鵬鷂環(huán)保2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、鵬鷗環(huán)保2021年二季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告、上市公司基本信息1=機(jī)構(gòu)簡介：發(fā)行人系由江蘇鵬鷗環(huán)境工程承包有限公司整體變更設(shè)立。2013年1月，經(jīng)江蘇省 商務(wù)廳關(guān)于同意江蘇鵬鷗環(huán)境工程承包有限公司變更為外商投資股份有限公司的批復(fù)（蘇 商資201361號）以及江蘇省人民政府外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書（商外資蘇府資字 201192762號）批準(zhǔn)，由鵬的投資等12家單位作為發(fā)起人，整體變更設(shè)立鵬鷗環(huán)保股份有限 公司。公司以截至2012年8月31日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)1,248, 763, 233. 02元折為股本 400, 000, 000. 00元,每股面值1元，其余848, 763, 233. 02元作為股本溢價(jià)記

2、入資本公積。 2013年1月21 h,公司在無錫市工商行政管理局登記注冊并領(lǐng)取了企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照， 注冊號320282000013702,注冊資本40, 000. 00萬元。主營業(yè)務(wù)：投資及運(yùn)營業(yè)務(wù)、工程承包業(yè)務(wù)、設(shè)備生產(chǎn)及銷售業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍：從事環(huán)保工程、水處理工程、市政公用工程專業(yè)承包業(yè)務(wù)；從事機(jī)電設(shè)備安裝專業(yè) 承包業(yè)務(wù)；從事生活污水、工業(yè)污水治理業(yè)務(wù)；環(huán)保材料、環(huán)保產(chǎn)品、環(huán)保設(shè)備的研發(fā)、設(shè) 計(jì)、集成、制造、銷售、貿(mào)易代理；環(huán)保、水處理、市政公用領(lǐng)域的投資、建設(shè)、運(yùn)營；環(huán)境 微生物技術(shù)、污泥處置技術(shù)、再生資源技術(shù)、非危險(xiǎn)廢棄物資源化處置技術(shù)的研發(fā)、轉(zhuǎn)讓、咨 詢、服務(wù)；自營和代理各類商品及技術(shù)

3、的進(jìn)出口業(yè)務(wù)（國家限定企業(yè)經(jīng)營或禁止進(jìn)出口的商品 和技術(shù)除外）。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng)）許可項(xiàng)目：建 設(shè)工程設(shè)計(jì)（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng)，具體經(jīng)營項(xiàng)目以審 批結(jié)果為準(zhǔn)）二、財(cái)務(wù)報(bào)表分析（一）利潤數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、 提供勞務(wù)收 到的現(xiàn)金（萬元）37, 454. 6640,511.9480, 733. 0434, 357. 3634, 854. 5635, 978. 627. 46%-7. 55%收到的稅費(fèi)222.

4、21125. 32254. 44230.5511.61335. 97-56. 57%77. 31%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比返還（萬元）收到其他與 經(jīng)營活動(dòng)有 關(guān)的現(xiàn)金-7, 494. 638, 292. 946, 451.81-1,579. 571,232. 061, 636. 79-708. 30%-190.37%（萬元）經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn) 金流入小計(jì)30, 182. 2448, 930. 1987, 439. 2933, 008. 2836, 598. 2237, 951.38-17. 53%-

5、38.32%（萬元）購買商品、 接受勞務(wù)支 付的現(xiàn)金38, 626. 82142,479.7127, 686. 2640, 410. 9224, 875. 6232, 833. 0255. 28%-9. 07%（萬元）支付給職工 以及為職工 支付的現(xiàn)金3, 762.514, 977. 292, 939. 153,215. 833, 148. 035,116. 8919. 52%-24. 41%（萬元）支付的各項(xiàng)稅費(fèi)（萬元）7, 740. 565, 793. 314,418.512, 407. 446, 506. 843, 374. 8718. 96%33. 61%支付其他與 經(jīng)營活動(dòng)有 關(guān)的現(xiàn)

6、金3,151. 126, 634. 114, 456. 321,472. 87-181.263, 220. 56-1838. 48%-52. 50%（萬元）經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì)53, 281.0259, 884. 4239, 500. 2447, 507. 0634, 349. 2344, 545. 3555. 12%-11.03%（萬元）經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量凈額（萬23, 098. 7810, 954. 2347, 939. 0414, 498. 782, 248. 99-6, 593. 97-1127.07%110. 87%元）取得投資收 益收到的現(xiàn)8.318. 3326. 993

