國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)課件

1、國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)國際結(jié)算國際結(jié)算國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)國際結(jié)算教學(xué)內(nèi)容國際結(jié)算教學(xué)內(nèi)容 票票 據(jù)據(jù) 結(jié)結(jié) 算算 方方 式式 單單 據(jù)據(jù) 融融 資資國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)第六章第六章 國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)第一節(jié)第一節(jié) 國際貿(mào)易信貸概述國際貿(mào)易信貸概述第二節(jié)第二節(jié) 國際貿(mào)易短期信貸國際貿(mào)易短期信貸第三節(jié)第三節(jié) 國際貿(mào)易中長期信貸國際貿(mào)易中長期信貸第四節(jié)第四節(jié) 出口信用保險出口信用保險國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)第六章第六章 國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)國際貿(mào)易信貸融資實務(wù) 教學(xué)目的：教學(xué)目的：掌握國際貿(mào)易融資的基本種類，國際貿(mào)易信掌握國際貿(mào)易融資的基本種類，國際貿(mào)易信貸的功

2、能。出口信貸的含義、產(chǎn)生的背景、貸的功能。出口信貸的含義、產(chǎn)生的背景、基本類型。出口信用保險的基本知識?；绢愋?。出口信用保險的基本知識。教學(xué)內(nèi)容：教學(xué)內(nèi)容： 國際貿(mào)易信貸、出口信貸、出口信用保險國際貿(mào)易信貸、出口信貸、出口信用保險國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)第一節(jié)第一節(jié) 國際貿(mào)易信貸概述國際貿(mào)易信貸概述v一、國際貿(mào)易信貸的概念一、國際貿(mào)易信貸的概念v一切為開展或支持國際貿(mào)易而進行的各種信貸活動、一切為開展或支持國際貿(mào)易而進行的各種信貸活動、信用擔(dān)?；蛉谕ɑ顒蛹俺隹谛庞帽ｋU活動。信用擔(dān)?；蛉谕ɑ顒蛹俺隹谛庞帽ｋU活動。v 具體包括：傳統(tǒng)的國際貿(mào)易信貸和新型的國際貿(mào)具體包括：傳統(tǒng)的國際貿(mào)易信貸和新型的國際

3、貿(mào)易信貸。易信貸。國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)二、國際貿(mào)易信貸的功能二、國際貿(mào)易信貸的功能v1 1、資金或商品信貸、資金或商品信貸v2 2、融通或信用擔(dān)保、融通或信用擔(dān)保v3 3、出口信用保險、出口信用保險國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)三、國際貿(mào)易信貸官方機構(gòu)三、國際貿(mào)易信貸官方機構(gòu)v1 1、美國、美國v2 2、英國、英國v3 3、德國、德國v4 4、法國、法國v5 5、日本、日本v6 6、加拿大、加拿大國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)第二節(jié)第二節(jié) 國際貿(mào)易短期信貸國際貿(mào)易短期信貸v一、國際貿(mào)易短期信貸一、國際貿(mào)易短期信貸v借貸期限不超過一年的國際貿(mào)易信貸借貸期限不超過一年的國際貿(mào)易信貸 包括：包括：

4、商業(yè)信貸；銀行信貸商業(yè)信貸；銀行信貸國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v二、國際貿(mào)易的短期商業(yè)信貸二、國際貿(mào)易的短期商業(yè)信貸v（一）預(yù)支信貸（一）預(yù)支信貸v（二）賒賬信貸（二）賒賬信貸v 1 1、公司信貸、公司信貸/ /記賬信貸記賬信貸v 2 2、票據(jù)信貸方式、票據(jù)信貸方式v 3 3、信用證信貸方式、信用證信貸方式v 4 4、D/P,T/RD/P,T/R信貸方式。出口商授權(quán)銀行向進口商信貸方式。出口商授權(quán)銀行向進口商作的信貸。作的信貸。國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v三、國際貿(mào)易的短期銀行信貸三、國際貿(mào)易的短期銀行信貸v（一）對出口商的短期銀行信貸（一）對出口商的短期銀行信貸v 1 1、無抵押訂單

5、貸款、無抵押訂單貸款v 2 2、出口儲備貨物抵押貸款、出口儲備貨物抵押貸款v 3 3、T/RT/R信貸：信貸：v 出口國生產(chǎn)廠商將貨物發(fā)給本國出口商后，委出口國生產(chǎn)廠商將貨物發(fā)給本國出口商后，委托銀行向出口商代收貨款時，出口商銀行為出口商托銀行向出口商代收貨款時，出口商銀行為出口商墊付貨款憑信托收據(jù)借單業(yè)務(wù)。墊付貨款憑信托收據(jù)借單業(yè)務(wù)。國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v三、國際貿(mào)易的短期銀行信貸三、國際貿(mào)易的短期銀行信貸v（一）對出口商的短期銀行信貸（一）對出口商的短期銀行信貸v 4 4、打包貸款、打包貸款v 5 5、出口押匯、出口押匯v 6 6、異地存儲貨物抵押貸款、異地存儲貨物抵押貸款v 7 7、票據(jù)

