商業(yè)銀行--授信分析

1、商業(yè)銀行中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及對(duì)策 金理121 -徐愷-1218221 成績(jī) 目錄一、中小企業(yè)授信現(xiàn)狀二、中小企業(yè)授信難的成因分析三、商業(yè)銀行中小企業(yè)授信管理體系的構(gòu)建四、中國(guó)區(qū)域金融發(fā)展不平衡原因五、結(jié)語【摘要】由于銀行、企業(yè)和社會(huì)等諸多因素的影響,中小企業(yè)資金緊缺、貸款難的問題十分突出,嚴(yán)重制約著中小企業(yè)的發(fā)展。文章分析了商業(yè)銀行及中小企業(yè)自身的問題,并提出改善的建議【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行中小企業(yè)授信近年來,我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展迅速,己成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分,在增加就業(yè)、刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等方面發(fā)揮了重要作用。優(yōu)秀的中小企業(yè)己成為當(dāng)今中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中最具有活力的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。但由于銀行、企業(yè)和社會(huì)等

2、諸多因素的影響,中小企業(yè)資金緊缺、貸款難的問題十分突出,嚴(yán)重制約著中小企業(yè)的發(fā)展。當(dāng)前受國(guó)際金融風(fēng)暴影響,國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)不景氣,中小企業(yè)更是受到不堪的打擊。刺激經(jīng)濟(jì)的十項(xiàng)措施的頒布將中小企業(yè)的發(fā)展視作關(guān)鍵一環(huán),如何解決中小企業(yè)授信難題也成為研究的重點(diǎn)。一、中小企業(yè)授信現(xiàn)狀從我國(guó)中小企業(yè)的融資體系分析,現(xiàn)階段的主要融資體系包括商業(yè)銀行貸款、政府基金貸款、現(xiàn)有政策性銀行貸款、信用擔(dān)保和投資公司風(fēng)險(xiǎn)管理等。目前來看,商業(yè)銀行貸款仍然是中小企業(yè)融資的主要渠道,但存在著嚴(yán)重的融資困難。( 1)中小企業(yè)普遍存在資金短缺現(xiàn)象。因企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)困難,企業(yè)設(shè)備無法更新,技術(shù)開發(fā)不能順利進(jìn)行,產(chǎn)品不能實(shí)現(xiàn)更新?lián)Q代等,

3、嚴(yán)重制約了中小企業(yè)發(fā)展。( 2)企業(yè)普遍反映國(guó)有商業(yè)銀行的門檻過高。( 3)信用擔(dān)保體系功能不完善。(4)融入資金的額度小,期限短。(5)中小企業(yè)貸款質(zhì)量要差于平均水平。二、中小企業(yè)授信難的成因分析中小企業(yè)為社會(huì)作出了巨大的貢獻(xiàn),然而卻難以從社會(huì)獲得足夠的資金支持謀求更高、更快的發(fā)展,中小企業(yè)融資難成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸,也成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的障礙。造成商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸,也成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的障礙。造成商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)授信難的原因是多方面的,既有中小企業(yè)自身因素,也有商業(yè)銀行授信方式和授信管理方面的因素,甚至還有社會(huì)信用服務(wù)體系方面的因素。1. 中小企業(yè)的自身原因。一是法人治理結(jié)

4、構(gòu)不健全,缺乏專業(yè)人才,抗風(fēng)險(xiǎn)能力低,使中小企業(yè)具有很大的不穩(wěn)定性,遭到銀行拒貸的可能性較高;二是信用意識(shí)淡薄,信用度差。加之社會(huì)信用環(huán)境不佳,債權(quán)保護(hù)制度不完善,存在逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象,降低了企業(yè)信用度;三是財(cái)務(wù)制度不健全,多數(shù)中小企業(yè)難以達(dá)到金融機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn);四是企業(yè)規(guī)模小、資產(chǎn)少、負(fù)債率高、產(chǎn)品技術(shù)含量偏低,競(jìng)爭(zhēng)力較弱。2. 從商業(yè)銀行角度來說,主要有以下原因:2. 1銀行經(jīng)營(yíng)理念對(duì)中小企業(yè)授信的影響。首先,銀行發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)生變化。近年來,隨著金融體制改革的不斷深化,銀行開始實(shí)行企業(yè)化管理和股份制改造,以“效益性、安全性、流動(dòng)性”為經(jīng)營(yíng)原則。為了減少成本,增加盈利,提高競(jìng)爭(zhēng)能力,實(shí)行集約

