淺析建筑工程的風(fēng)險管理

1、淺析建筑工程的風(fēng)險管理 彭源 王非平 ( 湖南大學(xué)土木工程學(xué)院 ) 摘 要: 簡要介紹了在工程建設(shè)中建設(shè)各方存在的風(fēng)險,以及進(jìn)行風(fēng)險管理的必要性.并闡明了工程風(fēng)險管理的結(jié)構(gòu)和流程風(fēng)險辨識、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價與分析、風(fēng)險決策與控制,風(fēng)險監(jiān)控五個方面的內(nèi)容.關(guān)鍵詞: 風(fēng)險; 工程管理; 風(fēng)險管理; 風(fēng)險決策與控制 The Analysis Of The Risk Management Of Construction Operation Peng Yuan Wang Fei-ping(Civil Engineering Department Of Hunan University ； Changsh

2、a ； 410082 ； China)Abstract: This paper simply presents the risks existing in the construction object, which including the investor, the constructor and supervisor, and also points out the necessity of the risk management. Besides, it mainly gives a particular explanation about the structure and pro

3、cedure of the risk management, which comprises five sections: the risk identification, the risk estimation, the risk assessment and analysis, the risk decision and control, the risk supervision. At last, it ultimately concludes the risk management.key words: risk; construction operation management;

4、risk management; risk decision and control 0 引言現(xiàn)代社會的經(jīng)濟(jì)生活中，風(fēng)險無處不在.對于規(guī)模大、周期長、產(chǎn)品具有單件性和復(fù)雜性等特點的建筑工程來說，在進(jìn)行實施的過程中存在著很多的不確定因素，比一般的產(chǎn)品生產(chǎn)具有更大的風(fēng)險?？梢哉f工程建設(shè)本身就是一項風(fēng)險事業(yè)，工程建設(shè)各方都面臨著諸多風(fēng)險，這些風(fēng)險都有可能造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失和人員傷亡。雖然風(fēng)險是客觀存在的，但是存在風(fēng)險并不意味著損失，一般來說，風(fēng)險與盈利的機(jī)會同時存在，且經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險越大，盈利機(jī)會就越大，這其中的關(guān)鍵就在于是否善于進(jìn)行風(fēng)險管理。正是因為如此，國際上把建設(shè)工程風(fēng)險管理看作是項目管理的重

5、要組成部分，把風(fēng)險管理和目標(biāo)管理視為項目管理的兩大要點。然而建設(shè)工程風(fēng)險管理在我國建設(shè)領(lǐng)域依然是薄弱環(huán)節(jié)，尚未形成有效的建設(shè)工程風(fēng)險管理體系。因此加強(qiáng)對建設(shè)工程風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)和步驟的認(rèn)識就顯得尤為重要了。1 工程建設(shè)各方的風(fēng)險由于工程建設(shè)項目投資巨大，工期長，所涉及的不確定的因素繁多，從其籌劃、設(shè)計、建造到竣工后投入使用，整個過程都存在各式各樣的風(fēng)險，無論工程項目投資商（業(yè)主），咨詢商（監(jiān)理），承包商，還是建筑設(shè)計商，材料設(shè)備供應(yīng)商等，都面臨著不可回避的風(fēng)險。而且風(fēng)險具有多樣性，可以從不同的角度，劃分不同的風(fēng)險類型。就建筑工程來說，可以從工程的建設(shè)各方來劃分工程當(dāng)中的風(fēng)險?！?】 表1：工程建設(shè)

6、各方的風(fēng)險一覽表 業(yè) 主風(fēng) 險 人為風(fēng)險 對監(jiān)理認(rèn)識上的缺陷帶來的問題行為不規(guī)范不懂工程,不遵循建設(shè)規(guī)律 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險工程資金不到位宏觀環(huán)境；投資環(huán)境；通貨膨脹幅度等等 自然風(fēng)險工程項目所在地客觀存在的惡劣自然條件 承包商 風(fēng) 險 人為風(fēng)險缺乏職業(yè)道德素質(zhì)低，技術(shù)和管理水平不高承包商多層次轉(zhuǎn)包，掛靠承包 締約與履約風(fēng)險不嚴(yán)格按照合同進(jìn)行施工 責(zé)任風(fēng)險承擔(dān)項目承包合同的責(zé)任風(fēng)險 設(shè)計監(jiān)理 的風(fēng)險來自業(yè)主的風(fēng)險業(yè)主不遵循工程建設(shè)客觀規(guī)律，提出過分要求來自承包商的風(fēng)險承包商對監(jiān)理認(rèn)識不清，不配合監(jiān)理工作工程資金不到位，承包商墊資施工承包商與業(yè)主關(guān)系密切職業(yè)責(zé)任風(fēng)險行為責(zé)任風(fēng)險;工作技能風(fēng)險；職業(yè)道德風(fēng)險