7、0. 9859. 7837. 29-86. 10%-0. 28%金（萬元）投資活動(dòng)現(xiàn) 金流入小計(jì)7, 207. 4714. 8917, 289. 6117, 341. 181,317. 632, 403. 38447. 00%48316.83%（萬元）購建固定資 產(chǎn)、無形資 產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)支付 的現(xiàn)金（萬1,411.755, 160. 168, 542. 92-1,252. 131,275. 191,886. 7710. 71%-72. 64%元）投資支付的 現(xiàn)金（萬元）10.02, 675. 032, 468. 051,200.050.01,900.0-80. 00%-99.63%投資活

8、動(dòng)現(xiàn)1金流出小計(jì)1,421. 757, 835. 1641,010. 97-52. 131, 325. 193, 786. 777. 29%-81.85%1 （萬元）.1投資活動(dòng)產(chǎn)5, 785. 72-7, 820. 2717, 393. 31-7. 56-1, 383. 38-173. 98%_12021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比生的現(xiàn)金流 量凈額（萬元）23, 721.3776604. 83%吸收投資收 到的現(xiàn)金（萬元）869. 394.07, 137. 5940.0-6, 981.387, 04

9、3. 38-112.45%21634. 75%取得借款收 到的現(xiàn)金（萬元）11,900.022, 000. 025, 500. 016, 100.015, 900. 034, 375. 0-25. 16%-45. 91%籌資活動(dòng)現(xiàn) 金流入小計(jì)（萬元）12, 769. 3922, 004. 025, 643. 016,210. 8215, 842. 3941,418. 38-19. 40%-41. 97%償還債務(wù)支 付的現(xiàn)金（萬元）16, 676. 757, 135.037, 655. 510, 635.012, 681.521,235.031. 50%133. 73%分配股利、利潤或償付 利息

10、支付的 現(xiàn)金（萬元）6, 658. 311, 170. 342, 240. 121,235. 665,416. 761, 124. 0722. 92%468.92%籌資活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì)（萬元）23, 607. 138, 305. 3439, 895. 7611,941.4718, 030. 6542, 345. 9930. 93%184. 24%籌資活動(dòng)產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量凈額（萬元）10, 837. 7413, 698. 6614, 252. 764, 269. 34-2, 188. 26-927. 61395. 27%-179.12%現(xiàn)金及現(xiàn)金 等價(jià)物凈增 加額-28, 150. 8-5,

11、 075. 849, 964. 927, 163. 8853. 17-8, 904. 9653046.96%454.60%期初現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價(jià)物 余額（萬元）60, 143. 6565,219. 4955, 254. 5748, 090. 6948, 037. 5256, 942. 4825. 20%-7. 78%期末現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價(jià)物 余額（萬元）31,992. 8560, 143. 6565,219. 4955, 254. 5748, 090. 6948, 037. 52-33. 47%-46.81%l：營業(yè)總收入（億元）季度走勢利潤分析：2021年二季度利潤總額為13439. 53萬元，

12、與2020年二季度的12303. 89萬元相 比，增長9. 23%；環(huán)比2021年一季度的9932. 94萬元相比，增長35.3%,利潤總額主要來源于 主營業(yè)務(wù)。（二）現(xiàn)金流數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比銷售商品、 提供勞務(wù)收 到的現(xiàn)金37, 4白4. 6640,511.9480, 733. 0434, 357. 3634, 854. 5635, 978. 627. 46%-7. 55%（萬元）收到的稅費(fèi) 返還（萬元）222.21125. 32254. 44230.5511.61335. 97

13、-56. 57%77. 31%收到其他與 經(jīng)營活動(dòng)有 關(guān)的現(xiàn)金-7, 494. 638, 292. 946, 451.81-1, 579. 571,232. 061, 636. 79-708. 30%-190.37%（萬元）經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn) 金流入小計(jì)30, 182. 2448, 930. 1987, 439. 2933, 008. 2836, 598. 2237, 951.38-17. 53%-38.32%（萬元）購買商品、 接受勞務(wù)支 付的現(xiàn)金38, 626. 8242,479.7127, 686. 2640, 410. 9224, 875. 6232, 833. 0255. 28%-9. 07

