家具類用品采購清單

1、費用報銷單填寫要求和規(guī)范1、總則1.1目的:為規(guī)范公司費用管理、使之流程規(guī)范化,控制不合理費用開支,提高經(jīng)濟(jì)效益, 特制定本制度。1.2范圍:本制度適用于涿州市賽爾機械設(shè)備有限公司全體員工, 包括兼職人員與臨時人員。1.3本制度自總經(jīng)理簽批之日起實施。2、職責(zé)與權(quán)限:2.1財務(wù)部:2.2.1負(fù)責(zé)制訂費用報銷與付款的相應(yīng)流程、制度、表格等并向員工宣導(dǎo);嚴(yán)格按照本制度 的流程進(jìn)行辦理,對各部門不符合本制度的報銷與付款申請不予受理。2.2.2 負(fù)責(zé)公司所有費用發(fā)生及其必要附件的審核,對其真實性與合理性、是否符合費用報 銷標(biāo)準(zhǔn)負(fù)責(zé)。2.1.3 對費用發(fā)生單據(jù)及附件存檔,進(jìn)行必要的標(biāo)注,以便保持其持續(xù)性

2、和可追溯性。 2.2各部門負(fù)責(zé)人:2.2.1負(fù)責(zé)本部門員工費用報銷的審核,審核內(nèi)容包括:報銷額度是否符合公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn), 報銷情況是否符合報銷范圍,報銷票據(jù)是否真實,報銷行為是否屬實等。2.2.2 負(fù)責(zé)本部門付款申請的審核,審核內(nèi)容包括:付款原因的核實、付款數(shù)額的真實性、 付款對象的真實與合理性、付款方式的合理性、付款的書面依據(jù)(如合同等是否與付款 申請書一致。2.2.3 全體員工:依照本制度進(jìn)行費用報銷和付款申請,并可向公司提出合理化建議。2.2.5 總經(jīng)理:負(fù)責(zé)公司所有費用發(fā)生的最終審批3、費用報銷的控制原則:3.1部門經(jīng)理審核簽字后,報銷人將報銷單交至財務(wù)部,由財務(wù)部審核并簽字。財務(wù)部審

3、核 應(yīng)本著以下原則:3.1.1審核單據(jù)粘貼是否規(guī)范,字跡有無涂抹。3.1.2審核各項費用金額大小寫是否與后附原始單據(jù)金額相符。3.1.3審核各項費用發(fā)生是否合理,有無虛報、多報。3.1.4審核簽批手續(xù)是否齊全。若有一項不符合規(guī)定,財務(wù)部有權(quán)將該報銷單退還報銷人,要求其重新填寫。4、 報銷憑證規(guī)范:4.1填寫報銷憑證字跡工整、金額不得涂改,相關(guān)內(nèi)容填寫完整。4.2. 所附發(fā)票真實、合法,抬頭正確。4.3. 票據(jù)粘貼平整,票據(jù)分類粘貼并方向朝上。4.4. 按費用所屬各期間填寫費用報銷憑證,按不同項目填寫差旅報銷單。4.5. 報銷市內(nèi)交通費需在車票背面寫清時間、起止點、事宜。4.6. 招待費報銷需在

4、報銷憑證的備注欄寫清時間、會餐人員、事宜,最好有會餐人員的簽字 4.7. 在超市購買物品,除提供正式發(fā)票外,還需附電腦小票,報銷發(fā)票必須注明付款單位、 品名、單價、數(shù)量,并且所采購物品應(yīng)屬于財務(wù)報銷范圍及預(yù)算內(nèi)的物品。4.8. 財務(wù)工作人員有權(quán)對不真實、不合法的報銷憑證,不予受理;對記載不正確、不完整的 報銷憑證,予以退回,要求更正、補充。5、費用報銷單填列規(guī)范:5.1. 費用報銷單必須用藍(lán)、黑水筆書寫,用膠水粘貼附件,不得使用訂書針、大頭釘、回形 針串別。不符合規(guī)定的,財務(wù)部門作退回處理。5.2. 報銷的原始發(fā)票必須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的正式發(fā)票并蓋有稅務(wù)機關(guān)發(fā)票監(jiān)制章或財 政部門印制的收據(jù),