6、信貸、票據(jù)信貸v （1 1）承兌信用額度）承兌信用額度v （2 2）貼現(xiàn)）貼現(xiàn)v （3 3）押款）押款國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v三、國際貿(mào)易的短期銀行信貸三、國際貿(mào)易的短期銀行信貸v（二）對進口商的短期銀行信貸（二）對進口商的短期銀行信貸v 1 1、無抵押營運貸款、無抵押營運貸款v 2 2、提供信用證融資額度、提供信用證融資額度v 3 3、進口押匯、進口押匯v 4 4、T/RT/R信貸信貸v 5 5、票據(jù)信貸、票據(jù)信貸v （1 1）承兌信用額度）承兌信用額度v （2 2）匯票擔(dān)保）匯票擔(dān)保v （3 3）貼現(xiàn)）貼現(xiàn)國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v第三節(jié)第三節(jié) 國際貿(mào)易中長期信貸國際貿(mào)易中長期信貸v一、國際貿(mào)易

7、中長期信貸的概念一、國際貿(mào)易中長期信貸的概念v二、出口信貸二、出口信貸v三、聯(lián)合貸款三、聯(lián)合貸款v四、國際貿(mào)易中長期信貸項下的信用證業(yè)務(wù)四、國際貿(mào)易中長期信貸項下的信用證業(yè)務(wù)國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)一、國際貿(mào)易中長期信貸的概念v借貸期限在一年以上的國際貿(mào)易信貸。借貸期限在一年以上的國際貿(mào)易信貸。v 貨幣信貸貨幣信貸v 資金來源分類：資金來源分類：v1 1、出口信貸、出口信貸v2 2、國際金融組織機構(gòu)貸款、國際金融組織機構(gòu)貸款v3 3、國際商業(yè)銀行信貸、國際商業(yè)銀行信貸國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)二、出口信貸二、出口信貸v市場經(jīng)濟國家市場經(jīng)濟國家為

8、支持和推動本國商品特別是大中為支持和推動本國商品特別是大中型機電設(shè)備或成套設(shè)備等資本類商品的出口貿(mào)易，型機電設(shè)備或成套設(shè)備等資本類商品的出口貿(mào)易，在本國政府的支持下，由該國的出口信貸管理機在本國政府的支持下，由該國的出口信貸管理機構(gòu)、專業(yè)銀行及商業(yè)銀行向本國出口商或外國進構(gòu)、專業(yè)銀行及商業(yè)銀行向本國出口商或外國進口商或進口商銀行提供的各種中長期優(yōu)惠性貿(mào)易口商或進口商銀行提供的各種中長期優(yōu)惠性貿(mào)易專項貸款。專項貸款。國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)出口信貸的特點出口信貸的特點v（1 1）嚴(yán)格限制貸款的用途）嚴(yán)格限制貸款的用途v（2 2）貸款期限較長）貸款期限較長v（3 3）貸款金額的起點較高）貸款金額的起點

9、較高v（4 4）貸款的利率較低）貸款的利率較低v（5 5）一般要求買方預(yù)付合同金額）一般要求買方預(yù)付合同金額1020%1020%的定金的定金v（6 6）與出口信用保險相結(jié)合）與出口信用保險相結(jié)合國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)出口信貸的種類v賣方信貸賣方信貸v買方信貸買方信貸v政府貸款政府貸款v混合貸款混合貸款v信用限額信用限額國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)（一）賣方信貸（一）賣方信貸v1 1、賣方信貸：、賣方信貸：v 出口地銀行為支持出口商在出口貿(mào)易中以延期付出口地銀行為支持出口商在出口貿(mào)易中以延期付款的方式出售大型或成套的資本性貨物而對出口商款的方式出售大型或成套的資本性貨物而對出口商提供的中長期優(yōu)惠信貸。提供

10、的中長期優(yōu)惠信貸。國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)（一）賣方信貸（一）賣方信貸v2 2、賣方信貸貿(mào)易的業(yè)務(wù)程序、賣方信貸貿(mào)易的業(yè)務(wù)程序出口商出口方所在地的銀行進口商合同、定金簽訂協(xié)議取得貸款發(fā)貨、分期付貨款分期歸還貸款國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)（二）買方信貸（二）買方信貸v1 1、買方信貸：、買方信貸：v出口地銀行為支持本國大型或成套的資本類貨物的出口地銀行為支持本國大型或成套的資本類貨物的出口貿(mào)易，而對外國進口商或進口商銀行提供的中出口貿(mào)易，而對外國進口商或進口商銀行提供的中長期優(yōu)惠信貸。長期優(yōu)惠信貸。國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v2 2、買方信貸的貸款條件、買方信貸的貸款條件v（1 1）貸款貨幣）貸款貨幣v（2 2

