集團(tuán)有限公司效能監(jiān)察工作實施細(xì)則

-精品word文檔 值得下載 值得擁有-*集團(tuán)有限責(zé)任公司效能監(jiān)察工作實施細(xì)則（試行）為了進(jìn)一步規(guī)范*集團(tuán)公司的效能監(jiān)察工作，提升公司管理水平，提高效能效率，促進(jìn)經(jīng)營管理者正確高效地履行職責(zé)，不斷提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)關(guān)于全省國有企業(yè)效能監(jiān)察工作指導(dǎo)意見（陜監(jiān)發(fā)20031號）和陜西省國資委企業(yè)效能監(jiān)察工作暫行辦法（陜國資發(fā)2007176號）,結(jié)合集團(tuán)公司實際,制定本細(xì)則.第一章 總 則第一條 本細(xì)則適用于*集團(tuán)有限責(zé)任公司、陜西重型汽車有限公司及其所屬的各部門、各子公司。第二條 企業(yè)效能監(jiān)察是監(jiān)察機(jī)構(gòu)對企業(yè)的經(jīng)營管理工作及其質(zhì)量、效果、效率、效益等情況開展監(jiān)督檢查，對監(jiān)察對象履行職責(zé)情況及其效果實施監(jiān)督和進(jìn)行績效評估，發(fā)現(xiàn)管理缺陷，糾正行為偏差，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理和自我完善，推動企業(yè)內(nèi)部各項管理工作高效運(yùn)轉(zhuǎn)，提高效能的綜合性管理監(jiān)控工作。是對企業(yè)內(nèi)部管理的再管理、監(jiān)督的再監(jiān)督。第三條 集團(tuán)公司企業(yè)效能監(jiān)察的主體是公司監(jiān)察審計室，效能監(jiān)察的對象是集團(tuán)公司各部門、各單位、各子公司及其各級各類管理人員。第四條 效能監(jiān)察工作堅持以下原則：（一）科學(xué)發(fā)展原則。圍繞全面落實科學(xué)發(fā)展觀，促進(jìn)集團(tuán)公司可持續(xù)健康快速發(fā)展，構(gòu)建和諧*、節(jié)約型企業(yè)，不斷提高集團(tuán)公司的管理水平和經(jīng)濟(jì)效益。（二）依法監(jiān)察原則。有章必循、違章必究、執(zhí)紀(jì)必嚴(yán)、違紀(jì)必究、激勵守法合規(guī)行為，查糾處理違法違規(guī)行為。（三）實事求是原則。重調(diào)查研究、重證據(jù)，客觀公正。（四）協(xié)調(diào)統(tǒng)一原則。監(jiān)察與紀(jì)檢、監(jiān)事會、審計等其他監(jiān)督部門相協(xié)調(diào)，監(jiān)督檢查單位的工作效能及其經(jīng)營管理者履職行為與促進(jìn)實現(xiàn)經(jīng)營管理目標(biāo)相統(tǒng)一；促進(jìn)管理和監(jiān)察制度建設(shè)與提高企業(yè)效能相協(xié)調(diào)，完善企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)制與構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗體系相統(tǒng)一；服務(wù)與約束相協(xié)調(diào)，教育與獎懲相統(tǒng)一。第五條 檢查單位的經(jīng)營行為及其經(jīng)營管理者履職行為遵守以下標(biāo)準(zhǔn)：（一）合法性：經(jīng)營管理者履職行為必須是合法的授權(quán)行為，單位的經(jīng)營行為及經(jīng)營管理者履職行為必須符合國家相關(guān)法律法規(guī)和廉潔從業(yè)的相關(guān)規(guī)定，必須按規(guī)定接受監(jiān)督。（二）合規(guī)性：單位的經(jīng)營管理行為及經(jīng)營管理者履職行為必須符合公司相關(guān)管理制度、管理程序、業(yè)務(wù)流程和技術(shù)規(guī)范。（三）合理性：經(jīng)營管理者必須在職責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)履行職責(zé)，單位的經(jīng)營管理活動及經(jīng)營管理者履行職責(zé)必須符合降低成本、提高效益、持續(xù)改進(jìn)、協(xié)調(diào)發(fā)展的要求。（四）時限性：單位的經(jīng)營管理行為及經(jīng)營管理者履職行為對有特殊時限要求的事項不得擅自延長或者縮短時限。