5、 并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章; 發(fā)票或收據(jù)記載的各項內(nèi)容 均不得涂改。確實無法取得,可以附錄說明,但需寫明原因,且金額不得超過 100元(金額 是否需要調(diào)整 。發(fā)票級次:增值稅發(fā)票 -普通發(fā)票 -正式收據(jù)。5.3. 發(fā)票內(nèi)容應(yīng)齊全:單位名稱、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、日期、品名(必須填寫物品及辦公用品的 具體名稱 、單價、數(shù)量、金額等項目據(jù)實填寫齊全,字跡清楚,金額正確,大、小寫相符, 不得涂改、挖補,收款人應(yīng)簽字。5.4. 對其他部門委托辦理的事項,費用需由委托部門承擔(dān)的,報銷單應(yīng)由經(jīng)辦部門填寫,并 經(jīng)委托部門經(jīng)理簽字確認(rèn) , 無委托部門經(jīng)理簽字的 , 費用記入經(jīng)辦部門賬。6、付款、報銷貼票要

6、求:6.1日常費用類:6.1.1支付各種費用:填寫費用報銷單 ,附正式發(fā)票;6.1.2支付差旅費:填寫差旅費報銷單 ,附車船票、機票、住宿清單及發(fā)票等6.2工資提成、獎金類:6.2.1月工資發(fā)放:填付款通知書 ,附工資表 、 銀行代發(fā)(代扣業(yè)務(wù)清單 6.2.2管理獎金及業(yè)績獎金:填寫付款通知書 ,附管理獎金及業(yè)績獎金明細(xì)表 ; 6.2.3資產(chǎn)類:包括固定資產(chǎn)、 辦公設(shè)備、 辦公家私等。 填 付款通知單 , 附 申購單 、 入 庫單和發(fā)票等。發(fā)生以上所有成本費用支出財務(wù)在審核時原則上要求一律提供發(fā)票, 并要求報銷人與經(jīng)辦人 在填寫相關(guān)費用及付款申請時在備注欄注明費用類別。 如特殊情況提供不了發(fā)票

7、, 只能用收 據(jù)或白條代替時需有情況說明,經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報銷,此部分費用需另行填單報銷。關(guān)于費用報銷單的填寫及貼票一、報銷流程及時間:市場人(各部門人員填報 -逐級簽字部門總經(jīng)理簽字 -部門總經(jīng)理助理分類審核、 錄入 -績效小組審核 -總經(jīng)理簽字 -財務(wù)打款費用報銷單各部門分類,總經(jīng)理逐一審批,財務(wù)才能放款報銷時間:每周三放款時間:每周五(總經(jīng)理外出除外二、發(fā)票黏貼彩頁1、發(fā)票需粘帖在發(fā)票粘帖單上或與報銷單大小相仿的白紙上,2、 發(fā)票統(tǒng)一貼在報銷單左上角, 票據(jù)大小不能超過報銷單大小, 超出部分請折疊整齊:3、發(fā)票需用膠水或固體膠粘帖,不能用回型針,訂書釘?shù)冉饘偌b訂,也不能用雙面 膠粘

8、貼; 4、根據(jù)費用實際使用情況填寫使用明細(xì),統(tǒng)一用 A4紙附后;備注:招待費沒有明細(xì),就很難報銷沖借款的,請寫明沖那筆借款5、報銷單費用項目根據(jù)發(fā)票明目填寫三、按發(fā)票分類填寫費用報銷單:內(nèi)容 v 票據(jù)報銷分類明細(xì)說明票據(jù)報銷分項費用名錄v1、辦公費v2、通訊費v3、差旅費v4、業(yè)務(wù)招待費v5、會議費v6、運雜費v7、車雜費v8、修理費v9、培訓(xùn)費v10、咨詢費v11、廣告費v12、業(yè)務(wù)宣傳費v13、福利費1、辦公費v 項目內(nèi)容:印名片、購買的辦公用品(如:傳真機、打印機、色帶、墨盒、復(fù)印紙 等 、公司分支機構(gòu)登記注冊費、刻章費、復(fù)印費、郵寄費、辦公室租賃費用及辦公場地 的物業(yè)管理水電費等,印刷

