國泰民利策略收益靈活配置混合型

1、國泰民利策略收益靈活配置混合型證券投資基金托管協(xié)議基金管理人：國泰基金管理有限公司基金托管人：中國建設(shè)銀行股份有限公司二零一尢年七月目錄一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人 4二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則 6三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查 6四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查 16五、基金財產(chǎn)的保管 17六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行 21七、交易及清算交收安排 25八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算 32九、基金收益分配 39十、基金信息披露 40十一、基金費用 42十二、基金份額持有人名冊的保管 44十三、基金有關(guān)文件檔案的保存 44十四、基金管理人和基金托管人的更換 45十五、禁止行為 4

2、8十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算 49十七、違約責(zé)任 51十八、爭議解決方式 52十九、托管協(xié)議的效力 53二十、其他事項 53一、托管協(xié)議的簽訂 54鑒于國泰基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限 責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力；鑒于中國建設(shè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的 銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；鑒于國泰基金管理有限公司擬擔(dān)任國泰民利策略收益靈活配置混合型證券投 資基金的基金管理人，中國建設(shè)銀行股份有限公司擬擔(dān)任國泰民利策略收益靈活 配置混合型證券投資基金的基金托管人；

3、為明確國泰民利策略收益靈活配置混合型證券投資基金的基金管理人和基金 托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；除非另有約定，國泰民利策略收益靈活配置混合型證券投資基金基金合同 （以下簡稱“基金合同”）中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義；若 有抵觸應(yīng)以基金合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人（一）基金管理人名稱：國泰基金管理有限公司 注冊地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)浦東大道 1200 號 2 層 225 室 辦公地址：上海市虹口區(qū)公平路 18號8號樓嘉昱大廈 16層-19 層 郵政編碼： 200082法定代表人：陳勇勝成立日期： 1998 年 3 月 5 日批準(zhǔn)設(shè)立

4、機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【 1998 】5 號組織形式：有限責(zé)任公司注冊資本：壹億壹仟萬元人民幣存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營 經(jīng)營范圍：基金設(shè)立、基金業(yè)務(wù)管理、及中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)（二）基金托管人名稱：中國建設(shè)銀行股份有限公司（簡稱：中國建設(shè)銀行） 住所：北京市西城區(qū)金融大街 25 號 辦公地址：北京市西城區(qū)鬧市口大街 1 號院 1 號樓 郵政編碼： 100033法定代表人：田國立成立日期： 2004 年 09 月 17 日 基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【 1998 】12 號 組織形式：股份有限公司 注冊資本：貳仟伍佰億壹仟零玖拾柒萬柒仟肆佰捌拾陸元整 存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)

5、營 經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算； 辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買 賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)； 提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)本協(xié)議依據(jù)中華人民共和國證券投資基金法（以下簡稱“基金法”）等 有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定制訂。（二）訂立托管協(xié)議的目的訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈

6、值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù) 及職責(zé)，確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。（三）訂立托管協(xié)議的原則基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有 人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風(fēng)格或證券選擇 標(biāo)準(zhǔn)的，基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托 管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo) 準(zhǔn)的約定進行監(jiān)督，對存在疑義的事項進

7、行核查。本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的 股票（包含中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)上市的股票）、權(quán)證、股指 期貨、股票期權(quán)等權(quán)益類金融工具，債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè) 債、公司債、次級債、中小企業(yè)私募債、地方政府債券、政府支持機構(gòu)債券、政 府支持債券、中期票據(jù)、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、短期融資券、超短期融資券等），資產(chǎn)支持證券，債券回購，銀行存款，貨幣市場工 具等，以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合中國 證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定。基金的投資組合比例為：股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的 0%-95% ；每個交易日日終 在