第二章 效能監(jiān)察的組織領(lǐng)導(dǎo)、職責(zé)與權(quán)限第六條 集團(tuán)公司效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)全集團(tuán)公司的效能監(jiān)察工作，組成如下：組長： 組員： 第七條 依據(jù)“統(tǒng)一要求、分級負(fù)責(zé)”的原則，建立健全效能監(jiān)察工作責(zé)任體系，在全集團(tuán)形成在黨政領(lǐng)導(dǎo)下，由主要經(jīng)營管理者（行政主要負(fù)責(zé)人）負(fù)責(zé)、監(jiān)察審計室組織協(xié)調(diào)和實施、相關(guān)部門密切配合、職工群眾積極參與的效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制。第八條 主要經(jīng)營管理者負(fù)責(zé)效能監(jiān)察工作，主要職責(zé)是：（一）明確效能監(jiān)察的分管領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)建立健全公司效能監(jiān)察工作體制、機(jī)制和工作機(jī)構(gòu)，明確責(zé)任，充分發(fā)揮效能監(jiān)察在經(jīng)營管理中的綜合監(jiān)督作用，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和風(fēng)險控制。（二）按照人事管理權(quán)確定公司效能監(jiān)察的范圍和應(yīng)當(dāng)接受檢查的單位及其經(jīng)營管理者，負(fù)責(zé)審批效能監(jiān)察立項、工作報告、監(jiān)察建議和決定等重大事項，定期聽取效能監(jiān)察工作情況匯報。（三）強(qiáng)化公司監(jiān)察機(jī)構(gòu)，根據(jù)實際需要配置與監(jiān)察工作任務(wù)相適應(yīng)的專職監(jiān)察人員及其他必要的資源，為公司開展效能監(jiān)察工作提供組織保證及資源保證。第九條 分管領(lǐng)導(dǎo)或領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是： （一）審批效能監(jiān)察規(guī)章制度。（二）組建效能監(jiān)察項目檢查組。（三）研究部署和組織效能監(jiān)察工作，協(xié)調(diào)工作關(guān)系。（四）認(rèn)定效能監(jiān)察項目成果。（五）辦理主要經(jīng)營管理者授權(quán)的效能監(jiān)察事宜。第十條 集團(tuán)公司效能監(jiān)察工作小組的組成如下：組長： 組員： 公司效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在公司監(jiān)察審計室，*任辦公室主任。公司效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)和實施效能監(jiān)察工作，主要職責(zé)是：（一）在主要經(jīng)營管理者和分管領(lǐng)導(dǎo)或公司效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級監(jiān)察機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司效能監(jiān)察的日常工作。（二）建立健全公司效能監(jiān)察規(guī)章制度。（三）按照主要經(jīng)營管理者和分管領(lǐng)導(dǎo)或公司效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組及上級監(jiān)察機(jī)構(gòu)的要求，結(jié)合公司實際，提出公司效能監(jiān)察立項意見和工作計劃，。（四）負(fù)責(zé)組織實施集團(tuán)公司的效能監(jiān)察項目；指導(dǎo)、督促、檢查基層單位和子公司的效能監(jiān)察項目的落實。（五）對效能監(jiān)察項目成果進(jìn)行評估初核。（六）受理對效能監(jiān)察建議或監(jiān)察決定有異議的申請，并組織復(fù)審。（七）開展調(diào)查研究，組織理論研討、業(yè)務(wù)培訓(xùn)和工作交流，總結(jié)推廣先進(jìn)經(jīng)驗。（八）完成公司效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組和上級交辦的其他事項。第十一條 在效能監(jiān)察工作中所有相關(guān)部門負(fù)有參與配合、通報相關(guān)情況，提供相關(guān)資料的義務(wù)；負(fù)責(zé)落實針對本部門、本單位、本公司的效能監(jiān)察建議或監(jiān)察決定。第十二條 公司監(jiān)察審計室開展效能監(jiān)察工作的權(quán)限：（一）要求被檢查的監(jiān)察對象及其所在部門、單位報送與效能監(jiān)察項目有關(guān)的文件、資料，對效能監(jiān)察項目的相關(guān)情況做出介紹、解釋和說明。（二）查閱、復(fù)制、摘抄與效能監(jiān)察項目相關(guān)的文件、資料，核實效能監(jiān)察項目的有關(guān)情況。