9、宣傳彩頁(大額的,需要附上合同v 說明:金額在 2000元以上(金額是否調(diào)整須附明細(xì),另外個人購買電腦等固定資產(chǎn) 不得沖賬2、通訊費v 項目內(nèi)容:有線電話使用費、移動電話使用費、上網(wǎng)費注:發(fā)票名稱:單位名稱、個人名稱(必須是在職人員3、差旅費v 項目內(nèi)容 :職工出差發(fā)生的長途交通費、住宿費(包括啟動會期間產(chǎn)生的交通費及住 宿費 ,如:汽車票、火車票、機票、的士票、公交車票、地鐵、輕軌、住宿發(fā)票、購買火 車票的手續(xù)費等4、業(yè)務(wù)招待費v 項目內(nèi)容:招待客戶的餐飲、香煙、茶葉、禮品(包括啟動會上產(chǎn)生的餐飲費、制作 印有企業(yè)標(biāo)志的禮品及紀(jì)念品等的費用 、紅包、正常的娛樂活動、安排客戶旅游、5、會議費v

10、 項目內(nèi)容:酒店開具的會議費,會議組織者開具的發(fā)票v 說明:須附會議時間、地點、出席人員、內(nèi)容、目的、費用標(biāo)準(zhǔn)等會議清單6、運雜費v 項目內(nèi)容:指產(chǎn)品所發(fā)生運輸費、整理及裝卸貨物等的費用v 說明:海運費、空運費、陸運費、過秤費、機車作業(yè)費、貨物暫存費7、車雜費v 項目內(nèi)容:車輛使用的汽油費用、 車輛維修費、 租車費用、 車輛過路過橋費、 停車費、 車輛年審及駕駛員證件審查等費用8、修理費v 項目內(nèi)容:電腦、空調(diào)、打印機、復(fù)印機等辦公用品的修理安裝費、硬件升級費、辦 公樓和宿舍裝修費,其他辦公用品移動和安裝費和生產(chǎn)設(shè)備的后期維修費用v 說明:不包括公司生產(chǎn)的產(chǎn)品修理費9、培訓(xùn)費v 項目內(nèi)容:購買

11、培訓(xùn)材料的費用、場地使用費及其他費用10、咨詢費v 項目內(nèi)容:律師顧問費、會計稅務(wù)咨詢費及其他信息咨詢費用11、廣告費v 項目內(nèi)容:產(chǎn)品廣告費v 說明:廣告是經(jīng)工商部門批準(zhǔn)的專門機構(gòu)制作、已支付并已取得相應(yīng)發(fā)票、通過一定 的媒體傳播并附廣告合同12、業(yè)務(wù)宣傳費v 項目內(nèi)容:各種啟動會產(chǎn)生的制作展架、背景橫幅等費用、聘請講師的講課費、專家 費、勞務(wù)費等13、福利費v 項目內(nèi)容:體檢費v 說明:必須是公司員工本人v 票據(jù)審核注意事項:v1. 發(fā)票上的單位名稱一律填寫 : (實際單位名稱、工資表里的人員(名稱是:單位名稱、個人名字、 ,也可以用來沖個人補貼、提成、獎勵的v2. 發(fā)票開具時間須為當(dāng)年日期 ;v3. 所有票據(jù)要求正規(guī)、合法,發(fā)票內(nèi)容與開具單位的經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍相符,并加蓋發(fā)票 專用章;v4. 所有發(fā)票是稅務(wù)機關(guān)或財政部門批準(zhǔn)在用的發(fā)票 , 已過期作廢的發(fā)票一律不得使用 ;v5. 單張發(fā)票金額在 5千元以上 (金額是否調(diào)整 或手持發(fā)票可疑需上當(dāng)?shù)囟悇?wù)網(wǎng)站驗證 真?zhèn)?;v 報銷單填寫注意事項:v 一、準(zhǔn)確性 v1. 報銷單上的大小寫金額須一致;v2. 報銷單封面的金額、內(nèi)容應(yīng)與發(fā)票金額、內(nèi)容一致;v 二、規(guī)范性v1. 規(guī)定用黑色水筆或鋼筆填寫報銷單;v2