14、%（萬元）支付給職工 以及為職工 支付的現(xiàn)金3, 762. 514, 977. 292, 939. 153,215. 833, 148. 035, 116. 8919. 52%-24. 41%（萬元）支付的各項(xiàng) 稅費(fèi)（萬元）7, 740. 565,793.314,418.512, 407. 446, 506. 843, 374. 8718.96%33.61%支付其他與 經(jīng)營活動(dòng)有 關(guān)的現(xiàn)金3, 151. 126, 634. 114, 456. 321,472. 87-181.263, 220. 56-1838.48%-52. 50%（萬元）經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì)53,281.0259, 884

15、. 4239, 500. 2447, 507. 0634, 349. 2344, 545. 3555. 12%-11.03%（萬元）經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量凈額（萬23, 098. 7810, 954. 2347, 939. 0414, 498. 782, 248. 99-6, 593. 97-1127.07%110. 87%元）取得投資收 益收到的現(xiàn)8.318. 3326. 9930. 9859. 7837. 29-86. 10%-0. 28%金（萬元）投資活動(dòng)現(xiàn)7, 207. 4714. 8917, 289. 6117, 341. 181,317. 632, 403. 38447. 00

16、%48316.83%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比金流入小計(jì)（萬元）購建固定資 產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長 期資產(chǎn)支付1,411.755, 160. 168, 542. 92-1,252. 131,275. 191,886. 7710. 71%-72. 64%的現(xiàn)金（萬 元）投資支付的 現(xiàn)金（萬元）10.02, 675. 032, 468. 051,200.050.01,900.0-80. 00%-99.63%投資活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì)（萬元）111,421.757, 835. 1641,010. 97-5

17、2. 131,325. 193, 786. 777. 29%-81.85%投資活動(dòng)產(chǎn) 生的現(xiàn)金流 量凈額（萬 元）5, 785. 72-7, 820. 2723, 721.3717, 393. 31-7. 56-1, 383. 3876604. 83%-173.98%吸收投資收 到的現(xiàn)金（萬元）869. 394.07, 137. 5940.0-6, 981.387, 043. 38-112.45%21634.75%取得借款收 到的現(xiàn)金（萬元）11,900.022, 000. 025, 500. 016, 100.015, 900.034, 375. 0-25.16%-45. 91%籌資活動(dòng)現(xiàn)

18、金流入小計(jì)（萬元）12, 769. 3922, 004. 025, 643. 016,210. 8215, 842. 3941,418. 38-19.40%-41.97%償還債務(wù)支 付的現(xiàn)金（萬元）16, 676. 757, 135.037, 655. 510, 635. 012, 681.521,235.031. 50%133. 73%分配股利、利潤或償付 利息支付的 現(xiàn)金（萬元）6, 658.311, 170. 342, 240. 121, 235. 665,416. 761, 124. 0722. 92%468. 92%籌資活動(dòng)現(xiàn) 金流出小計(jì)（萬元）23, 607. 138, 305.

19、3439, 895. 7611,941.4718, 030. 6542, 345. 9930. 93%184. 24%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流 量凈額（萬 元）10, 837. 7413, 698. 6614, 252. 764, 269. 34-2, 188. 26-927. 61395. 27%-179.12%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增 加額-28, 150. 8-5, 075. 849, 964. 927, 163. 8853. 17-8, 904. 9653046.96%454.60%期初現(xiàn)金及 現(xiàn)金等價(jià)物 余額（萬元）60, 143. 6565,219. 4955, 254. 5748, 09

20、0. 6948, 037. 5256, 942. 4825. 20%-7. 78%期末現(xiàn)金及31,992. 8560, 143. 6565,219. 4955, 254. 5748, 090. 6948, 037. 52-33. 47%-46.81%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比現(xiàn)金等價(jià)物 余額（萬元）現(xiàn)金流分析：2021年二季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為31992. 85萬元，與2020年二季度的 48090. 69萬元相比，增長-33.47%；環(huán)比2021年一季度的60143. 65萬元相比,

21、增長-46.81%。（三）資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比貨幣資金（萬元）37, 098. 1264, 280. 8669,310. 7958,215. 4250,816. 6254, 778. 39一27.00%42. 29%交易性金 融資產(chǎn)（萬 元）1, 102. 641, 102. 821, 102. 851,803. 862, 302. 143, 550. 0-52.10%-0. 02%應(yīng)收票據(jù)（萬元）1,034. 972, 482. 993, 072. 2649. 8738.