8、扣除股指期貨合約和股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，持有的現(xiàn)金或到期 日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5% ，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付 金、存出保證金和應(yīng)收申購款等。如未來法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)允許基金投資其他品種或變更投資比例限制，基 金管理人在履行適當(dāng)程序后，可以相應(yīng)調(diào)整本基金的投資范圍和投資比例規(guī)定。（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金 投資、融資比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進行監(jiān)督：（ 1）本基金股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的 0%-95% ；（2）本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約和股票期權(quán)合約需繳納的保 證金以后，持有的現(xiàn)金或到期日在一年

9、以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%。其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款等；（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10% ；（4）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部開放式基金（包括開放 式基金以及處于開放期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票， 不得超過該上市公司可流通股票的 15% ；本基金管理人管理且由本基金托管人托 管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可 流通股票的 30% ；（ 5）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā) 行的證券，不超過該證券的 10% ；（ 6）本

10、基金持有的全部權(quán)證，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的3% ；（ 7 ）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有的同一權(quán) 證，不得超過該權(quán)證的 10% ；（8）本基金在任何交易日買入權(quán)證的總金額，不得超過上一交易日基金資產(chǎn) 凈值的 0.5% ；（9）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基 金資產(chǎn)凈值的 10% ；（ 10 ）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20%；（11）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超 過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的 10% ；（12）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權(quán)

11、益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10% ；（ 13）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為 BBB 以上（含 BBB ）的資產(chǎn)支持證券 基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評 級報告發(fā)布之日起 3 個月內(nèi)予以全部賣出；（ 14 ）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總 資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；（15）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基 金資產(chǎn)凈值的 40% ，本基金在全國銀行間同業(yè)市場中的債券回購最長期限為 1 年， 債券回購到期后不得展期；（16）本

12、基金投資于股指期貨的投資限制如下：1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金 資產(chǎn)凈值的 10% ；在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值與有價證券 市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的 95% ，其中，有價證券指股票、債券（不含 到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不 含質(zhì)押式回購）等；2）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持 有的股票總市值的 20% ；3）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計 算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；4）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包

13、括平倉）的股指期貨合約的成交金額不 得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 20% ；（17）本基金投資于股票期權(quán)的投資限制如下：1）本基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的 10% ；2）本基金開倉賣出認(rèn)購期權(quán)的， 應(yīng)持有足額標(biāo)的證券； 開倉賣出認(rèn)沽期權(quán)的， 應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等 價物；3）本基金未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20% 。其中，合約 面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；（18）本基金投資于中小企業(yè)私募債的比例不超過基金資產(chǎn)凈值的20% ，本基金持有單只中小企業(yè)私募債券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的1

14、0% ；（19）本基金持有的所有流通受限證券，其公允價值不得超過本基金資產(chǎn)凈值的 15% ；本基金持有的同一流通受限證券，其公允價值不得超過本基金資產(chǎn)凈 值的 10% ；（20）本基金的基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 140% ；（21）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對 手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍 保持一致；（22）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的 15% ；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外 的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資

15、產(chǎn) 的投資；（23）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資限制。除上述第（ 2）、（ 13）、（ 21）、（ 22）項另有約定外，因證券 /期貨市場 波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例 不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國 證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在 履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)，無需召 開基金份額持有人大會審議。本基金在開始進行股指期貨投資之前，應(yīng)與基金托管人、期貨公司三方一同

16、就股指期貨開戶、清算、估值、交收等事宜另行簽署協(xié)議期貨投資托管操作三 方備忘錄。本基金參加期權(quán)交易，應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)有證券賬戶開立方式向中國證券登記結(jié)算 有限責(zé)任公司申請新開立一個普通證券賬戶，基金管理人負(fù)責(zé)將該證券賬戶指定 交易在證券公司或期貨公司，由相應(yīng)證券公司（或期貨公司）為本基金開立衍生 品合約賬戶后，再通過該證券公司（或期貨公司）參與期權(quán)交易。（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本托 管協(xié)議第十五條第九款基金投資禁止行為通過事后監(jiān)督方式進行監(jiān)督?；鸸芾砣诉\用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際 控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)

