding contributions in terms of employment, promoting economic development and enhancing economic vitality. Small and Medium Sized Enterprises play a vital role in the national economy. However, due to China&

5、#39;s economic system and for its own reasons, Small and Medium Sized Enterprises are still facing many problems in the process of development, especially the "financing difficulties" has become a bottleneck, restricting the healthy development of Small and Medium Sized Enterprises in Chin

6、a, so how to crack the shortage of finance for Small and Medium Sized Enterprises and improve the efficiency of financing has increasingly become the key to the healthy development of Small and Medium Sized Enterprises.In this paper, it will introduce the current status of small and medium enterpris

7、es, analyzing the problems of Small and Medium Sized Enterprises financing, analysis the reason of Small and Medium Sized Enterprises financing difficult from two aspect: their own management and imperfect of financial system. Finally, propose some policies to improve the development of Small and Me

8、dium Sized Enterprises, alleviate the financing shortage of Small and Medium Sized Enterprises, and promote sound and fast development of Small and Medium Sized Enterprises in China.Keywords: Small and Medium Sized Enterprises Financial problem Suggestion目 錄摘要i1 引言12 我國(guó)中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀分析22.1 中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位2

9、2.2 中小企業(yè)融資存在的問(wèn)題23 中小企業(yè)融資難原因分析43.1 自身經(jīng)營(yíng)管理缺陷影響中小企業(yè)的融資43.2 金融體系結(jié)構(gòu)性缺陷影響中小企業(yè)的融資44 改善中小企業(yè)融資難問(wèn)題的政策建議64.1 提高中小企業(yè)自身素質(zhì)64.2 改善中小企業(yè)融資環(huán)境74.3 加大政府對(duì)中小企業(yè)的政策扶持8結(jié)論9參考文獻(xiàn)10致謝111 引言改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)的中小企業(yè)主要是民營(yíng)企業(yè)獲得了迅速開(kāi)展，已成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成局部，成為我國(guó)全面實(shí)現(xiàn)小康目標(biāo)的重要力量，在開(kāi)展經(jīng)濟(jì)擴(kuò)大就業(yè)活潑市場(chǎng)等方面發(fā)揮著重要作用。但是由于其規(guī)模相對(duì)較小、科技含量整體相對(duì)較低等客觀條件的限制，中小企業(yè)要在未來(lái)劇烈的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中獲得長(zhǎng)足

10、開(kāi)展，現(xiàn)實(shí)中面臨著許多環(huán)境障礙，存在諸如融資難賦稅重社會(huì)化效勞體系跟不上等問(wèn)題。在這些問(wèn)題中，融資難的問(wèn)題又最為突出，嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的開(kāi)展壯大，這也是我將在這篇論文中著重論述的問(wèn)題。 中小企業(yè)正是由于資金缺乏制約了開(kāi)展才需要金融機(jī)構(gòu)、政府乃至整個(gè)社會(huì)的幫扶。得不到資金支持，就很難走出困境；走不出困境，就越發(fā)得不到資金支持。因此，在研究中小企業(yè)融資問(wèn)題時(shí)，必須堅(jiān)持聯(lián)系的觀點(diǎn)。 我的論文除去前言和結(jié)論，正文按照邏輯順序分為三個(gè)局部：第一局部，現(xiàn)狀分析；第二局部，原因探析；第三局部，出路探索。而在后兩局部我又分別從中小企業(yè)自身、金融機(jī)制、政府三個(gè)角度入手探討，最后得出解決中小企業(yè)融資難需要多方努