11、）貸款的利率）貸款的利率v（3 3）貸款費用）貸款費用v（4 4）貸款的使用期和還款期）貸款的使用期和還款期提款期寬限期還款期國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v買方信貸業(yè)務(wù)的程序買方信貸業(yè)務(wù)的程序v直接貸款給外國進口商的業(yè)務(wù)程序直接貸款給外國進口商的業(yè)務(wù)程序出口商出口方所在地的銀行合同、定金簽訂協(xié)議取得貸款發(fā)貨、付貨款分期歸還貸款進口商進口商國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v買方信貸業(yè)務(wù)的程序買方信貸業(yè)務(wù)的程序v貸款給外國進口商銀行的業(yè)務(wù)程序貸款給外國進口商銀行的業(yè)務(wù)程序出口商出口方所在地的銀行合同、定金發(fā)貨、付貨款進口商進口商進口方所在地的銀行貸款協(xié)議提供貸款貸款協(xié)議 提供貸款分期還貸分期還貸國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v

12、4 4、賣方信貸與買方信貸的比較、賣方信貸與買方信貸的比較v 使用買方信貸對出口商的好處：使用買方信貸對出口商的好處：v（1 1）鼓勵長期占用巨額資金的國際貿(mào)易）鼓勵長期占用巨額資金的國際貿(mào)易v（2 2）避免了由自己籌資的困難）避免了由自己籌資的困難v（3 3）風(fēng)險較小）風(fēng)險較小v（4 4）改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)）改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v4 4、賣方信貸與買方信貸的比較、賣方信貸與買方信貸的比較v 使用買方信貸對進口商的好處：使用買方信貸對進口商的好處：v（1 1）現(xiàn)匯談價）現(xiàn)匯談價v（2 2）集中精力進行技術(shù)談判）集中精力進行技術(shù)談判v（3 3）成本較低）成本較低v（4 4）優(yōu)惠利率

13、）優(yōu)惠利率國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v4 4、賣方信貸與買方信貸的比較、賣方信貸與買方信貸的比較v 使用買方信貸對出口地銀行的好處：使用買方信貸對出口地銀行的好處：v（1 1）風(fēng)險較?。╋L(fēng)險較小v（2 2）工作簡便）工作簡便v（3 3）為銀行資金在國外的使用開拓了思路和空間）為銀行資金在國外的使用開拓了思路和空間國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v（三）政府貸款（三）政府貸款v1 1、政府貸款的定義：、政府貸款的定義：v一國政府利用財政資金或國庫資金向另一國政府提一國政府利用財政資金或國庫資金向另一國政府提供的優(yōu)惠性貸款供的優(yōu)惠性貸款v2 2、性質(zhì)：、性質(zhì)：v 官方雙邊經(jīng)濟援助性質(zhì)及一定的贈與成分官方雙邊經(jīng)濟援助

14、性質(zhì)及一定的贈與成分國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v（三）政府貸款（三）政府貸款v3 3、政府貸款的條件、政府貸款的條件v（1 1）貨幣）貨幣v（2 2）利息）利息v（3 3）期限）期限v（4 4）費用）費用v（5 5）貸款的使用限制）貸款的使用限制國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v3 3、政府貸款的作用、政府貸款的作用v（1 1）帶動發(fā)達國家出口信貸的發(fā)展）帶動發(fā)達國家出口信貸的發(fā)展v（2 2）可以緩解發(fā)展中國家的資金不足）可以緩解發(fā)展中國家的資金不足v（3 3）增進兩國的合作、友好關(guān)系）增進兩國的合作、友好關(guān)系v4 4、政府貸款的機構(gòu)、政府貸款的機構(gòu)v5 5、政府貸款的業(yè)

15、務(wù)程序、政府貸款的業(yè)務(wù)程序國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v（四）混合貸款（四）混合貸款v同一融資項目中，政府貸款與買方信貸或賣方信貸同一融資項目中，政府貸款與買方信貸或賣方信貸按某種形式混合發(fā)放的出口信貸。按某種形式混合發(fā)放的出口信貸。v發(fā)放形式：發(fā)放形式：v聯(lián)合發(fā)放、混合發(fā)放、分成發(fā)放、分離發(fā)放聯(lián)合發(fā)放、混合發(fā)放、分成發(fā)放、分離發(fā)放v混合貸款的特點：混合貸款的特點：v政府批準(zhǔn)、具體的項目、指定銀行辦理政府批準(zhǔn)、具體的項目、指定銀行辦理國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v（五）信用限額（五）信用限額v 出口地銀行為促進本國一般消費品以及分散的金出口地銀行為促進本國一般消費品以及分散的金額不大的資本性貨物的出口，給予進