17、承銷的證券，或 者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份 額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的 同意，并履行信息披露義務(wù)。（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金 管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨?yīng)在基金投資運作之前向基金 托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債 券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人應(yīng) 嚴(yán)格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監(jiān)督 基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。

18、基金管理 人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進行更新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進行結(jié)算。 如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方 式的，應(yīng)向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前 3 個工作日內(nèi)與基 金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣素?fù)責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行 交易，并負(fù)責(zé)解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承 擔(dān)由此造成的任何法律責(zé)任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管 理人確定的時間前仍未承擔(dān)違約責(zé)任及其他相關(guān)法律責(zé)任的，基金管理人可以對

19、 相應(yīng)損失先行予以承擔(dān)，然后再向相關(guān)交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間 債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒 有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金 管理人，基金托管人不承擔(dān)由此造成的任何損失和責(zé)任。（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金 管理人投資流通受限證券進行監(jiān)督。基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)事先根據(jù)中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，明確基金 投資流通受限證券的比例，制訂嚴(yán)格的投資決策流程和風(fēng)險控制制度，防范流動 性風(fēng)險、法律風(fēng)險和操作風(fēng)險等各種風(fēng)險。基金托管人對基金管理人是否遵守相 關(guān)制度、流動性風(fēng)險處置預(yù)

20、案以及相關(guān)投資額度和比例等的情況進行監(jiān)督。1、本基金投資的流通受限證券須為經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的非公開發(fā)行股票、公 開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括 由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。本基金不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。本基金投資的流通受限證券限于可由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中央 國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)登記和存管，并可在證券交易所或全國銀行間債 券市場交易的證券。本基金投資的流通受限證券應(yīng)保證登記存管在本基金名下，基金管理人負(fù)責(zé) 相關(guān)工作的落實和協(xié)調(diào)，并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵儭?/p>

21、因基金管理人原因產(chǎn) 生的流通受限證券登記存管問題，造成基金托管人無法安全保管本基金資產(chǎn)的責(zé) 任與損失，及因流通受限證券存管直接影響本基金安全的責(zé)任及損失，由基金管 理人承擔(dān)。本基金投資流通受限證券，不得預(yù)付任何形式的保證金。2、基金管理人投資非公開發(fā)行股票，應(yīng)制訂流動性風(fēng)險處置預(yù)案并經(jīng)其董事 會批準(zhǔn)。風(fēng)險處置預(yù)案應(yīng)包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金投資 比例限制失調(diào)、基金流動性困難以及相關(guān)損失的應(yīng)對解決措施，以及有關(guān)異常情 況的處置?；鸸芾砣藨?yīng)在首次投資流通受限證券前向基金托管人提供基金投資 非公開發(fā)行股票相關(guān)流動性風(fēng)險處置預(yù)案?；鸸芾砣藢Ρ净鹜顿Y流通受限證券的流動性風(fēng)險負(fù)責(zé)，

22、確保對相關(guān)風(fēng)險 采取積極有效的措施，在合理的時間內(nèi)有效解決基金運作的流動性問題。如因基 金巨額贖回或市場發(fā)生劇烈變動等原因而導(dǎo)致基金現(xiàn)金周轉(zhuǎn)困難時，基金管理人 應(yīng)保證提供足額現(xiàn)金確?；鸬闹Ц督Y(jié)算，并承擔(dān)所有損失。對本基金因投資流 通受限證券導(dǎo)致的流動性風(fēng)險，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。如因基金管理人原 因?qū)е卤净鸪霈F(xiàn)損失致使基金托管人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的，基金管理人應(yīng)賠償 基金托管人由此遭受的損失。3、本基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人應(yīng)至少于投資前三個工作日向基 金托管人提交有關(guān)書面資料，并保證向基金托管人提供的有關(guān)資料真實、準(zhǔn)確、 完整。有關(guān)資料如有調(diào)整，基金管理人應(yīng)及時提供調(diào)整后的資料