5、化經(jīng)營(yíng)。注重對(duì)大企業(yè)和重點(diǎn)行業(yè)的服務(wù)。即使是在中小企業(yè)與大型企業(yè)同等的條件下,銀行信貸部門往往會(huì)更偏愛大型企業(yè),而歧視中小企業(yè)。次,銀行經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想存在誤區(qū)。在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型過程中,國(guó)家的許多政策都是以企業(yè)所有制性質(zhì)為基本依據(jù)來制定的。銀行尤其是國(guó)有商業(yè)銀行,其在制定細(xì)化專項(xiàng)中小企業(yè)金融政策時(shí),也不得不套用“所有制”的既定框架,確定支持對(duì)象及重點(diǎn)。而中小企業(yè)成份相當(dāng)復(fù)雜,既有國(guó)營(yíng)、股份制和集體企業(yè),也有合伙制、個(gè)體企業(yè),與我國(guó)政府部門和商業(yè)銀行管理體制形成了較大的反差,很難形成一個(gè)統(tǒng)一的扶持政策體系。銀行對(duì)中小企業(yè)授信,信貸人員往往被視為有“尋租”嫌疑,一旦信貸資產(chǎn)出現(xiàn)不良狀況,相關(guān)信貸人員的動(dòng)

6、機(jī)就會(huì)被懷疑。這種明顯的所有制歧視,在相當(dāng)程度上影響了銀行信貸人員對(duì)中小企業(yè)授信的積極性。最后,銀行風(fēng)險(xiǎn)觀念重建。目前,各家商業(yè)銀行為了防范授信風(fēng)險(xiǎn),建立了嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制,形成與之相適應(yīng)的不利于中小企業(yè)授信的風(fēng)險(xiǎn)理念,表現(xiàn)在: 追求“風(fēng)險(xiǎn)最小化”的市場(chǎng)定位。各大銀行為創(chuàng)造上市條件或追求利潤(rùn)最大化,急于消化不良貸款和爭(zhēng)奪大企業(yè),在此沖動(dòng)下對(duì)大企業(yè)之所以趨之若鶩。追求“安全系數(shù)最大化”的抵押貸款。在大銀行追求利潤(rùn)最大化情況下,為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的重任就落在了中小銀行身上。中小銀行為追求信貸資產(chǎn)零風(fēng)險(xiǎn),對(duì)中小企業(yè)設(shè)置了較高的門檻,表現(xiàn)在對(duì)有抵押資產(chǎn)的中小企業(yè)要求提供足額抵押;對(duì)缺乏抵押資產(chǎn)的

7、中小企業(yè)實(shí)行“拒貸”。2. 2銀行信貸管理體制對(duì)中小企業(yè)授信的影響。首先,貸款準(zhǔn)入門檻過高。信用等級(jí)評(píng)定是信貸準(zhǔn)入的基本條件之一。中小企業(yè)大多是民營(yíng)股份制企業(yè)或家族式企業(yè),財(cái)務(wù)核算不正規(guī),許多企業(yè)開業(yè)不滿三年,無法提供合格的財(cái)務(wù)報(bào)表,符合貸款要求的信用等級(jí)的客戶寥寥無幾。另外,商業(yè)銀行普遍提高了貸款準(zhǔn)入企業(yè)最低資本條件和貸款條件,使得資本實(shí)力較弱的小型企業(yè)求貸無門。其次,貸款審批權(quán)限過度集中。目前,各銀行尤其是國(guó)有商業(yè)銀行將二級(jí)分行及縣支行增量貸款審批權(quán)(包括借新還舊、收回再貸)基本上收歸省級(jí)分行(或區(qū)域?qū)徟行? ,省級(jí)以下分支機(jī)構(gòu)只有個(gè)人存單質(zhì)押貸款審批權(quán),經(jīng)營(yíng)自主權(quán)嚴(yán)重弱化。而省級(jí)行信貸