11、力，是一復(fù)雜系統(tǒng)工程的結(jié)論。2 我國(guó)中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀分析2.1 中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位近年來(lái)，中小企業(yè)的社會(huì)地位日漸突出，對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)開(kāi)展的奉獻(xiàn)越來(lái)越大。目前，中小企業(yè)已成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)重要的組成局部，成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的重要組成局部，是創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富、提高人民生活水平的重要力量，是吸納就業(yè)的主要渠道，是推動(dòng)技術(shù)進(jìn)步的重要力量，同時(shí)還是擴(kuò)大出口、開(kāi)展外向型經(jīng)濟(jì)的生力軍。數(shù)據(jù)顯示，目前我國(guó)中小企業(yè)的數(shù)量已占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%，所創(chuàng)造的工業(yè)總產(chǎn)值、利稅和出口額均為全國(guó)總量的60%以上，提供的就業(yè)崗位占全國(guó)城鎮(zhèn)就業(yè)總數(shù)的80%以上。因此，“十二五時(shí)期，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)開(kāi)展方式，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，就

12、應(yīng)高度重視中小企業(yè)的作用，正視中小企業(yè)面臨的問(wèn)題，積極謀劃，努力促進(jìn)中小企業(yè)邁上新臺(tái)階。2.2 中小企業(yè)融資存在的問(wèn)題當(dāng)前，從我國(guó)中小企業(yè)的現(xiàn)狀來(lái)看，中小企業(yè)反映最集中的問(wèn)題是融資難，主要包括缺乏融資渠道、利率高和缺乏擔(dān)保等問(wèn)題。具體表現(xiàn)為，由于銀行信貸收縮，中小企業(yè)難以從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得信貸資源，紛紛涌向民間借貸市場(chǎng)，不僅加劇了資金的稀缺性，而且進(jìn)一步推高民間利率，增大企業(yè)的債務(wù)負(fù)擔(dān)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致中小企業(yè)融資難與“融資貴、“融資亂、“融資險(xiǎn)交織在一起。具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1. 融資本錢(qián)較高。與大企業(yè)相比，中小企業(yè)的融資本錢(qián)相對(duì)較高。盡管目前針對(duì)中小企業(yè)從國(guó)家到地方都制定了一系列支持政策

13、，但在實(shí)踐中由于信用等級(jí)、高風(fēng)險(xiǎn)等原因，其貸款利率一般高于市場(chǎng)平均水平，而且?guī)缀醮蠖嗖扇〉盅夯驌?dān)保的方式發(fā)放貸款，較少有信用貸款。2. 融資結(jié)構(gòu)不合理。目前，我國(guó)中小企業(yè)可以通過(guò)個(gè)人儲(chǔ)蓄、關(guān)系借貸、銀行貸款、風(fēng)險(xiǎn)投資、天使投資以及中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)板等方式獲得資金。但從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看，中小企業(yè)主要采取內(nèi)部融資方式，相當(dāng)多的資金來(lái)自于個(gè)人積累、親戚朋友借貸等自籌形式；外部融資中直接融資與間接融資的比例不合理，銀行貸款仍是中小企業(yè)的融資主渠道，直接融資比例較低。3. 融資成功率相對(duì)較低。盡管銀行為中小企業(yè)提供了大量資金，但是事實(shí)上中小企業(yè)因開(kāi)展的長(zhǎng)期性或者產(chǎn)品的無(wú)形性，能夠用以抵押的固定資產(chǎn)數(shù)量較少，普遍欠

14、缺不動(dòng)產(chǎn)抵押資源，使其獲得銀行貸款的成功率并不高，反而具有相當(dāng)?shù)碾y度。目前，融資難、融資本錢(qián)高等問(wèn)題極大地阻礙了中小企業(yè)的開(kāi)展。工信部發(fā)布的?2021 年中國(guó)工業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行夏季報(bào)告?顯示，今年1- 7 月，中小企業(yè)整體利潤(rùn)率不到3%；60%- 70%的中小企業(yè)面臨嚴(yán)重生存困境。貸款本錢(qián)提高，中小企業(yè)獲取銀行貸款的綜合本錢(qián)上升幅度至少在13%以上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于一年期貸款基準(zhǔn)利率。據(jù)調(diào)查，不到10%的中小企業(yè)能從正規(guī)金融體系得到貸款，大局部融資需求依靠民間借貸解決，結(jié)果導(dǎo)致民間利率節(jié)節(jié)高攀。大多數(shù)中小企業(yè)都難以獲得流動(dòng)資金以及技術(shù)改造、根本建設(shè)所需要的資金， 資金短缺成為制約中小企業(yè)開(kāi)展的主要瓶頸。3