16、口地銀行一定額不大的資本性貨物的出口，給予進口地銀行一定限額的中期融資便利，由后者向本國分散的進口商限額的中期融資便利，由后者向本國分散的進口商們分別提供金額不大的具體貸款，以促成分散的小們分別提供金額不大的具體貸款，以促成分散的小額貿(mào)易的成交。額貿(mào)易的成交。國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)三、聯(lián)合貸款三、聯(lián)合貸款v（一）國際商業(yè)銀行貸款（一）國際商業(yè)銀行貸款-銀團貸款銀團貸款v（二）世界銀行的聯(lián)合貸款（二）世界銀行的聯(lián)合貸款v 1 1、世界銀行聯(lián)合貸款的傳統(tǒng)經(jīng)營方式、世界銀行聯(lián)合貸款的傳統(tǒng)經(jīng)營方式v（1 1）平行式）平行式v（2 2）混合式）混合式v 2 2、世界銀行的、世界銀行的B B種貸款種貸款國際

17、貿(mào)易信貸融資實務(wù)四、國際貿(mào)易中長期信貸項下的信用證業(yè)務(wù)四、國際貿(mào)易中長期信貸項下的信用證業(yè)務(wù)v（一）買方信貸項下的信用證業(yè)務(wù)（一）買方信貸項下的信用證業(yè)務(wù)v 見教材見教材 247247頁的方案分析頁的方案分析v（二）世界銀行貸款項下的信用證業(yè)務(wù)（二）世界銀行貸款項下的信用證業(yè)務(wù)v1 1、開證、開證v2 2、特別的償付條款和生效條款、特別的償付條款和生效條款v3 3、修改、修改v（三）亞洲開發(fā)銀行貸款項下的信用證業(yè)務(wù)（三）亞洲開發(fā)銀行貸款項下的信用證業(yè)務(wù)國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)第四節(jié)第四節(jié) 出口信用保險出口信用保險一、出口信用保險的概念一、出口信用保險的概念（一）定義：一種由國家財政支持的保險機構(gòu)對

18、本國出（一）定義：一種由國家財政支持的保險機構(gòu)對本國出口商和銀行在出口收匯和出口信貸等業(yè)務(wù)中所面臨的口商和銀行在出口收匯和出口信貸等業(yè)務(wù)中所面臨的商業(yè)風(fēng)險和政治風(fēng)險提供的保險。商業(yè)風(fēng)險和政治風(fēng)險提供的保險。（二）特點：（二）特點：1 1、風(fēng)險高、風(fēng)險高 2 2、管理高度集中化、管理高度集中化3 3、不以營利為目的，其承保決策以分析信息為基礎(chǔ)、不以營利為目的，其承保決策以分析信息為基礎(chǔ)4 4、只為本國的出口項目或出口信貸提供擔(dān)保、只為本國的出口項目或出口信貸提供擔(dān)保國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v二、出口信用保險業(yè)務(wù)的種類二、出口信用保險業(yè)務(wù)的種類v（一）短期出口信用保險（一）短期出口信用保險v 1 1、

19、信用證出口信用保險、信用證出口信用保險v 2 2、托收出口信用保險、托收出口信用保險v 3 3、寄售出口信用保險、寄售出口信用保險v 4 4、保理出口信用保險、保理出口信用保險v 5 5、出口融資信用保險、出口融資信用保險國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v二、出口信用保險業(yè)務(wù)的種類二、出口信用保險業(yè)務(wù)的種類v（二）中長期出口信用保險（二）中長期出口信用保險v 1 1、延期付款出口信用保險、延期付款出口信用保險v 2 2、出口賣方信貸信用保險、出口賣方信貸信用保險v 3 3、出口賣方信貸信用保險、出口賣方信貸信用保險v 4 4、包買票據(jù)保險、包買票據(jù)保險v 5 5、海外投資信用保險、海外投資信用保險國際貿(mào)易信貸融資實務(wù)v三、出口信用保險的積極作用三、出口信用保險的積極作用v（一）對于本國出口商的好處（一）對于本國出口商的好處v 1 1、有利于出口商安全收匯、有利于出口商安全收匯v 2 2、有利于出口商積極開拓市場、有利于出口商積極開拓市場v 3 3、有利于出口商