資金計(jì)劃管理制度

1、精品資金計(jì)劃管理制度征求意見稿目錄一、目的二、范圍三、資金計(jì)劃的編制原則四、職責(zé)與要求五、資金計(jì)劃的執(zhí)行六、資金計(jì)劃的考核七、附則一、目的為規(guī)范資金計(jì)劃的編制、審核、上報(bào)，確保資金有序調(diào)配和使用，特制定本制度。二、范圍本制度所指資金包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金及各類票據(jù)。本制度適用于公司內(nèi)部各部門資金計(jì)劃的編制、上報(bào)，公司整體資金計(jì)劃的審核與上報(bào)及監(jiān)督執(zhí)行業(yè)務(wù)。本制度所指資金計(jì)劃包括年度資金計(jì)劃、季度資金計(jì)劃、月度資金計(jì)劃及資金計(jì)劃預(yù)測(cè)。三、資金計(jì)劃的編制原則資金計(jì)劃的編制，應(yīng)遵循下列原則1 、資金計(jì)劃包括資金收入計(jì)劃和資金支出計(jì)劃，資金收入計(jì)劃與資金支出計(jì)劃應(yīng)分開填列，并分項(xiàng)列示。2 、

2、各部門應(yīng)對(duì)部門工作進(jìn)行充分合理的預(yù)測(cè)，并以此編制資金計(jì)劃，已確保資金計(jì)劃的準(zhǔn)確性。3 、資金支出計(jì)劃根據(jù)年度預(yù)算分月進(jìn)行控制，原則上不允許當(dāng)月資金支出計(jì)劃超出當(dāng)月預(yù)算額度。資金支出計(jì)劃以保證生產(chǎn)及經(jīng)營管理的正常運(yùn)行的最低標(biāo)準(zhǔn)為原則。4、資金計(jì)劃必須遵守：量入為出，綜合平衡；目標(biāo)控制，分級(jí)實(shí)施；權(quán)責(zé)明確，嚴(yán)格管理的原則。5 、 資金計(jì)劃經(jīng)資金會(huì)審核并上報(bào)上級(jí)部門后，不允許進(jìn)行調(diào)整。資金支出計(jì)劃也不得在各項(xiàng)目間隨意調(diào)整。四、職責(zé)與要求公司內(nèi)部各部門是資金計(jì)劃的執(zhí)行部門，其中財(cái)務(wù)部還是資金計(jì)劃的管理部門，負(fù)責(zé)公司資金的統(tǒng)一調(diào)度和使用。各部門職責(zé)如下：1 、執(zhí)行部門職責(zé)：（ 1 ） 需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)

3、資金計(jì)劃。年度資金計(jì)劃、季度資金計(jì)劃及資金計(jì)劃預(yù)測(cè)根據(jù)具體要求時(shí)間上報(bào)。物控辦在每月第一個(gè)工作日下午下班前上報(bào)當(dāng)月資金計(jì)劃，其他部門在每月28 日前上報(bào)下月資金計(jì)劃。（ 2 ） 各部門資金計(jì)劃應(yīng)建立在對(duì)部門工作合理預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，以確保資金計(jì)劃的完整、準(zhǔn)確。（ 3） 各部門應(yīng)積極組織、合理安排，確保資金收入及支出計(jì)劃的完成。2 、管理部門職責(zé)：（ 1 ） 組織資金計(jì)劃的編制工作，負(fù)責(zé)審核、匯總各部門上報(bào)的資金計(jì)劃，確保符合資金計(jì)劃編制原則。（ 2 ） 、負(fù)責(zé)組織召開公司資金會(huì)議。月度資金計(jì)劃會(huì)議應(yīng)在每月第二個(gè)工作日召開。（ 3 ） 負(fù)責(zé)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將資金計(jì)劃會(huì)議批準(zhǔn)的公司資金計(jì)劃上報(bào)上級(jí)部門。（

4、 4） 加強(qiáng)資金收入與支出的管理，確保資金收入按計(jì)劃完成，資金支出控制在計(jì)劃范圍內(nèi)。（ 5 ） 負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)各部門資金計(jì)劃執(zhí)行情況，并將結(jié)果反饋給相關(guān)部門。（ 6 ） 負(fù)責(zé)對(duì)各部門資金計(jì)劃完成情況的考核工作，組織各部門開展資金計(jì)劃執(zhí)行情況偏差分析。五、資金計(jì)劃的執(zhí)行1 、資金計(jì)劃經(jīng)資金會(huì)審議確定后，即成為財(cái)務(wù)部收付款及資金計(jì)劃完成率的考核依據(jù)，原則上不得進(jìn)行調(diào)整。2 、各部門應(yīng)積極組織，確保資金收入計(jì)劃的完成。3 、資金支出計(jì)劃原則上不予追加。如遇突發(fā)事件需追加當(dāng)期資金計(jì)劃的，需由使用部門提出追加申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，財(cái)務(wù)部在保證原資金計(jì)劃付款項(xiàng)目的前提下予以支付。六、資金計(jì)劃的考核- 可編輯