23、。上述書面資料 包括但不限于：（1）中國證監(jiān)會批準(zhǔn)發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準(zhǔn)文件。（2）非公開發(fā)行股票有關(guān)發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期等發(fā)行資料。（3）非公開發(fā)行股票發(fā)行人與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司簽訂的證券登記及服務(wù)協(xié)議。（4）基金擬認(rèn)購的數(shù)量、價格、總成本、賬面價值。4、基金管理人應(yīng)在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證監(jiān) 會指定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以及 總成本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。本基金有關(guān)投資流通受限證券比例如違反有關(guān)限制規(guī)定，在合理期限內(nèi)未能進行及時調(diào)整，基金管理人應(yīng)在兩個工作日

24、內(nèi)編制臨時報告書，予以公告。5、基金托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定有權(quán)對基金管理人進行以下事項監(jiān)督：（1）本基金投資流通受限證券時的法律法規(guī)遵守情況。（2）在基金投資流通受限證券管理工作方面有關(guān)制度、流動性風(fēng)險處置預(yù)案的建立與完善情況。（3）有關(guān)比例限制的執(zhí)行情況。（ 4）信息披露情況。6、相關(guān)法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。（六）基金投資中小企業(yè)私募債券，基金管理人應(yīng)根據(jù)審慎原則，制定嚴(yán)格 的投資決策流程、風(fēng)險控制制度和信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險處置預(yù)案，并經(jīng)董事會 批準(zhǔn)，以防范信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等各種風(fēng)險。基金托管人對基金投資中小企業(yè)私募債券是否符合比例限制進行事后監(jiān)督， 如發(fā)現(xiàn)異常情

25、況，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和 協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鹨蛲顿Y中小企業(yè)私募債券導(dǎo)致的信用風(fēng)險、 流動性風(fēng)險，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。如因基金管理人原因?qū)е禄鸪霈F(xiàn)損 失致使基金托管人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的，基金管理人應(yīng)賠償基金托管人由此遭受 的損失。（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金 資產(chǎn)凈值計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、 基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進 行監(jiān)督和核查。（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違 反法律法規(guī)、基金合同和本托

26、管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話提醒或書面提示 等方式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān) 督和核查?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式 給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及 糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán) 隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ?的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會（九）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同 和本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人 應(yīng)在

27、規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托 管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金 監(jiān)督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。（十）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、 行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管 理人，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān) 會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣?無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺 詐等手段妨礙對

28、方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的, 基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進行核查，核查事項包括 基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復(fù)核基金 管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、 相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分 賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等 違反基金法、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正

29、?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)及時核對并以書面形式給基 金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管 理人并改正。（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出

30、警告仍不改正的，基金管 理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。五、基金財產(chǎn)的保管（一）基金財產(chǎn)保管的原則1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整 與獨立。5、基金托管人按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決?；鹜泄苋宋唇?jīng)基金管理人的指令，不得自行運用、處分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含基金托管人依據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算數(shù)據(jù)完成場內(nèi)交易交收、開戶銀行或交易 /登記結(jié)算機構(gòu)扣收交易費、結(jié) 算費和賬戶

31、維護費等費用）。6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確 定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管 人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金 管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人對此不承擔(dān)任何責(zé) 任。7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托 管基金財產(chǎn)。（二）基金銀行賬戶的開立和管理1、基金托管人可以基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)基 金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人保 管和使用。2、基金銀行賬戶的開立和使用，限于

32、滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄?人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金 的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。3、基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。4、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶 辦理基金資產(chǎn)的支付。（三）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為基金開立基金托管人與基 金聯(lián)名的證券賬戶2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不 得使用基金的任何賬戶進行本基

33、金業(yè)務(wù)以外的活動。3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的 管理和運用由基金管理人負(fù)責(zé)。證券賬戶開戶費由基金管理人先行墊付 ,待托管產(chǎn)品啟始運營后 ,基金管理人 可向基金托管人發(fā)送劃款指令 ,將代墊開戶費從本基金托管資金賬戶中扣還基金管 理人。4、基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié) 算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的一 級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、結(jié)算保證金、交收 資金等的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定以及基金管理人與基金 托管人簽署的托管銀行證券資金結(jié)算協(xié)議執(zhí)行。

