信用社不可抗拒因素風險貸款責任認定實施細則

1、 信用社不可抗拒因素風險貸款責任認定實施細則（討論稿）第一章 總 則第一條為了規(guī)范信貸行為，防范信貸風險，確保聯(lián)社農(nóng)貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)有關(guān)金融法律法規(guī)和省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度、省農(nóng)村信用社農(nóng)貸款業(yè)務(wù)操作等，結(jié)合實際，特制定本細則第二條本細則所稱信貸責任是指信貸從業(yè)人員未按有關(guān)金融法律、法規(guī)及信貸管理制度辦理信貸業(yè)務(wù)而承擔的后果；信貸責任認定是指對未按有關(guān)金融法律、法規(guī)及信貸管理制度辦理信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)責任人進行責任認定的過程；責任追究是指對違反信貸管理規(guī)定和相關(guān)法律法規(guī)、失職等原因造成不良貸款的責任人進行處罰的管理行為。第三條聯(lián)社成立不可抗拒因素風險貸款責任認定委員會，由聯(lián)社主任高廣岌任

2、組長，聯(lián)社副主任馬鐵鐘任副組長，領(lǐng)導(dǎo)組成員由內(nèi)審科、農(nóng)貸管理科有關(guān)人員組成，負責對全轄不良農(nóng)戶貸款責任的認定及責任追究。第四條貸款責任的認定、追究堅持下列原則：（一）制度面前人人平等原則； （二）實事求是、準確界定，客觀公正的原則。（三）違規(guī)程度與處罰力度相適應(yīng)原則； （四）道德風險從重處罰原則； 第五條 不良貸款形成風險或造成損失的，視其風險和損失程度分別給予限期清收、扣薪清收、離崗清收、經(jīng)濟賠償?shù)忍幚?、處罰措施，要求經(jīng)濟賠償?shù)?，由責任人按照相?yīng)比例賠償貸款本息，賠償損失不足以抵補貸款損失的，應(yīng)視其情節(jié)采取以下處理和處罰方式。（一）取消責任人貸款調(diào)查權(quán)、審查權(quán)、審批權(quán)；（二）工資降級或解聘職

3、稱、職務(wù)；（三）給予警告、記過、記大過、降職、撤職、留用察看、開除等行政處分。（四）移交司法機關(guān)處理。第六條不良貸款責任追究的范圍和額度。 （一）不良貸款責任追究的范圍為：凡因違法、違紀、違規(guī)操作導(dǎo)致貸款形成不良的有關(guān)責任人。 （二）凡發(fā)放自營貸款，形成不良貸款的，由聯(lián)社不良貸款責任追究領(lǐng)導(dǎo)組根據(jù)形成的客觀原因、實際情況進行認定追究（三）凡屬崗位責任貸款，因違法、違紀、違規(guī)操作導(dǎo)致貸款形成不良的，由聯(lián)社不良貸款責任追究領(lǐng)導(dǎo)組根據(jù)形成的原因，劃分責任，并由違法、違紀、違規(guī)操作的責任人按其應(yīng)承擔的責任大小進行賠償。 第七條凡屬下列情形之一形成的不良貸款，可免于追究相關(guān)責任人的責任：（一）信貸人員已

4、盡職盡責，已采取措施，但因不可抗力形成信貸資產(chǎn)損失或存在風險因素的應(yīng)予以免責。 （二）借款人因遭受重大自然災(zāi)害、政策因素或意外事故等造成損失且無法獲得補償，確實無力償還部分或全部信貸資產(chǎn)，或者以保險賠償和資產(chǎn)清償及擔保人承擔經(jīng)濟責任后，仍未能償還的信貸資產(chǎn)。（三）借款人觸犯法律（應(yīng)與貸款無關(guān)），依法受到制裁，處理的財產(chǎn)不足償還所欠信貸資產(chǎn)，又無法落實其他債務(wù)承擔者，確認無法收回的信貸資產(chǎn)。（四）借款人死亡絕戶，或依照中華人民共和國民法通則的規(guī)定宣告失蹤或死亡，無法確定繼承人承擔其債務(wù)，以其財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍未能還清的信貸資產(chǎn)。（五）抵債資產(chǎn)因遭受重大自然災(zāi)害、政策因素或意外事故等造成損失且無

5、法獲得補償，確認無法以物抵債。對以上所形成的不良貸款，仍由各責任人積極主動采取相應(yīng)措施配合所屬信用社進行清理。第八條不良貸款責任認定、追究操作流程 （一）各社所形成逾期三個月以上不良貸款，本著實事求是的原則，形成審貸小組會議記錄，逐筆詳細說明情況，分析原因，界定責任，落實責任，并上報聯(lián)社不可抗拒因素風險貸款責任認定委員會。同時各社對屬于免責范圍的也要制定詳細的清收計劃，確定專人與責任人繼續(xù)清收。（二）聯(lián)社不可抗拒因素風險貸款責任認定委員會依據(jù)各社審貸小組上報關(guān)于不良貸款詳細說明報告，進行調(diào)查核實、嚴格認定，按照界定標準進行責任追究。（三）聯(lián)社不可抗拒因素風險貸款責任認定委員會將定期、不定期對全