7、 其他風(fēng)險 材料、設(shè)備供應(yīng)商引起的風(fēng)險產(chǎn)品不合格；與業(yè)主、承包商有特殊關(guān)系 質(zhì)量監(jiān)督站引起的風(fēng)險人員素質(zhì)低等 上級主管部門引起的風(fēng)險行為不規(guī)范；推薦施工隊伍等 合同管理不善 人身傷害風(fēng)險2 工程進(jìn)行風(fēng)險管理的意義工程風(fēng)險管理是對潛在的意外損失進(jìn)行辨識、評估、預(yù)防和控制的工程。建設(shè)工程的特點決定了工程建設(shè)工程中存在管理體制、建設(shè)單位、建筑企業(yè)和工程咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)等諸多影響風(fēng)險管理的因素。同時由于我國建筑市場還處于買方市場的客觀條件，是的建筑施工企業(yè)除承擔(dān)上述必然風(fēng)險外，還要承擔(dān)我國特殊環(huán)境和工程建設(shè)企業(yè)被動經(jīng)濟(jì)地位所帶來的各種人為風(fēng)險，承受著逐漸大于建筑企業(yè)的風(fēng)險壓力，因此，加強(qiáng)建筑企業(yè)風(fēng)險管理的

8、意識,降低企業(yè)工程風(fēng)險勢在必行。工程風(fēng)險管理的研究和推廣應(yīng)用，對于建筑企業(yè)具體實施風(fēng)險具有現(xiàn)實指導(dǎo)意義，從而能以最小成本將工程風(fēng)險損失降低到最低程度，達(dá)到最大的安全保障。1. 工程風(fēng)險管理能促進(jìn)建筑企業(yè)決策的科學(xué)化、合理化，減少決策的風(fēng)險性。2. 工程風(fēng)險管理能為建筑企業(yè)提供安全的經(jīng)營環(huán)境。3. 工程風(fēng)險管理能夠保障建筑企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的順利實現(xiàn)。4. 工程風(fēng)險管理能促進(jìn)建筑企業(yè)經(jīng)營效益的提高。并且,風(fēng)險管理的研究和推廣應(yīng)用不僅對建筑企業(yè)等經(jīng)濟(jì)實體有重要意義，而且對于整個經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展都有積極的作用。3 工程風(fēng)險管理體系的結(jié)構(gòu)和流程3.1 工程風(fēng)險管理系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)所謂風(fēng)險管理，是指經(jīng)濟(jì)單位對可能遇到

9、的風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測、識別、評估、分析，并在此基礎(chǔ)上有效地處理風(fēng)險，以最低成本實現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。在國外，如美國，在土木建設(shè)項目項目管理中，管理人員引入了風(fēng)險管理技術(shù)，強(qiáng)調(diào)對建設(shè)項目目標(biāo)的主動控制，以對項目實現(xiàn)過程中遭遇的風(fēng)險和干擾因素起預(yù)防作用，從而減少損失。按照建設(shè)項目風(fēng)險的內(nèi)在要求，可以將風(fēng)險管理中相互聯(lián)系、相互影響的各個因素組成一個有機(jī)的綜合體。通常可以分為五個階段：風(fēng)險辨識、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價與分析、風(fēng)險決策與控制和風(fēng)險監(jiān)控?！?】 圖1：風(fēng)險管理框架3.2 工程風(fēng)險管理系統(tǒng)的流程3.2.1 風(fēng)險辨識風(fēng)險辨識是風(fēng)險管理的第一步。針對工程項目而言，它是指對該項目所面臨的及潛在的風(fēng)