34、5、賬戶注銷時，在遵守中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的相關(guān)規(guī)定下，由管 理人和托管人協(xié)商確認(rèn)主要辦理人。賬戶注銷期間，主要辦理人如需另一方提供 配合的，另一方應(yīng)予以配合。6、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他 投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托 管人比照上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。（四）債券托管專戶的開設(shè)和管理基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進入全國銀 行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人根據(jù)中國人民銀行、銀行間市場登記結(jié)算機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，在銀行間市場登記結(jié)算機構(gòu)開立債券托管賬戶，持

35、有人賬戶和資金結(jié)算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結(jié) 算。基金管理人和基金托管人共同代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主 協(xié)議。（五）其他賬戶的開立和管理1、在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金 合同約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由 基金管理人協(xié)助托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，開立有 關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的， 從其規(guī)定辦理（六）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管 基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管 人存放于基金托管

36、人的保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國 證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司 /深圳分公司 /北京分公司或票據(jù)營業(yè)中心 的代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實物證券、銀行定期存款證實書等有 價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，按基金管理人和基金托管人雙方約定辦理?；鹜泄苋藢?由基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制或保管的資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。（七）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表 基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人 保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大 合同包括但不限

37、于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的重大合同，基金管理人應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的 原件?；鸸芾砣藨?yīng)在重大合同簽署后及時以加密方式將重大合同傳真給基金托 管人，并在三十個工作日內(nèi)將正本送達基金托管人處。 重大合同的保管期限為 基 金合同終止后 15 年。六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項。（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)1、基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件，內(nèi)容包

38、括被授權(quán)人名單、 預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽字樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限。3、基金托管人在收到授權(quán)文件原件并經(jīng)電話確認(rèn)后，授權(quán)文件即生效。如果授權(quán)文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認(rèn)的時點。如早于，則以基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認(rèn)的時 點為授權(quán)文件的生效時間。4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機關(guān)要求的除外。（二）指令的內(nèi)容1、指令包括付款指令以及其他資金劃撥指令等。2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、 支付時間、 到賬時間、 金額、賬戶等

39、，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時間和程序1、指令的發(fā)送 基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用加密傳真方式或雙方協(xié)商一致的其他方式。 基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和 交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人 依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤 銷或更改對被授權(quán)人的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認(rèn)后，則對于此后該 被授權(quán)人無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任，授權(quán) 已更改但未經(jīng)基金托管人確認(rèn)的情況除外。指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時以電話方式向基金托管人確認(rèn)?；?/p>

40、管理人應(yīng)在銀行間交易成交后，及時將通知單、相關(guān)文件及劃款指令加 蓋印章后發(fā)至基金托管人并電話確認(rèn)，由基金托管人完成后臺交易匹配及資金交 收事宜。如果銀行間結(jié)算系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人要書 面通知基金托管人。2、指令的確認(rèn)基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單， 并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人 應(yīng)指定專人立即審慎驗證指令的要素是否齊全，并將指令所載簽字和印鑒與授權(quán) 通知進行表面真實性及權(quán)限范圍核對，復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延 誤。如有疑問必須及時通知基金管理人。3、指令的時間和執(zhí)行基金管理人盡量于劃

41、款前 1 個工作日向基金托管人發(fā)送指令并確認(rèn)。對于要 求當(dāng)天到賬的指令，必須在當(dāng)天 15:30 前向基金托管人發(fā)送， 15:30 之后發(fā)送的， 基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。如果要求當(dāng)天某一時點到賬的指令， 則指令需要提前 2 個工作小時發(fā)送，并相關(guān)付款條件已經(jīng)具備?；鹜泄苋藢⒁?付款條件具備時為指令送達時間。對新股申購網(wǎng)下發(fā)行業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)在網(wǎng) 下申購繳款日 （T 日）的前一工作日下班前將指令發(fā)送給基金托管人， 指令發(fā)送時 間最遲不應(yīng)晚于 T 日上午 10:00 。對于中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司實行 T+0 非擔(dān)保交收的業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)在交易日 14： 00 前將劃款指令