15、中小企業(yè)融資難原因分析造成中小企業(yè)融資難的原因是多方面的，既有其內(nèi)在的原因也有外界因素的影響，主要包括中小企業(yè)自身管理不完善和金融體系缺陷兩個(gè)方面。3.1 自身經(jīng)營(yíng)管理缺陷影響中小企業(yè)的融資1信用意識(shí)缺乏，資信度不高。信用是經(jīng)濟(jì)主體在長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)追求自身利益最大化時(shí)形成的行為約束，很多的中小型企業(yè)制度不健全，局部企業(yè)甚至私自改動(dòng)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，粉飾報(bào)表，逃稅漏稅，企業(yè)信息也不夠透明化，使得其資信度不高。信用等級(jí)方面，中小企業(yè)的信用等級(jí)大多數(shù)是在3B 或3B 以下，而銀行為了減少風(fēng)險(xiǎn)貸款的企業(yè)對(duì)象的信用集中在3A 或2A 上，所以中小型企業(yè)很難從資金的主要來(lái)源銀行貸款獲得資金。2經(jīng)營(yíng)管理缺陷。經(jīng)營(yíng)管理缺陷

16、是影響中小企業(yè)融資的內(nèi)生障礙。中小企業(yè)普遍存在規(guī)模較小，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力有限，層次較低， 缺乏市場(chǎng)應(yīng)變能力，抵御市場(chǎng)能力較弱，信用等級(jí)較低，固定資產(chǎn)積累比擬少， 符合抵押、擔(dān)保條件的資產(chǎn)缺乏， 中小企業(yè)和銀行之間沒(méi)能建立起真正的信用關(guān)系，難以形成對(duì)信貸資金的吸引力。3法人治理結(jié)構(gòu)不完善。很多中小企業(yè)仍然實(shí)行“家族式、“集權(quán)式的管理模式，缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的開(kāi)展規(guī)劃，往往單一依靠某一種產(chǎn)品或一種技術(shù)支撐企業(yè)開(kāi)展，經(jīng)營(yíng)極不穩(wěn)定，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，增加了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。正因?yàn)槿绱?，銀行對(duì)中小企業(yè)貸款設(shè)置了嚴(yán)格的條件。而中小企業(yè)很難找到適宜的擔(dān)保人。加之財(cái)務(wù)制度不健全， 財(cái)務(wù)狀況不透明， 財(cái)務(wù)報(bào)表不健全， 無(wú)

17、法向銀行提供有效信息，使得中小企業(yè)難以向銀行獲得貸款。由于中小企業(yè)的歷史演變、較差的生存環(huán)境以及管理理念，在信息的披露和傳遞方面存在著不標(biāo)準(zhǔn)和不健全，導(dǎo)致其信用質(zhì)量不高，財(cái)務(wù)信息虛假，人為拖欠銀行賬款，逃廢債務(wù)現(xiàn)象屢有發(fā)生。中小企業(yè)信用的缺失加大了商業(yè)銀行信貸本錢(qián)和信息收集本錢(qián)，也在一定程度上影響了銀行向中小企業(yè)提供貸款。3.2 金融體系結(jié)構(gòu)性缺陷影響中小企業(yè)的融資1金融體系結(jié)構(gòu)性缺陷是中小企業(yè)融資難的外部原因。從間接融資體系來(lái)看，我國(guó)現(xiàn)有銀行體系是以國(guó)有商業(yè)銀行為主體，具有大中型銀行占據(jù)絕對(duì)主導(dǎo)地位的特點(diǎn)。從我國(guó)小型金融機(jī)構(gòu)法人機(jī)構(gòu)開(kāi)展?fàn)顩r來(lái)看，中國(guó)2021 年銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共有法人機(jī)構(gòu)37