8、審批權(quán)限集中,貸款審批環(huán)節(jié)多、時(shí)間長(zhǎng)、手續(xù)繁,根本無法應(yīng)對(duì)一個(gè)省內(nèi)眾多中小企業(yè)貸款審查工作,無法適應(yīng)中小企業(yè)資金需求時(shí)間急、期限短、額度小的特點(diǎn)。第三,商業(yè)銀行中小企業(yè)授信成本收益不匹配。由于中小企業(yè)的特殊性,商業(yè)銀行在對(duì)中小企業(yè)授信前,要?jiǎng)佑么罅康娜肆Α⑽锪蜁r(shí)間來了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況,為授信決策提供依據(jù),避免逆向選擇問題。授信后,商業(yè)銀行又要加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的貸后監(jiān)督和跟蹤調(diào)查,防范道德風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款成本很高,而收益卻沒有與成本成正比。第四,商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不完善。我國(guó)商業(yè)銀行在授信業(yè)務(wù)中普遍存在“重授輕管”現(xiàn)象,缺乏一套健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,事前風(fēng)險(xiǎn)防范和預(yù)警機(jī)制

9、尚未建立,風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度方法和管理手段落后, ,授信退出機(jī)制不完善,授后管理主動(dòng)性差。特別是對(duì)于中小企業(yè),授信風(fēng)險(xiǎn)防范和管理更加困難。3. 中介機(jī)構(gòu)不規(guī)范,影響融資。目前,人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)只有借款企業(yè)的信貸信息,與工商、公安、司法、海關(guān)等部門間尚未實(shí)現(xiàn)信息共享。金融部門難以獲得企業(yè)的綜合信用情況,難以對(duì)企業(yè)作出全面的資信評(píng)估,影響了企業(yè)融資。此外擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作機(jī)制存在問題,擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的協(xié)調(diào)配合不夠,使一些具體操作性問題無法解決,擔(dān)保功能得不到正常發(fā)揮。三、商業(yè)銀行中小企業(yè)授信管理體系的構(gòu)建1. 轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念,拓展商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。隨著中小企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立,中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)必將成為贏利前景

10、可觀的銀行業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身定位,明確中小企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略,改變以往向“大企業(yè)集團(tuán)、大客戶”傾斜的經(jīng)營(yíng)思路,積極支持有市場(chǎng)、有效益、有信譽(yù)的中小企業(yè),調(diào)整客戶結(jié)構(gòu),分散信貸風(fēng)險(xiǎn),拓展商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。2. 建立中小企業(yè)信貸支持管理體制。建立中小企業(yè)信貸管理組織構(gòu)架。首先,設(shè)立專門的中小企業(yè)信貸部門,專職處理中小企業(yè)信貸事務(wù),包括對(duì)中小企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的研究、信貸政策的制定、信貸審批流程設(shè)計(jì)及相關(guān)信貸激勵(lì)、考核制度的制定、貫徹執(zhí)行、檢查等。其次,建立全行轄區(qū)內(nèi)對(duì)中小企業(yè)提供包括信貸在內(nèi)的全方位金融服務(wù)和配套服務(wù)的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)機(jī)構(gòu)。由于中小企業(yè)金融業(yè)務(wù)具有小、散、短等特點(diǎn),不可能將所有與中小企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)集中