42、發(fā)送至托管人。 因基金管理人指令傳輸不及時，致使資金未能及時劃入中登公司所造成的損失由 基金管理人承擔(dān)，包括賠償在該交易市場引起其他托管客戶交易失敗、賠償因占 用結(jié)算參與人最低備付金帶來的利息損失?；鸸芾砣藨?yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行 指令時，基金資金賬戶有足夠的資金余額，在基金資金頭寸充足的情況下，基金 托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或拒 絕執(zhí)行。（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序 基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同，指 令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令。基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí) 行，并及

43、時通知基金管理人改正。如需撤銷指令，基金管理人應(yīng)出具書面說明， 并加蓋業(yè)務(wù)用章。五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反基金合同 約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法基金托管人由于過錯，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行并對基金財產(chǎn)或投 資人造成的直接損失，由基金托管人賠償由此造成的直接損失（七）更換被授權(quán)人員的程序基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)立即將新的授 權(quán)文件以傳真方式通知基金托管人，并經(jīng)電話確認(rèn)后生效，原授權(quán)文件同時廢止。 新的授權(quán)文件在

44、傳真發(fā)出后七個工作日內(nèi)送達文件正本。新的授權(quán)文件生效之后, 正本送達之前，基金托管人按照新的授權(quán)文件傳真件內(nèi)容執(zhí)行有關(guān)業(yè)務(wù)，如果新 的授權(quán)文件正本與傳真件內(nèi)容不同，由此產(chǎn)生的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。基金托 管人更換接受基金管理人指令的人員，應(yīng)提前通過錄音電話通知基金管理人。（八）其他事項基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否 與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時報告基金管理人，基 金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任?；饏⑴c認(rèn)購未上市債券時，基金管理人應(yīng)代表本基金與對手方簽署相關(guān)合 同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。

45、否則，基金管理人需對所認(rèn)購債券的過 戶事宜承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任七、交易及清算交收安排（一）選擇證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)基金管理人應(yīng)設(shè)計選擇證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序?；鸸芾砣?負(fù)責(zé)選擇證券經(jīng)營機構(gòu)，租用其交易單元作為基金的專用交易單元?；鸸芾砣?和被選中的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂委托協(xié)議，基金管理人應(yīng)提前通知基金托管人，并 依據(jù)基金托管人要求提供相關(guān)資料，以便基金托管人申請辦理接收結(jié)算數(shù)據(jù)手續(xù) 基金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的半年度報告和年度報告中將所選證券經(jīng)營 機構(gòu)的有關(guān)情況及交易信息予以披露，并將該等情況及基金交易單元號、傭金費 率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。（二）基金

46、投資證券后的清算交收安排1、清算與交割基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂托管 銀行證券資金結(jié)算協(xié)議，如投資港股通，還需簽訂證券投資基金港股通結(jié)算 補充協(xié)議，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)中 的責(zé)任根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司規(guī)定，在每月前 3 個工作日內(nèi)，中國證 券登記結(jié)算有限責(zé)任公司對結(jié)算參與人的最低結(jié)算備付金、結(jié)算保證金限額進行重新核算、調(diào)整?；鹜泄苋嗽谥袊C券登記結(jié)算有限責(zé)任公司調(diào)整最低結(jié)算備 付金、結(jié)算保證金當(dāng)日，在賬戶資金報告中反映調(diào)整后的最低備付金和結(jié)算保證 金?；鸸芾砣藨?yīng)預(yù)留最低備付金和結(jié)算保證金，并根據(jù)中國證券登記結(jié)算