18、69家，小型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)只有600 余家，而美國(guó)資產(chǎn)在10 億美元以下的小銀行就有7000 多家。由于我國(guó)金融結(jié)構(gòu)二元性特征凸突，國(guó)有商業(yè)銀行向市場(chǎng)化和商業(yè)化轉(zhuǎn)型中， 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制要求過(guò)高過(guò)嚴(yán)， 銀行寧愿犧牲市場(chǎng)， 也絕不能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。銀行信貸資金繼續(xù)向大城市、大企業(yè)、大行業(yè)集中。雖然近年來(lái)，我國(guó)金融管理部門(mén)加大了對(duì)小企業(yè)的貸款支持力度，但銀行信貸的小企業(yè)覆蓋率仍然較低大約在1%。從直接金融體系來(lái)看，缺乏多層次的資本市場(chǎng)。由于信息不對(duì)稱的影響，大公司更有可能通過(guò)證券市場(chǎng)融資，而中小企業(yè)雖然可以通過(guò)資本市場(chǎng)進(jìn)行融資，但目前我國(guó)中小企業(yè)通過(guò)發(fā)行股票和債券融資等的這種直接融資渠道不成

19、熟、不暢通。我國(guó)資本市場(chǎng)雖然目前初具規(guī)模，但是開(kāi)展不成熟，資本市場(chǎng)進(jìn)入壁壘很高，我國(guó)相關(guān)的法律對(duì)中小企業(yè)發(fā)行股票、債券的限制很多、門(mén)檻很高，經(jīng)濟(jì)實(shí)力并不很強(qiáng)大的中小企業(yè)根本就很難通過(guò)資本市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)融資目的。而專門(mén)為中小企業(yè)效勞的中小板和創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)目前也不完善，發(fā)揮不了資源配置的功能。2從信用擔(dān)保體系來(lái)看，目前信用擔(dān)保業(yè)開(kāi)展難以滿足中小企業(yè)提升信用能力的需要。中小企業(yè)由于規(guī)模小，一般缺乏足夠的固定資產(chǎn)和可以擔(dān)保的其他資產(chǎn)。而且，中小企業(yè)固定資產(chǎn)的所有權(quán)、房屋等不動(dòng)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)不明晰，無(wú)法用做抵押品，降低了中小企業(yè)得到銀行抵押貸款的可能性。銀行等金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)發(fā)放的貸款大多是抵押、擔(dān)保貸款，抵押擔(dān)保

20、難是制約中小企業(yè)取得貸款的主要問(wèn)題。一些中小企業(yè)的開(kāi)展現(xiàn)狀和前景都很好，向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，往往受制于企業(yè)無(wú)法提供正常的擔(dān)保信貸手續(xù)而不能夠?qū)ζ溥M(jìn)行融資，必然形成中小企業(yè)融資難的狀況。3從監(jiān)管體系來(lái)看，金融監(jiān)管政策尚不能適應(yīng)中小銀行的開(kāi)展需要。出于對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)度擔(dān)憂，監(jiān)管部門(mén)在市場(chǎng)準(zhǔn)入、運(yùn)行規(guī)那么等方面，設(shè)置過(guò)高甚至不合理的門(mén)檻。金融監(jiān)管過(guò)度，致使在流動(dòng)性過(guò)剩的同時(shí)中小企業(yè)出現(xiàn)融資難的困境，不少中小企業(yè)被高利貸拖死，影響了社會(huì)就業(yè)和社會(huì)和諧。另外，目前還沒(méi)有專職機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款、投資、擔(dān)保等機(jī)構(gòu)進(jìn)行協(xié)調(diào)管理。4 改善中小企業(yè)融資難問(wèn)題的政策建議4.1 提高中小企業(yè)自身素質(zhì)1增加信用意