22、95579. 972557.19%58, 32%應(yīng)收賬款（萬元）77, 354. 1273, 768. 7670, 564. 9280, 168. 9680, 896. 8880, 360. 28-4. 38%4. 86%預(yù)付款項(xiàng)（萬元）3, 434. 183, 201. 113, 090. 55, 137. 045, 330. 795, 327. 58-35. 58%7. 28%其他應(yīng)收 款（萬元）15, 059. 0613, 983. 128, 694. 597, 672. 647, 544. 617, 286. 2999. 60%7. 69%存貨（萬元）12, 959. 7613,212

23、.8111,084. 3563,217. 5559, 443. 7251,855.68-78.20%-1. 92%一年內(nèi)到 期的非流 動(dòng)資產(chǎn)（萬 元）8, 232. 318, 041.947, 945. 147, 744. 867, 187. 336, 801.7514. 54%2. 37%其他流動(dòng) 資產(chǎn)（萬元）21, 167.917, 901.5217, 763. 4515,717. 1515, 330. 25iia ii38. 08%18.25%流動(dòng)資產(chǎn) 合計(jì)（萬 元）238, 265. 92246, 995. 63241,038. 88242, 978. 17230, 736. 9226

24、, 366. 753. 26%-3. 53%長期應(yīng)收款（萬元）356, 153. 12336, 784. 82334, 966. 61329, 341.49314,713. 86306, 164. 4913. 17%5. 75%長期股權(quán) 投資（萬 元）7, 846. 9814, 878. 8712, 160. 7716, 285. 2813, 370. 6613,553.44-41.31%47. 26%固定資產(chǎn)（萬元）37, 260. 4435, 566. 5834, 246.8133, 503. 8533, 449. 3533, 951.7711.39%4. 76%2021-06-30202

25、1-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比在建工程 （萬元）24, 104. 1221,805. 1618, 463. 039, 536. 844, 492. 922, 434. 05436. 49%10. 54%無形資產(chǎn)（萬元）7,019. 167, 455. 697, 549. 537, 158. 777, 045. 557, 122. 24-0. 37%-5. 86%商譽(yù)（萬 元）732.19732.19732. 19732. 19732. 19732.190. 00%0. 00%長期待攤 費(fèi)用（萬 元）1, 118. 441,

26、 191.05643. 71528. 58445. 11402. 15151.27%-6.10%遞延所得 稅資產(chǎn)（萬 元）16,614. 3816, 594. 2316, 678. 8315, 756. 5715, 794. 1316, 041.715. 19%0. 12%其他非流 動(dòng)資產(chǎn)（萬 元）295. 33295. 33311. 72, 074. 281,082.51772. 04-72.72%0. 00%非流動(dòng)資 產(chǎn)合計(jì)（萬 元）455, 380. 63439, 083. 45429, 532. 7415,697. 37393, 705.81383, 753.615.67%3.71%資

27、產(chǎn)總計(jì)（萬元）693, 646. 55686, 079. 07670, 571. 57658, 675. 54624, 442. 71610, 120. 3511.08%1. 10%短期借款（萬元）70, 685. 4970, 433. 5554, 668. 3761,500.057, 600. 044, 900. 022. 72%0. 36%應(yīng)付賬款 （萬元）94, 350. 4576, 944. 4691,756. 8684, 252. 6872,017. 165, 906. 1831.01%22. 62%應(yīng)付職工 薪酬（萬 元）2, 028. 481,861.553, 227. 32,

28、303. 11,997. 841,696.911.53%8. 97%應(yīng)交稅費(fèi)（萬元）8, 761. 512,904.4115, 022. 9410, 961.6111,832. 5814, 203. 73-25. 95%32. 10%其他應(yīng)付 款（萬元）13, 266. 7725, 269. 5613,811.5415, 895.314, 165. 6214, 549. 99-6. 35%47. 50%一年內(nèi)到 期的非流 動(dòng)負(fù)債（萬元）12,356.8112, 426. 0412, 225. 0811,889. 2511,818.015,018.04. 56%-0. 56%其他流動(dòng) 負(fù)債（萬

29、元）8, 232. 897, 239. 367, 746. 695,935.415, 658. 85, 902. 6645. 49%13. 72%流動(dòng)負(fù)債 合計(jì)（萬 元）212,618. 1210, 576. 12202, 601. 06200, 427.41182, 123. 2169, 148. 5816. 74%0. 97%長期借款 （萬元）55, 463. 2560, 756. 4761,357. 9566,614. 1765, 086. 971,041. 17-14. 79%-8.71%預(yù)計(jì)負(fù)債（萬元）17,612. 7317, 241.9616, 902. 0816, 557. 6