10、險加以判斷，歸類和鑒定風(fēng)險性質(zhì)的過程。對風(fēng)險的辨識可以通過感性認(rèn)識和經(jīng)驗進(jìn)行判斷，但更重要的是依據(jù)各種客觀的統(tǒng)計、以前類似項目的資料和風(fēng)險記錄，通過分析、歸納和整理，從而發(fā)現(xiàn)各種風(fēng)險的損害情況及其規(guī)律性。進(jìn)行風(fēng)險識別的方法有：頭腦風(fēng)暴法、檢查表法、流程圖法（WBS法）、敏感性分析法、環(huán)境分析法等，其流程圖如下圖3所示，報告中應(yīng)明確各風(fēng)險因素發(fā)生的概率和損失。 圖2 : 風(fēng)險辨識流程3.2.2 風(fēng)險估計在進(jìn)行工程風(fēng)險估計時，要先科學(xué)的選定評價指標(biāo)體系，根據(jù)上面對各風(fēng)險因素的分析，風(fēng)險評價體系應(yīng)能綜合反映承包商能力、業(yè)主狀況等因素。指標(biāo)體系的構(gòu)選應(yīng)遵守科學(xué)性、全面性、協(xié)調(diào)性、可行性和層次性，以準(zhǔn)確

11、反映工程風(fēng)險和指標(biāo)體系相配的原則，構(gòu)造工程風(fēng)險評價指標(biāo)體系?！?】1. 建立指標(biāo)體系 （1）輸入指標(biāo)體系：各風(fēng)險因素發(fā)生的概率和損失 (2) 決策指標(biāo)體系：風(fēng)險度 RD=f (r p , l l )，r p ：風(fēng)險發(fā)生概率；l l ：潛在的風(fēng)險損失；致命度：FDf (ml , f l ), ml：決策導(dǎo)致的最大損失；f l：企業(yè)致命損失額；激勵度：PD（m r , i r ），m r：決策帶來的最大受益；i r：企業(yè)必要的受益。2. 評價指標(biāo)體系：將各個風(fēng)險因素綜合成費用超支指標(biāo)；工期拖延指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、技術(shù)指標(biāo)、資源指標(biāo)、自然災(zāi)害和意外事故指標(biāo)、財務(wù)指標(biāo)七個指標(biāo)加以考察。3. 模擬仿真：在輸

12、入指標(biāo)歷史數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)三個決策指標(biāo)，通過灰度仿真模型得出七個評價指標(biāo)的最終結(jié)果。3.2.3 風(fēng)險評估工程風(fēng)險的大小具有模糊性的特點，因此采用模糊評價方法把風(fēng)險的大小界定成小、一般、較大和很大四個等級，各等級的界定沒有明顯的標(biāo)準(zhǔn)，分類的本身就具有模糊性。因此，模糊評價方法是一種比較好的方法?！?1】 表2：風(fēng)險因素評價指標(biāo)一級指標(biāo) 二級指標(biāo) 評價內(nèi)容與參考 承包商因 素 S 1施工能力 S 11設(shè)備數(shù)量、施工方法與工藝類似工程經(jīng)驗 S 12以往從事類似工程的數(shù)量及情況融資能力 S 13企業(yè)財務(wù)狀況項目經(jīng)營管理能力 S 14高能管理人員數(shù)量 工程條件 S 2合同風(fēng)險 S 21合同文件工程現(xiàn)場

13、條件 S 22實地考察報告工程量變化大小 S 23工程圖紙工程工期要求 S 24招標(biāo)文件 業(yè)主因素 S 3工程款支付能力 S 31業(yè)主財務(wù)狀況、資金來源業(yè)主信譽(yù) S 32相關(guān)情報 其他因素 S 4材料質(zhì)量 S 41材料出場證明、質(zhì)量證件質(zhì)量監(jiān)督站人員能力 S 42管理人員資歷上級主管部門人員能力 S 43管理人員資歷、數(shù)量意外事故 S 44安全報告由于工程風(fēng)險受多方面因素的影響，所以適宜采用多層次的模糊評價法來進(jìn)行評價，評價過程如下所示：（1）確定因素集。因素集就是以上各種指標(biāo)的集合，即S（S 1，S 2，S 3，S 4）。 （2）確定各影響因素的權(quán)重集。評價指標(biāo)體系是一個漸進(jìn)的層次結(jié)構(gòu)，可以