21、識(shí)，提高企業(yè)資信度。中小企業(yè)應(yīng)該增加信用意識(shí)，提高資信度，這樣向銀行貸款才有可能，這是前提。自身有了信用，才能引得投資者或銀行等融資機(jī)構(gòu)的注意，才有可能獲得資金需求，抓住最正確盈利時(shí)機(jī)。另外，中小企業(yè)還應(yīng)培養(yǎng)自身的商業(yè)道德和誠(chéng)信水平， 在實(shí)際運(yùn)營(yíng)過(guò)程中與金融機(jī)構(gòu)建立良好的可信賴的關(guān)系， 及時(shí)提供真實(shí)、可信賴的信息， 減少金融機(jī)構(gòu)信貸管理本錢(qián)和風(fēng)險(xiǎn)以及中小企業(yè)自身的籌資難度和本錢(qián)， 在促進(jìn)雙方利益共同得以維護(hù)的前提下， 促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)開(kāi)展。2提高自身素質(zhì)，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理。中小企業(yè)在管理過(guò)程中應(yīng)建立健全適合企業(yè)的科學(xué)的管理制度， 克服中小企業(yè)內(nèi)部人員之間的地域性、親情等特殊關(guān)系的局限性， 建立切

22、實(shí)有效的鼓勵(lì)機(jī)制， 充分發(fā)揮各類人員的積極性。在內(nèi)部控制建設(shè)中， 重點(diǎn)強(qiáng)化內(nèi)部財(cái)務(wù)管理， 保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和合法性， 提高企業(yè)財(cái)務(wù)信息以及其他信息的透明度， 以減少融資障礙。改變中小企業(yè)融資瓶頸問(wèn)題，企業(yè)內(nèi)部管理要提高，吸引高級(jí)管理人才，提高員工及領(lǐng)導(dǎo)者的素質(zhì)，帶動(dòng)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化、制度化，增強(qiáng)企業(yè)的實(shí)力，再利用自身的優(yōu)點(diǎn)，盡快符合國(guó)家銀行貸款條件或符合國(guó)家融資優(yōu)惠政策，以解決融資問(wèn)題。3積極推動(dòng)對(duì)于中小企業(yè)的體制機(jī)制的創(chuàng)新。中小企業(yè)規(guī)模小，機(jī)制相對(duì)靈活，具有技術(shù)創(chuàng)新、結(jié)構(gòu)調(diào)整的優(yōu)勢(shì)。要因勢(shì)利導(dǎo)，用市場(chǎng)力量倒逼中小企業(yè)轉(zhuǎn)型，引導(dǎo)低效率、高耗能的中小企業(yè)向高成長(zhǎng)性的創(chuàng)新型新興產(chǎn)業(yè)開(kāi)展，推動(dòng)企業(yè)轉(zhuǎn)型

23、升級(jí)。當(dāng)然，在轉(zhuǎn)型過(guò)程中，政府不光從從產(chǎn)業(yè)、財(cái)政政策方面給予一定的“扶持，更要從金融方面制定相關(guān)的政策，放開(kāi)壟斷，深化改革，推進(jìn)中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新，緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題。進(jìn)一步鼓勵(lì)和支持銀行和金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展工業(yè)產(chǎn)權(quán)非專利技術(shù)和股權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)的質(zhì)押貸款，開(kāi)展融資租賃、公司理財(cái)、賬戶托管等多種為中小企業(yè)效勞的融資業(yè)務(wù)，開(kāi)展信托為民間資本與中小企業(yè)搭建投融資平臺(tái)，鼓勵(lì)民間資本能夠參股地方區(qū)域性的中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)，大力開(kāi)展小額貸款公司和村鎮(zhèn)銀行的開(kāi)展，適當(dāng)開(kāi)展民營(yíng)的中小銀行，建立適合中小企業(yè)需求的多層次的金融效勞體系，推動(dòng)各金融機(jī)構(gòu)把對(duì)中小企業(yè)貸款傾斜作為優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的一個(gè)具體舉措，加大授信力度