（三）經(jīng)主要經(jīng)營管理者批準(zhǔn)，責(zé)令被檢查的監(jiān)察對象停止損害國有資產(chǎn)、企業(yè)利益和職工合法權(quán)益的行為。（四）建議相關(guān)部門暫停涉嫌嚴(yán)重違法違規(guī)違紀(jì)人員的職務(wù)。（五）效能監(jiān)察人員應(yīng)列席與效能監(jiān)察項目相關(guān)的會議。（六）效能監(jiān)察項目涉及本公司以外的其他企業(yè)人員的，可請求相關(guān)企業(yè)、部門協(xié)助查詢和調(diào)查，必要時可以提請省國資委、監(jiān)察室予以協(xié)助。第三章 主要任務(wù)與基本程序第十三條 效能監(jiān)察的主要任務(wù)（一）檢查監(jiān)察對象執(zhí)行法律法規(guī)、方針政策的情況；執(zhí)行上級監(jiān)管部門和公司管理制度，完成經(jīng)營管理目標(biāo)任務(wù)的情況。（二）通過監(jiān)督檢查監(jiān)察對象的履職行為，發(fā)現(xiàn)其行為的偏差和管理缺陷，提出糾偏補(bǔ)漏的監(jiān)察建議或監(jiān)察決定的意見。（三）按規(guī)定程序調(diào)查違反法律法規(guī)和上級監(jiān)管部門及公司管理制度，造成嚴(yán)重?fù)p失的問題，依法追究有關(guān)責(zé)任者的責(zé)任。（四）按規(guī)定參與調(diào)查處理公司發(fā)生的重大、特大責(zé)任事故。（五）按規(guī)定將發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)違規(guī)線索，移交有關(guān)部門處理。（六）督促監(jiān)察建議和決定的落實，督促總結(jié)推廣管理經(jīng)驗，健全管理制度，完善激勵約束機(jī)制。第十四條 開展效能監(jiān)察的主要內(nèi)容（一）對生產(chǎn)經(jīng)營進(jìn)行效能監(jiān)察。監(jiān)督檢查各級管理人員是否按照國家法律法規(guī)、公司有關(guān)規(guī)定和市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)則組織生產(chǎn)經(jīng)營活動，是否合理有效地使用人力、物力和資金；生產(chǎn)經(jīng)營決策是否正確；經(jīng)營目標(biāo)是否實現(xiàn)；是否按行業(yè)法規(guī)和安全法規(guī)要求組織各項生產(chǎn)活動。（二）對設(shè)備、物資管理活動進(jìn)行效能監(jiān)察。主要監(jiān)督檢查監(jiān)察對象對設(shè)備、批量物資采購是否按規(guī)定程序進(jìn)行，對按規(guī)定必須招標(biāo)的設(shè)備、批量物資是否采用招標(biāo)方式，采購供應(yīng)是否按期、按質(zhì)、按量滿足生產(chǎn)經(jīng)營的需要；是否按照選優(yōu)、擇廉的要求，采購適合本單位應(yīng)用的質(zhì)量合格、價格合理的設(shè)備、物資；設(shè)備、物資入庫驗收、保管領(lǐng)用是否建立了必要的規(guī)章制度并嚴(yán)格執(zhí)行；設(shè)備、物資的儲備是否完好合理。（三）對財務(wù)管理活動進(jìn)行效能監(jiān)察。主要監(jiān)督檢查監(jiān)察對象是否按照國家的財政法規(guī)、財經(jīng)紀(jì)律、財務(wù)制度進(jìn)行財務(wù)管理和財務(wù)監(jiān)督；是否執(zhí)行預(yù)算計劃、消耗定額和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)；是否有降低成本的控制措施，是否合理使用企業(yè)資金。（四）對勞動、工資、培訓(xùn)活動進(jìn)行效能監(jiān)察。主要監(jiān)督檢查監(jiān)察對象是否貫徹執(zhí)行國家勞動、工資、培訓(xùn)方面的方針、政策、法律、法規(guī)等；人員配置是否合理，是否嚴(yán)格履行員工管理權(quán)限和手續(xù)；工資獎金的分配是否貫徹執(zhí)行了按勞分配，效率優(yōu)先的原則；工時定額是否科學(xué)；機(jī)構(gòu)設(shè)置、定崗定員是否合理；人才培訓(xùn)是否符合企業(yè)發(fā)展和工作需要。（五）對投資項目進(jìn)行效能監(jiān)察。主要監(jiān)督檢查監(jiān)察對象是否執(zhí)行民主決策程序；對項目是否進(jìn)行了可行性分析研究；立項程序是否合法合規(guī)，手續(xù)完備；對項目是否進(jìn)行了有效管理和過程監(jiān)控；項目是否得到預(yù)期收益。（六）對技術(shù)管理活動進(jìn)行效能監(jiān)察。主要監(jiān)督檢查監(jiān)察對象是否貫徹執(zhí)行國家有關(guān)科技工作的方針政策、法規(guī)制度；是否合理進(jìn)行技術(shù)改造和引進(jìn)項目；是否為科技人員創(chuàng)造良好的工作條件。