14、采用層次分析法來確定權(quán)重，指標(biāo)的權(quán)重分別為B 1,B 2 ,B n，且B1，權(quán)重集為B（B 1，B 2，B n）。 （3）建立評價等級集。評價等級集是評價者對評價對象可能做出的各種評價結(jié)果所組成的集合，即W（W 1，W 2，W n），這里W是在（小，一般，較大，很大）中取值。 （4）確定隸屬關(guān)系，建立模糊評價矩陣。 0r i j 1；i 1，2，m；j 1，2，n r i j是指隸屬度，即第i個指標(biāo)隸屬于第j個評價等級的程度，R是模糊矩陣，能綜合反映各指標(biāo)隸屬各評價等級的程度 （5）進(jìn)行模糊綜合評價，等到模糊綜合評價結(jié)果VB·R，S為權(quán)重向量B與模糊矩陣合成所得的模糊子集，即模糊綜合

15、評價結(jié)果集。3.2.4 風(fēng)險決策與控制根據(jù)以上分析所得的模糊綜合評價結(jié)果來做出風(fēng)險決策，如果綜合評價結(jié)果V超過限值，則表示該建筑工程風(fēng)險度較高，應(yīng)該放棄。如果沒有超過風(fēng)險限值，則應(yīng)該在風(fēng)險分析的基礎(chǔ)上，針對所辨識的風(fēng)險，做出相應(yīng)的風(fēng)險管理方案，將有風(fēng)險而導(dǎo)致的損失減少到最低限度，保證工程的最大安全保障。根據(jù)風(fēng)險防范的基本途徑，風(fēng)險應(yīng)對措施可以分為兩類：風(fēng)險控制手段和措施、風(fēng)險財務(wù)處理手段和措施。【2】1. 控制措施（1）風(fēng)險回避：即根據(jù)預(yù)測評估，事先就避開風(fēng)險源地，或改變行為方式，以消除風(fēng)險隱患。適應(yīng)情況：某特定風(fēng)險因素導(dǎo)致的風(fēng)險損失頻率和幅度相當(dāng)高或采取其他風(fēng)險規(guī)避措施的成本超過其產(chǎn)生的效益

16、。優(yōu)點：風(fēng)險回避是處理風(fēng)險最強(qiáng)有力的手段，而且簡單易行。局限性：采取風(fēng)險回避措施可以達(dá)到避免風(fēng)險損失的目的，但同時也喪失了可能獲利的機(jī)會。（2）損失控制：損失控制是通過采取主動行動，以預(yù)防為主，防控結(jié)合的對策，來減少風(fēng)險帶來的損失。它包括損失預(yù)防和損失抑制。這兩種措施對于控制風(fēng)險損失是相輔相成的，都是以較小的經(jīng)濟(jì)成本獲得較大的安全保證。損失控制通常采用以下具體方法：預(yù)防和減少風(fēng)險源、風(fēng)險因素的產(chǎn)生；抑制已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險事故的擴(kuò)散速度和擴(kuò)散空間；增強(qiáng)被保護(hù)對象抵抗風(fēng)險的能力；設(shè)法將風(fēng)險與保護(hù)對象隔離；妥善撤離風(fēng)險事件，盡力減輕被保護(hù)對象遭受的損失；加強(qiáng)職業(yè)安全教育，避免由于人為因素所導(dǎo)致的損失。

17、（3）風(fēng)險分散：是指通過增加風(fēng)險單位以減輕總體風(fēng)險的塔里，達(dá)到共同分擔(dān)風(fēng)險的目的。2. 財務(wù)處理措施風(fēng)險財務(wù)處理，即通過事先的財務(wù)安排，取得對風(fēng)險損失進(jìn)行及時而充分補(bǔ)償?shù)慕?jīng)濟(jì)保障。以財務(wù)方式處理風(fēng)險有3種基本方法：風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險自留、風(fēng)險利用。（1）風(fēng)險轉(zhuǎn)移，包括非保險的風(fēng)險轉(zhuǎn)移和保險。非保險的風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指企業(yè)將自己不愿承擔(dān)的、或超過自己承擔(dān)能力的風(fēng)險損失的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償責(zé)任，通過正當(dāng)、合法的非保險手段轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)單位。這種方法主要是通過各類合同條款的擬定與變更來實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移。如工程承包中的分包、轉(zhuǎn)包、租賃等。而保險作為一種及時、有效、合理地分?jǐn)倱p失和實施經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)姆绞?，一直是處置風(fēng)險的主要手段。