24、。4.2 改善中小企業(yè)融資環(huán)境1健全商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制和本錢(qián)核算機(jī)制。商業(yè)銀行是一個(gè)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的金融企業(yè)，應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)機(jī)制和本錢(qián)核算機(jī)制。但商業(yè)銀行不能用做大企業(yè)的方式來(lái)做中小企業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)該根據(jù)中小企業(yè)分散、數(shù)額小、風(fēng)險(xiǎn)難以識(shí)別控制的特點(diǎn)，建立中小企業(yè)貸款的發(fā)放、管理、審批機(jī)制。推進(jìn)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，加快渠道、產(chǎn)品、流程和管理創(chuàng)新，提升中小企業(yè)金融效勞水平。要根據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際情況確定中小企業(yè)貸款利率定價(jià)機(jī)制。在銀行內(nèi)部建立起有效的對(duì)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的鼓勵(lì)機(jī)制；設(shè)立專門(mén)的獨(dú)立核算機(jī)制，不斷完善產(chǎn)品體系，融資產(chǎn)品涵蓋周轉(zhuǎn)貸款、循環(huán)貸款、貿(mào)易融資、經(jīng)營(yíng)型物業(yè)貸款和標(biāo)準(zhǔn)廠房按揭貸款

25、等產(chǎn)品。使管理人員能夠盡可能去做好與這些小企業(yè)的溝通、調(diào)研和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2拓寬中小企業(yè)直接融資渠道。積極拓寬直接融資渠道是解決融資難的一種有效方式。通過(guò)構(gòu)建一個(gè)多層次、多功能的中小企業(yè)資本市場(chǎng)，消除中小企業(yè)進(jìn)入資本市場(chǎng)的障礙，方便不同規(guī)模、不同開(kāi)展階段的企業(yè)進(jìn)行直接融資。積極開(kāi)展二板市場(chǎng)，讓市場(chǎng)前景好、產(chǎn)品技術(shù)含量高、有開(kāi)展?jié)摿Φ某砷L(zhǎng)型中小企業(yè)直接進(jìn)入證券市場(chǎng)融資。另外，可以通過(guò)必要的法規(guī)政策的引導(dǎo)與標(biāo)準(zhǔn)，適度開(kāi)展民間信用融資市場(chǎng)。此外，金融部門(mén)還可以通過(guò)合理確定中小企業(yè)貸款期限和額度、建立健全中小企業(yè)民間融資渠道，創(chuàng)新金融工具等途徑來(lái)解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。3建立中小企業(yè)信用征信體系建立中小

26、企業(yè)資信征信系統(tǒng)是很必要的，它能使銀行系統(tǒng)地、全面地、充分和及時(shí)地了解和掌握企業(yè)的各種信息。據(jù)中國(guó)人民銀行資料，到2021 年9 月底，全國(guó)累計(jì)建立中小企業(yè)信用信息檔案210. 8 萬(wàn)戶，其中23. 9 萬(wàn)戶中小企業(yè)取得銀行授信意向。推進(jìn)信用制度建設(shè)，建立完整的社會(huì)信用征信體系，將有助于克服信息不對(duì)稱問(wèn)題、防范金融風(fēng)險(xiǎn)、降低社會(huì)交易總本錢(qián)、維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，使老實(shí)守信成為中小企業(yè)從事經(jīng)濟(jì)、社會(huì)活動(dòng)的自覺(jué)行為。為銀行貸款提供充分可靠的信息。同時(shí)，也為政府部門(mén)加強(qiáng)企業(yè)的信用管理和建立健全守信鼓勵(lì)、失信懲戒機(jī)制創(chuàng)造條件。建立中小企業(yè)貸款信用評(píng)級(jí)制度、強(qiáng)化企業(yè)信用觀念，以信用等級(jí)確定是否貸款和擔(dān)保。