11、到分行,商業(yè)銀行應(yīng)組建以基層為基本業(yè)務(wù)運(yùn)作單位、以二級(jí)行為支撐的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)機(jī)構(gòu),為中企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù),培養(yǎng)自己的中小企業(yè)信貸專家。完善中小企業(yè)授信管理體制。首先,制定支持中小企業(yè)發(fā)展的授信政策。凡是正常經(jīng)營(yíng)、不搞盲目擴(kuò)張、符合貸款條件的企業(yè)和符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策與市場(chǎng)準(zhǔn)入條件的項(xiàng)目,不論其規(guī)模大小和所有制形式,其資金需求銀行都應(yīng)給予積極支持。利用利率等市場(chǎng)手段,扶優(yōu)抑劣,促進(jìn)中小企業(yè)向規(guī)范化方向發(fā)展。對(duì)投向合理而資金暫時(shí)有困難的金融機(jī)構(gòu),人民銀行可以通過再貸款、再貼現(xiàn)等予以支持。其次,適當(dāng)放寬中小企業(yè)授信抵押資產(chǎn)限制。貸款原則對(duì)于擔(dān)保的過分強(qiáng)調(diào),致使商業(yè)銀行貸款中過分注重?fù)?dān)保物、抵押物和第三方擔(dān)保,

12、而忽略了貸款人的本身現(xiàn)金流才是第一償還能力。公司數(shù)看,中西部上市公司少,股票籌資額低,而東部地區(qū)股票市場(chǎng)發(fā)達(dá),上市公司數(shù)多。2004年,全國(guó)上市公司1388家,中西部地區(qū)占全國(guó)上市公司數(shù)的比重為37. 3%;東部地區(qū)上市公司數(shù)756家,占全國(guó)的比重為54. 4%。到2005年底,在滬深兩個(gè)證券交易所,上市的公司共有1397家,其中東部地區(qū)上市公司數(shù)增加為773家,占全國(guó)的比重為55. 3%;中部地區(qū)上市公司數(shù)230家,占全國(guó)的比重16. 4%;西部280家占全國(guó)上市公司數(shù)的比重為20%,股票籌資額29. 2億元,比2004年下降74. 1。四、中國(guó)區(qū)域金融發(fā)展不平衡原因通過以上數(shù)據(jù)我們發(fā)現(xiàn)中國(guó)

13、的區(qū)域金融發(fā)展極不平衡,原因主要是有以下幾點(diǎn):1. 國(guó)家的區(qū)域優(yōu)惠政策。改革開放以來,政府給予沿海地區(qū)優(yōu)惠政策,如最先建立了5 個(gè)經(jīng)濟(jì)特區(qū),開放了14 個(gè)沿海城市,在這些港口城市建立經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)等等,減免新建“三資”企業(yè)的所得稅、對(duì)“三資”企業(yè)進(jìn)口自用的設(shè)備和原材料減免進(jìn)口關(guān)稅。這些地區(qū)利用了政府的國(guó)家區(qū)域優(yōu)惠政策,吸引了大量的國(guó)內(nèi)國(guó)外資金流入,建立了一大批規(guī)模龐大、技術(shù)先進(jìn)的企業(yè),在這種不平衡增長(zhǎng)戰(zhàn)略下,沿海地區(qū)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)方式、要素配置、產(chǎn)業(yè)選擇等很多方面優(yōu)先采用了市場(chǎng)機(jī)制,隨之帶來了一系列的體制變革和制度創(chuàng)新,這些優(yōu)惠政策既促進(jìn)了這些地區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),帶動(dòng)了這些地區(qū)的金融水平提高,也進(jìn)一步

14、地形成了目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)與金融發(fā)展非均衡的現(xiàn)狀。2. 有差異的利率政策。20世紀(jì)80年代初,為加快東部經(jīng)濟(jì)特區(qū)的建設(shè),中國(guó)人民銀行向經(jīng)濟(jì)特區(qū)提供了低息貸款。不僅如此,中國(guó)人民銀行還賦予東部地區(qū)尤其是廣東省交大的利率浮動(dòng)權(quán)利和金融創(chuàng)新的自主權(quán)。顯然,上述利率政策對(duì)于增加?xùn)|部地區(qū)投資規(guī)模起到了至關(guān)重要的作用。雖然,優(yōu)惠的利率政策不經(jīng)打破了改革初期區(qū)域金融政策整齊劃一的狀態(tài),但同時(shí)引發(fā)了我國(guó)區(qū)域金融從行政性平衡狀態(tài)向政府主導(dǎo)型非均衡狀態(tài)的過渡。3. 有差別的區(qū)域股票籌政策。20世紀(jì)90年代初,我國(guó)確立了股票市場(chǎng)融資體制。處于控制金融資源的考慮,國(guó)家并未將股票市場(chǎng)運(yùn)作完全納入市場(chǎng)機(jī)制。而與之相適應(yīng)的,我國(guó)