30、516, 178. 7515,819. 168. 86%2. 15%遞延所得9, 629. 659, 491. 429, 332. 619, 275. 079, 118. 288, 970. 435.61%1.46%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比環(huán)比稅負(fù)債（萬 元）非流動(dòng)負(fù) 債合計(jì)（萬 元）85, 749. 4490,019. 1590, 137. 294, 579. 0191,381.596, 831.76-6. 16%-4. 74%負(fù)債合計(jì) （萬元）298, 367. 54300, 595. 27

31、292, 738. 26295, 006. 42273, 504. 7265, 980. 349. 09%-0. 74%實(shí)收資本（或股 本）（萬元）71,424. 4871,484. 4871,484. 4871,484.4872,917. 6649, 089. 5-2. 05%-0. 08%資本公積 金（萬元）195, 143. 5595, 340. 3595, 340. 3591,392.27109, 946. 01133, 774. 17-13. 46%-0.21%庫存股（萬元）3, 981. 266, 923. 776, 923. 776, 923. 7726,910. 6926, 9

32、81.51-85.21%42. 50%盈余公積 金（萬元）6, 821.986, 821.986, 821.985, 874. 755, 874. 755, 874. 7516.12%0. 00%未分配利 潤（萬元）198, 343. 42192,252.51184, 891.95174, 727. 53162, 558. 87156, 677. 2322. 01%3. 17%歸屬于母公司股東 權(quán)益合計(jì)（萬元）367, 752. 17358, 975. 55351,614. 99336, 555. 26324, 386. 6318,434. 1413. 37%2. 44%少數(shù)股東 權(quán)益（萬 元

33、）27, 526. 8426, 508. 2626,218. 3327, 113. 8626, 551.4125, 705. 873. 67%3. 84%股東權(quán)益 合計(jì)（萬 元）395, 279. 01385,483.81377, 833. 32363, 669. 12350, 938. 02344, 140.0112. 63%2. 54%負(fù)債和股 東權(quán)益合 計(jì)693, 646. 55686, 079. 07670, 571.57658, 675. 54624, 442. 71610, 120. 3511.08%1. 10%資產(chǎn)分析：2021年二季度資產(chǎn)總計(jì)為693646. 55萬元，與202

34、0年二季度的624442. 71萬元相 比，增長11.08%；環(huán)比2021年一季度的686079. 07萬元相比,增長1. 1%。負(fù)債分析：2021年二季度負(fù)債總計(jì)為298367. 54萬元，與2020年二季度的273504. 7萬元相 比,增長9.09%；環(huán)比2021年一季度的300595. 27萬元相比,增長-0. 74%（四）財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)2021-06-2021-2020-12-2020-09-3003-3131302020-06-1 2020-3003-31同比i環(huán)比12021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-3

35、1同比每股收益eps (元)0. 150. 10. 160. 170. 120. 130. 03扣除非經(jīng)常損益 后的凈利潤(萬 元)10, 720. 037, 268. 4711,498.4111,697. 668, 923. 516, 264. 221796.52經(jīng)營活動(dòng)凈收益(萬元)12, 482. 369, 391.6718, 947. 013,478. 111,330. 837, 492. 291151. 53價(jià)值變動(dòng)凈收益 (萬元)178. 6351.42, 094. 38-1, 078. 05-170.859. 26349. 48凈資產(chǎn)收益率 roe(%)2. 952. 073.

36、233. 682.791.940. 16凈資產(chǎn)收益率(扣 除非經(jīng)常損益)(%)2.952. 053. 343. 542. 781.930. 17總資產(chǎn)凈利率 roa (%)1.581. 131. 521.981.591.08-0.01銷售凈利率(%)18. 0219. 1212. 6523. 3221.6220. 18-3. 60銷售毛利率(%)32. 0340. 0439. 9636. 6239. 7541.36-7. 72營業(yè)總成本/營業(yè) 總收入(%)79. 3376.5176.2175. 2475. 0477. 34. 29營業(yè)利潤/營業(yè)總 收入(%)22. 2724. 5618. 7923.4127. 0326.5-4. 76凈利潤/營業(yè)總收 入(%)18. 0219. 1212.6523. 3221.6220. 18-3.60營業(yè)費(fèi)用/營業(yè)總 收入(%)1.391.462.890.91.21.320. 19管理費(fèi)用/營業(yè)總 收入(%)4.97. 286. 854. 625. 347. 12-0.44財(cái)務(wù)費(fèi)用/營業(yè)總 收入的3. 235.02. 963. 755. 296. 36-2.06經(jīng)營活動(dòng)凈收