18、國際工程承包中有一些強(qiáng)制性的保險，如建筑工程一切險、安裝工程一切險、第三方責(zé)任險等。分散方式：通過增加風(fēng)險承擔(dān)主體，達(dá)到減少風(fēng)險的目的，常用的方法有建筑企業(yè)經(jīng)營多元化；從資本運營角度分散風(fēng)險；工程承包主體分散化；風(fēng)險單位分割化。（2）風(fēng)險自留，風(fēng)險自留是一種處置殘余風(fēng)險的方法。適應(yīng)情況：在其他風(fēng)險防范技術(shù)無法有效處理風(fēng)險，或無法避免、轉(zhuǎn)移和加以控制的情況。優(yōu)點：節(jié)省保險費；節(jié)省成本可以帶來效益。缺點：企業(yè)需保留資金防范風(fēng)險事件帶來的損失，一旦發(fā)生風(fēng)險事件帶來的損失過大，容易造成企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難。（3）風(fēng)險利用。在建筑經(jīng)營活動中，風(fēng)險與利潤并存，除了存在純風(fēng)險以外，還會有投機(jī)風(fēng)險。對投機(jī)風(fēng)險而言

19、，應(yīng)該積極利用風(fēng)險獲得相應(yīng)的效益，但是必須選擇適當(dāng)?shù)臅r機(jī)和方法，對問題靈活解決。風(fēng)險利用操作應(yīng)按照合理的步驟進(jìn)行：分析風(fēng)險利用的可能性及其價值；計算風(fēng)險利用的費用；客觀評估自身的風(fēng)險承受能力；制定對策和具體實施方案；因勢利導(dǎo)獲得合法權(quán)益。綜上所述，風(fēng)險控制的每種方式既有優(yōu)點，又有局限性。至于對某一具體風(fēng)險采用那種風(fēng)險控制方式，應(yīng)按照以較小的成本支出，獲取穩(wěn)定的安全保障，以上線與其經(jīng)濟(jì)效益的原則來選擇。在很多情況下，各種方式需要密切結(jié)合，相互配合，才能產(chǎn)生更加優(yōu)化的風(fēng)險管理效果。3.2.5 風(fēng)險監(jiān)控，即是跟蹤已識別的風(fēng)險，監(jiān)視殘余風(fēng)險，識別新出現(xiàn)的風(fēng)險，修改風(fēng)險管理計劃，保證風(fēng)險計劃的實施，并評估風(fēng)險減輕的效果。風(fēng)險監(jiān)控的主要方法和技術(shù)有：項目風(fēng)險應(yīng)對審計；定期項目評估；掙值分析；技術(shù)因素度量；附加風(fēng)險應(yīng)對計劃；獨立風(fēng)險分析。風(fēng)險監(jiān)控的內(nèi)容主要包括：計劃風(fēng)險監(jiān)控；風(fēng)險管理有效性監(jiān)控；設(shè)備安全可靠性監(jiān)控；行為風(fēng)險監(jiān)控；作業(yè)環(huán)境監(jiān)控；項目融資風(fēng)險監(jiān)控。風(fēng)險監(jiān)控的成果：隨機(jī)應(yīng)變措施；糾偏措施；變更請求；修改風(fēng)險應(yīng)對計劃；風(fēng)險數(shù)據(jù)庫；更新風(fēng)險判別核查表?？梢钥吹焦こ田L(fēng)險管理的完整流程可以用下圖來表示：【5】 圖3： 完整風(fēng)險管理程序流程圖4 工程風(fēng)險管理總結(jié)工程風(fēng)險是項目實施工程中不可避免而必須面對的。對于建筑企業(yè)來說