15、對(duì)上市資源采用了行政性分配和額度控制的辦法。所以爭(zhēng)奪上市公司數(shù)量也成為各省區(qū)爭(zhēng)奪股票融資資源的核心。以上海,深圳為代表的東部沿海地區(qū)在這一爭(zhēng)奪中獲得了大量的上市公司資源,而中西部地區(qū)僅獲得了少量的上市資源。事實(shí)上,金融發(fā)展具有明顯的聚集效應(yīng),上海和深圳證券交易所的建立必然吸引大量的金融機(jī)構(gòu)和金融資源在這兩個(gè)地區(qū)集中,這又進(jìn)一步加劇了區(qū)域金融發(fā)展的不平衡性。4.“馬太效應(yīng)”的存在。自由主義認(rèn)為由于發(fā)達(dá)地區(qū)的“先行優(yōu)勢(shì)”以及資本逐利特性等因素的存在,資源向發(fā)達(dá)地區(qū)流動(dòng),促進(jìn)發(fā)達(dá)地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的升級(jí)優(yōu)化,使發(fā)達(dá)地區(qū)以更快的速度發(fā)展,導(dǎo)致自動(dòng)平衡機(jī)制失靈,即不會(huì)出現(xiàn)發(fā)達(dá)地區(qū)輻射效應(yīng)和產(chǎn)業(yè)的梯度轉(zhuǎn)移效應(yīng),

16、而是產(chǎn)生強(qiáng)者愈強(qiáng),弱者愈弱的“馬太效應(yīng)”。從具體區(qū)域來看,我國(guó)東部地區(qū)市場(chǎng)化程度高,國(guó)有企業(yè)占的比重相對(duì)較小,制度創(chuàng)新能力強(qiáng),制度變遷產(chǎn)生了巨大的經(jīng)濟(jì)績(jī)效,進(jìn)一步促進(jìn)了區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。而我國(guó)其它區(qū)域,特別是老工業(yè)基地地區(qū),由于制度變遷的滯后,制度因素對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)是負(fù)貢獻(xiàn),我國(guó)區(qū)域經(jīng)濟(jì)趨異的情況越來越嚴(yán)重。五、結(jié)語全文分析了中國(guó)區(qū)域金融發(fā)展不平衡的現(xiàn)狀,認(rèn)為各地區(qū)經(jīng)濟(jì)展?fàn)顩r,經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化進(jìn)程,進(jìn)行了分析,發(fā)現(xiàn)各區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展,市場(chǎng)化進(jìn)程,政府的金融供給行為和宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控行為是影響中國(guó)區(qū)域金融發(fā)展不平衡的主要原因。特別是在我過經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期,政府對(duì)區(qū)域金融發(fā)展差異的形成具有關(guān)鍵性的影響,中央政府的金融制度安排的區(qū)域差異和地方政府不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策所造成的區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境差異是區(qū)域金融差異形成的根本性原因。換句話講,中國(guó)區(qū)域金融差異并非來自于微觀經(jīng)濟(jì)主體的推動(dòng),而是依照政府偏好通過國(guó)家行政力量構(gòu)建形成的。為此,國(guó)家更應(yīng)該實(shí)行金融政策的區(qū)域化,賦予區(qū)域中央銀行一定的地方金融政策制定權(quán)和調(diào)控權(quán),為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融的保障。所以在現(xiàn)階段,在考慮經(jīng)濟(jì)效益增長(zhǎng)的同時(shí),更要關(guān)注社會(huì)效益,調(diào)整金融非均衡發(fā)展,重視整體社會(huì)的和諧發(fā)展。參考文獻(xiàn): 1 支大林,于尚艷主編:區(qū)域金融理論與實(shí)證研究,商務(wù)印書館, 2008年版. 2 楊德勇,呂素香主編:區(qū)域金融發(fā)展問題研究,中國(guó)金