6、轄信用社不良貸款的責任進行認定，認定時，要做好會議記錄和有關(guān)統(tǒng)計報表資料。不良貸款的責任認定從貸款逾期之日起三個月內(nèi)進行認定。第九條不良貸款責任實行終身責任追究制，對不良貸款責任的考核，實行責隨人走，貸款責任不得因調(diào)遣、退職、退休而解除，實行終身掛鉤考核追究，直到責任貸款收回為止。第二章 貸款責任的界定第十條凡因違法、違紀、違規(guī)發(fā)放貸款的自營責任人、崗位責任人，包括責任信貸員、貸款經(jīng)辦人、貸款審批人均為該筆貸款的責任人，并按責任級次分別承擔清收責任或賠償責任。 第十一條不良貸款責任的認定標準和劃分由聯(lián)社不可抗拒因素風險貸款責任認定委員會根據(jù)形成不良的具體原因，劃分清收責任級次，認定標準為： （

7、一）貸前調(diào)查： （1）貸前調(diào)查不實、發(fā)放超能力貸款，信貸員為第一責任人；（2）未嚴格辦理評估、登記手續(xù)以及抵押率超過規(guī)定比例等發(fā)放的違規(guī)抵押貸款，信貸員為第一責任人，貸款審查人員為第二責任人；（3）貸款對象不符合貸款條件和法律程序；該擔保未擔?；驐l件不具備而違規(guī)辦理貸款的，信貸員為第一責任人：（二）貸中審查：（1）基層信用社貸款審批小組未采納貸前調(diào)查信貸員的正確意見，錯誤決策發(fā)放貸款的，審貸委員會主任為第一責任人，其他成員為第二責任人；（2）因基層信用社貸款審批小組審查不嚴、錯誤決策發(fā)放貸款的，審貸小組主任為第一責任人，其他成員為第二責任人； （3）未經(jīng)貸款審批小組評審，用行政命令、指令發(fā)放的

8、貸款，誰指令誰為第一責任人；（4）因貸款手續(xù)不合法、不合規(guī)，包括合同要素不全、借款契約內(nèi)容填寫不完整，印章不合法，擔保(抵押)手續(xù)無效，具體經(jīng)辦的信貸員為第一責任人，審查貸款信貸會計人員為第二責任人；（三）貸后檢查： （1）因貸后檢查不到位，導(dǎo)致貸款發(fā)生風險的，貸后檢查崗信貸員為第一責任人，社主任為第二責任人； （2）對逾期貸款催收不及時，導(dǎo)致貸款失去訴訟時效，貸后檢查崗信貸員為第一責任人，信用社主任為第二責任人； （3）貸后檢查發(fā)現(xiàn)有危及貸款安全的情況，信貸員未及時采取有效措施造成貸款損失，貸后檢查信貸員為第一責任人，信用社主任為第二責任人；（4）貸后檢查發(fā)現(xiàn)有危及貸款安全的情況，信貸員及時

9、向主任反映，主任未采取有效措施的，主任為第一責任人； （5）貸款到期后，未及時采取有效措施處置抵(質(zhì))押物，因此造成擔保、抵押合同失去追索時效，貸款形成風險的，主任為第一責任人。 （6）對不良貸款不降反增的社，要區(qū)別情況對主任進行責任認定及追究。第十二條不良貸款責任認定劃分凡認定為主責任人或第一責任人的原則上承擔70%的責任，第二責任人承擔20%的責任，審批人對每筆不良貸款必須承擔10%的責任，但審批人是主責任人或第二責任人的除外。第十三條責任人可以是一人，也可能是多人。責任人為多人時，要根據(jù)發(fā)生問題的具體原因，經(jīng)過核查詳實的會議記錄和有關(guān)資料，劃分責任進行認定。第三章 不良貸款責任的追究第十

10、四條凡不按規(guī)定貸款程序發(fā)放貸款， 違法、違紀、違規(guī)形成不良貸款的，責任人必須在規(guī)定的期限內(nèi)收回全部貸款，并對責任人按金融(省農(nóng)村信用社稽核處罰辦法)處罰條例進行處理。第十五條貸款發(fā)放過程中，進行索賄、受賄或是違反規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費而造成貸款形成損失的，由責任人全額賠償，情節(jié)嚴重的，移交司法部門。 第十六條凡違法、違紀、違規(guī)發(fā)放的責任貸款，貸款逾期三個月內(nèi)實行在崗清收，超過三個月后收不回的，下崗清收，直至貸款收回為止。下崗期間，只發(fā)基本生活保障工資。 第十七條對發(fā)放的員工自營貸款形成不良的，貸款逾期三個月內(nèi)實行在崗清收，逾期三個月以上，要按照不良貸款責任追究領(lǐng)導(dǎo)組認定的賠償金額進行賠

11、償，本人賠償資金的來源為責任人月工資總額的60%，采用逐月進行扣劃用于歸還責任貸款，對扣劃后仍未能收回部分，要制定和采取保全措施進行清收，直到收回為止。第十八條各社（科）要制定相關(guān)措施，控制新增不良貸款，新增不良貸款率嚴格控制在（依省農(nóng)村信用社貸款質(zhì)量考評辦法規(guī)定）比例之內(nèi)，不得突破，新增不良貸款率超過規(guī)定比例的，要嚴格追究社主任的責任。第十九條各社要組織人員對轄區(qū)內(nèi)形成的不良貸款進行重點的清查，對形成不良的原因進行客觀公正地分析和責任認定。要將違法、違紀、違規(guī)發(fā)放的不良貸款和免除責任的不良貸款進行嚴格區(qū)分。第二十條 因信貸業(yè)務(wù)操作違規(guī)予以記大過（含）以上處分的，不得享受當年績效工資。第二十一條 有下列行為之一，不論貸款是否形成損失，對有（相）關(guān)責任人予以撤職處分、開除處分；觸犯法律的，移交司法機關(guān)處理。（一）利用職務(wù)之便自批自貸的；（二）利用職務(wù)之便為自己和親屬朋友或其他關(guān)系人發(fā)放借名、假