47、有限 責(zé)任公司確定的實際最低備付金、結(jié)算保證金數(shù)據(jù)為依據(jù)安排資金運作，調(diào)整所 需的現(xiàn)金頭寸?；鹜泄苋素?fù)責(zé)基金買賣證券的清算交收。場內(nèi)資金結(jié)算由基金托管人根據(jù) 中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算數(shù)據(jù)辦理；場外資金匯劃由基金托管人根據(jù) 基金管理人的交易劃款指令具體辦理。如果因為基金托管人過錯在清算上造成基金財產(chǎn)的直接損失，應(yīng)由基金托管 人負(fù)責(zé)賠償；如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元等事宜， 致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)；如果 因為基金管理人未事先通知需要單獨結(jié)算的交易，造成基金資產(chǎn)損失的由基金管 理人承擔(dān)；如果由于基金管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定

48、進行超買、超賣及質(zhì)押 券欠庫等原因造成基金投資清算困難和風(fēng)險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基 金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金托管人、本基金和基金托管人托 管的其他資產(chǎn)造成的直接損失由基金管理人承擔(dān)?；鸸芾砣藨?yīng)采取合理、 必要措施，確保 T 日日終有足夠的資金頭寸完成 T+1 日中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的資金交收；如因基金管理人原因?qū)е沦Y金頭 寸不足，基金管理人應(yīng)在 T+1 日上午 12： 00 前補足透支款項，確保資金清算。如果未遵循上述規(guī)定備足資金頭寸，影響基金資產(chǎn)的清算交收及基金托管人與中 國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司之間的一級清算，由此給基金托管人、基金資產(chǎn)及 基金托管人

49、托管的其他資產(chǎn)造成的直接損失由基金管理人負(fù)責(zé)。根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司結(jié)算規(guī)定，基金管理人在進行融資回購 業(yè)務(wù)時，用于融資回購的債券將作為償還融資回購到期購回款的質(zhì)押券。如因基 金管理人原因造成債券回購交收違約或因折算率變化造成質(zhì)押欠庫，導(dǎo)致中國證 券登記結(jié)算有限責(zé)任公司欠庫扣款或?qū)|(zhì)押券進行處置造成的投資風(fēng)險和損失由 基金管理人承擔(dān)。實行場內(nèi) T+0 交收的資金清算按照基金托管人的相關(guān)規(guī)定流程執(zhí)行。2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式（1）交易記錄的核對基金管理人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露凈值之前，必須保證當(dāng) 天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如

50、果實際交易記錄 與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導(dǎo)致的損失由 基金管理人承擔(dān)。（2）資金賬目的核對資金賬目按日核實。（ 3）證券賬目的核對基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后核對基金交易所場內(nèi)證券賬目，確 保雙方賬目相符?；鸸芾砣撕突鹜泄苋嗣吭略履┳詈笠粋€交易日核對非交易 所場內(nèi)的證券賬目。（三）基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定1、基金份額申購、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人或其委托的注冊登記機構(gòu) 負(fù)責(zé)。2、基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給 基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性 負(fù)責(zé)。基金托管人應(yīng)及時

51、查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令 及時劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項。3、基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的注冊登記機構(gòu)每個工 作日 15:00 前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn) 確、完整。4、注冊登記機構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)（包括電 子數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送， 雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有 關(guān)規(guī)定保存。5、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān) 事宜按時進行。否則，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。6、關(guān)于清算專用賬戶的

52、設(shè)立和管理為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專 用賬戶，該賬戶由注冊登記機構(gòu)管理。7、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確 定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達基金資金賬戶的，基金托 管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管理 人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管人 應(yīng)按時撥付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時撥付， 如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義

53、務(wù)。9、資金指令 除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和與 投資有關(guān)的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等與投資指令相同。（四）申贖凈額結(jié)算 基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”的原 則，每日（T日：資金交收日，下同）按照托管賬戶應(yīng)收資金（T-2日申購申請對 應(yīng)申購金額與T-3日基金轉(zhuǎn)換入申請對應(yīng)金額之和） 與應(yīng)付資金（T-3日贖回申請 對應(yīng)贖回金額與 T-3 日基金轉(zhuǎn)換出申請對應(yīng)金額之和）的差額來確定托管賬戶凈 應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在托管賬戶凈