27、4建立完善的多元化信用擔(dān)保體系為中小企業(yè)進(jìn)行融資擔(dān)保，可以為中小企業(yè)提供相對(duì)公平的融資環(huán)境，解決貸款擔(dān)保難的歷史難題，分散銀行風(fēng)險(xiǎn)。而再擔(dān)保機(jī)制的建立，可以發(fā)揮“增信、分險(xiǎn)功能。擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來(lái)源多元化，可以通過(guò)政府提供擔(dān)?；蛞哉鲑Y為主的各個(gè)層次擔(dān)保體系建設(shè)，為中小企業(yè)解決信用缺乏、信用能力比擬低的問(wèn)題，如股份聯(lián)合、企業(yè)自辦、民營(yíng)互助等形式并舉。積極運(yùn)用第三方保證、小企業(yè)聯(lián)保和組合擔(dān)保等多種措施，創(chuàng)新小企業(yè)融資擔(dān)保方式，解決小企業(yè)貸款擔(dān)保困難。鼓勵(lì)各類中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過(guò)整合、引資、并購(gòu)等方式做大做強(qiáng)。建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)小企業(yè)信貸支持力度。完善中小企業(yè)信用

28、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和資本金注入機(jī)制，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)承當(dāng)和融資擔(dān)保能力。擔(dān)保行業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，應(yīng)當(dāng)有良好的補(bǔ)償機(jī)制。對(duì)于政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，財(cái)政應(yīng)給予一定的資金補(bǔ)償。5加強(qiáng)開(kāi)展中小金融機(jī)構(gòu)。中小金融機(jī)構(gòu)在中小企業(yè)融資方面起到了關(guān)鍵作用，所以要結(jié)合國(guó)情，結(jié)合當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)特點(diǎn)，加強(qiáng)開(kāi)展相應(yīng)的中小融資機(jī)構(gòu)，以扶持中小企業(yè)的開(kāi)展。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照相應(yīng)法律標(biāo)準(zhǔn)自身，并提升金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)，嚴(yán)格實(shí)行優(yōu)勝劣汰的原那么，完善中小金融機(jī)構(gòu)的制度和社會(huì)地位。由于我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，應(yīng)增強(qiáng)各中小金融機(jī)構(gòu)的抵御能力，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。積極地開(kāi)展中小金融機(jī)構(gòu)，更好地為中小企業(yè)效勞。4.3 加大政府對(duì)中小企業(yè)的政策扶持各級(jí)

29、政府要加大對(duì)于中小企業(yè)的扶植力度，轉(zhuǎn)變?cè)械挠^念，應(yīng)當(dāng)平等的看待國(guó)有企業(yè)與中小企業(yè)，它們同是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的組成局部。甚至要給與中小企業(yè)優(yōu)先政策鼓勵(lì)它們優(yōu)先開(kāi)展起來(lái)，更加繁榮我國(guó)的商品市場(chǎng)，滿足人們多樣性的需求。結(jié) 論 總之，解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題是一個(gè)龐大復(fù)雜的系統(tǒng)工程，這個(gè)工程可以分為三個(gè)局部：中小企業(yè)自身，金融機(jī)制，政府。核心局部在于中小企業(yè)自身能力提升，根底局部那么在于金融機(jī)制的改良配合相適應(yīng)和政府積極且恰當(dāng)?shù)囊龑?dǎo)和支持。而信用問(wèn)題始終貫穿于這三個(gè)方面，是它們的交集。解決這一課題，不僅僅是資金量上的支持，更要提高企業(yè)自身融資能力和信譽(yù)度；注重金融體制創(chuàng)新，消除金融抑制；改善政府調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)的職