5、-1 、資金計(jì)劃考核的目的在于，促使各部門從實(shí)際工作需要出發(fā)編制資金計(jì)劃，提高資金計(jì)劃的準(zhǔn)確性，確保公司資金合理、有序使用，提高資金使用效率。2 、資金計(jì)劃的考核包括資金工作的組織情況考核及資金計(jì)劃完成率的考核，資金計(jì)劃完成率包括資金收入計(jì)劃完成率和資金支出計(jì)劃完成率。3 、 各部門資金工作的組織情況考核由財(cái)務(wù)部在年度考核時(shí)給出。資金計(jì)劃完成率考核采取評(píng)分制，滿分100 分，分?jǐn)?shù)由財(cái)務(wù)部依照評(píng)分規(guī)則給出，具體評(píng)分規(guī)則如下：（ 1 ） 資金計(jì)劃完成率考核分為年度資金計(jì)劃完成率考核和月度資金計(jì)劃完成率考核兩部分。年度資金計(jì)劃完成率占30% ， 滿分 30 分，月度資金計(jì)劃完成率占70% ，分 12

6、 個(gè)月打分，滿分70 分，年底按12 個(gè)月得分平均算出全年月度資金計(jì)劃考核得分。資金收入計(jì)劃完成率= 實(shí)際資金收入/資金計(jì)劃確定的資金收入X100%資金支出計(jì)劃完成率= 實(shí)際資金支出/資金計(jì)劃確定的資金支出 X100%銷售部和財(cái)務(wù)部即考核資金收入計(jì)劃的完成率，也考核資金支出計(jì)劃的完成率，其他部門只考核資金支出計(jì)劃的完成率。（ 2 ）根據(jù)各部門的實(shí)際情況，評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)如下：精品月度資金計(jì)劃完成率考核（滿分 70分）部門評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)AB1、完成率90%得60分2、增加或減少一個(gè)百分點(diǎn)，得分增加或減少 1分C1、完成率60%得分60分，80%以上70分2、60%-80% ,增加或減少一個(gè)百分點(diǎn)，得分增加或減

7、少0.5分D1、完成率70%得分60分，90%以上70分2、70%-90% ,增加或減少一個(gè)百分點(diǎn)，得分增加或減少0.5分EF資金收入計(jì)劃1、完成率90%得20分，滿分30分2、增加或減少一個(gè)百分點(diǎn)，得分增加或減少 1分，最低0分資金支出計(jì)劃1、完成率90%得30分，滿分40分2、增加或減少一個(gè)百分點(diǎn)，得分增加或減少 1分，最低0分公共標(biāo)準(zhǔn)1、資金支出計(jì)劃完成率 100%-110% ,扣5分，110%以上扣10分2、未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)資金計(jì)劃扣3分年度資金計(jì)劃完成率考核（滿分30分）部門評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)AB1、完成率60%得25分,70%以上30分2、60%70%增加或減少一個(gè)百分點(diǎn)，得分增加或減少

8、0.5分CD1、完成率50%得分25分，60%以上30分2、50%-60% ,增加或減少一個(gè)百分點(diǎn)，得分增加或減少 0.5分其它部門1、完成率55%得分25分，65%以上30分2、55%-65% ,增加或減少一個(gè)百分點(diǎn)，得分增加或減少 0.5分EF資金收入計(jì)劃1、完成率60%得10分，70%以上15分2、60%-70%增加或減少一個(gè)百分點(diǎn)，得分增加或減少0.5分，滿分15分資金支出計(jì)劃1、完成率60%得10分，70%以上15分2、60%-70%增加或減少一個(gè)百分點(diǎn)，得分增加或減少0.5分，滿分15分公共標(biāo)準(zhǔn)1、完成率100%-110% ,扣10分，110%以上扣15分2、在部門年度總額度內(nèi)，追加資金計(jì)劃 3次以內(nèi)，每次扣5分；3次以上的追加，一次扣10分。(3)對(duì)于不屬于部門所控制的特殊事項(xiàng)， 可由