54、應(yīng)收額時，基金管 理人應(yīng)在 T 日 15:00 之前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶；當(dāng)存在托管賬戶凈 應(yīng)付額時，基金管理人應(yīng)在 T-1 日將劃款指令發(fā)送給基金托管人，基金托管人按 基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在 T日12:00之前劃往基金清算賬戶。（五）基金轉(zhuǎn)換1 、在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)之前，基金管理人應(yīng) 函告基金托管人并就相關(guān)事宜進行協(xié)商2、基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進行賬務(wù)處理，具體資 金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當(dāng)事人承擔(dān)的權(quán)責(zé)按基金管理人屆時 的公告執(zhí)行。3、本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及基金合同的約定進 行

55、公告。（六）基金現(xiàn)金分紅1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照信息披露辦 法的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會指定媒介上公告并報中國證監(jiān)會備案。2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人 向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時將資金劃入專用賬戶。3、基金管理人在下達指令時，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時間。（七）投資銀行存款的特別約定1、本基金投資銀行存款前，基金管理人應(yīng)與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，包 括但不限于以下內(nèi)容：（ 1）存款賬戶必須以本基金名義開立 ,并將基金托管人為本基金開立的基金銀 行賬戶指定為唯一回款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得

56、將存款投資本息劃往 任何其他賬戶。（2）存款銀行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方單方面提出的對存 款進行更名、轉(zhuǎn)讓、掛失、質(zhì)押、擔(dān)保、撤銷、變更印鑒及回款賬戶信息等可能 導(dǎo)致財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的操作申請。3）約定存款證實書的具體傳遞交接方式及交接期限。4）資金劃轉(zhuǎn)過程中需要使用存款銀行過渡賬戶的，存款銀行須保證資金在過渡賬戶中不出現(xiàn)滯留，不被挪用。2、本基金投資銀行存款，必須采用雙方認(rèn)可的方式辦理。托管人負(fù)責(zé)依據(jù)管 理人提供的銀行存款投資合同 /協(xié)議、投資指令、支取通知等有關(guān)文件辦理資金的 支付以及存款證實書的接收、保管與交付，切實履行托管職責(zé)。托管人負(fù)責(zé)對存 款開戶證實書進行保管，不負(fù)責(zé)對存款開

57、戶證實書真?zhèn)蔚谋鎰e，不承擔(dān)存款開戶 證實書對應(yīng)存款的本金及收益的安全。3、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時， 應(yīng)提前書面通知基金托管人， 以便基金托管人有足夠的時間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。因發(fā)生逾期支取、提前 支取或部分提前支取，托管銀行不承擔(dān)相應(yīng)利息損失及逾期支取手續(xù)費。4對于已移交托管人保管的存款開戶證實書等實物憑證，托管人應(yīng)確保安全 保管；對未按約定將存款開戶證實書等實物憑證移交托管人保管的，托管人應(yīng)向 管理人進行必要的催繳和風(fēng)險提示；提示后仍不將相關(guān)實物憑證送達托管人保管 的，出于托管履職和盡責(zé)，托管人可視情況采取必要的風(fēng)險控制措施：（ 1）建立 風(fēng)險預(yù)警機制，對于實物憑證未送達集中度較高的存款銀行，主動發(fā)函管理人盡 量避免在此類銀行進行存款投資；（ 2）在定期報告中，對未按約定送達托管人保 管的實物憑證信息進行規(guī)定范圍信息披露；（ 3）未送達實物憑證超過送單截止日 后 30 個工作日，且累計超過 3 筆（含）以上的，部分或全部暫停配合管理人辦理 后續(xù)新增存款投資業(yè)務(wù)，直至實物憑證送達我行保管后解除。實物憑證未送達但 存款本息已安全劃回托管賬戶的，以及因發(fā)生特殊情況由管理人提供相關(guān)書面說 明并重新承