（七）對后勤服務(wù)管理活動進(jìn)行效能監(jiān)察。主要監(jiān)督檢查監(jiān)察對象是否認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家和地方政府有關(guān)政策、規(guī)定；是否在住房、醫(yī)療、衛(wèi)生、交通、通訊、辦公條件等方面建立了規(guī)章制度，并嚴(yán)格執(zhí)行；是否嚴(yán)格執(zhí)行了廠務(wù)公開，加強(qiáng)群眾監(jiān)督，積極為部門、職工提供必要的工作條件和生活條件。（八）對企業(yè)所屬獨(dú)立核算的生產(chǎn)經(jīng)營單位、子公司進(jìn)行效能監(jiān)察。主要監(jiān)督檢查監(jiān)察對象是否認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家的有關(guān)政策；投資收益如何；經(jīng)營是否合法；開支是否合理；規(guī)劃是否符合集團(tuán)的整體發(fā)展戰(zhàn)略等。第十五條 效能監(jiān)察的基本程序（一）立項1、上級監(jiān)管部門統(tǒng)一組織實施的效能監(jiān)察項目。2、主要經(jīng)營管理者和公司效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組直接確定的效能監(jiān)察項目。3、監(jiān)察審計室或有關(guān)部門、子公司針對公司實際提出效能監(jiān)察立項報告，主要經(jīng)營管理者、分管領(lǐng)導(dǎo)或公司效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組審批確定。（二）組織實施1、效能監(jiān)察項目確定后，監(jiān)察審計室牽頭組織相關(guān)單位制定實施方案。實施方案主要內(nèi)容包括：檢查的事項、檢查的目的、檢查的要求、檢查的方法步驟和措施、檢查的時間安排以及檢查人員的組成等，同時填報*集團(tuán)效能監(jiān)察項目立項表。2、組建效能監(jiān)察項目檢查組。檢查組由分管領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)察審計室領(lǐng)導(dǎo)或與項目相關(guān)單位的領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，監(jiān)察、相關(guān)部門人員和專業(yè)人員組成。3、檢查組學(xué)習(xí)培訓(xùn)。效能監(jiān)察項目檢查組成員要進(jìn)行三方面內(nèi)容的學(xué)習(xí)培訓(xùn)：（1）被檢查單位的性質(zhì)、職責(zé)和任務(wù)；（2）開展檢查的目的、要求和方法步驟；（3）與檢查相關(guān)的專業(yè)知識、法律法規(guī)和公司有關(guān)制度。4、監(jiān)察審計室向監(jiān)察對象下達(dá)項目效能監(jiān)察通知書，被檢查的經(jīng)營管理者和所在單位在收到效能監(jiān)察通知書10日內(nèi)，按通知要求做好相關(guān)人員和文件資料的準(zhǔn)備，并積極配合完成效能監(jiān)察全過程的工作任務(wù)。5、項目檢查組根據(jù)立項要求、實施方案進(jìn)行有計劃、有步驟的檢查活動。6、向被檢查的監(jiān)察對象通報檢查情況，聽取其意見，并予以確認(rèn)。7、會同相關(guān)部門對發(fā)現(xiàn)的行為偏差和管理缺陷進(jìn)行分析。并查找其在體制、機(jī)制和制度等方面存在的原因，研究提出監(jiān)察建議和決定的意見。（三）提交效能監(jiān)察報告效能監(jiān)察項目實施后，項目檢查組要撰寫效能監(jiān)察報告，呈報主要經(jīng)營管理者或公司效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組審批。效能監(jiān)察報告主要內(nèi)容應(yīng)包括：被檢查單位的部門或單位、檢查的時間和檢查組人員、檢查的主要內(nèi)容和目的要求、檢查核實的問題及其性質(zhì)、被檢查部門和有關(guān)人員的責(zé)任、被檢查部門和有關(guān)人員對待檢查存在的問題和責(zé)任的態(tài)度和處理意見等。效能監(jiān)察報告在肯定成績的同時，指出存在的問題，提出改進(jìn)管理的建議，對違法違紀(jì)違規(guī)問題提出處理意見，同時報告本項目取得的效果、效益，并填寫*集團(tuán)效能監(jiān)察項目結(jié)項表。（四）下達(dá)監(jiān)察建議書或監(jiān)察決定效能監(jiān)察報告批準(zhǔn)后，由監(jiān)察審計室向有關(guān)監(jiān)察對象下達(dá)監(jiān)察建議書或監(jiān)察決定書。（五）跟蹤驗證監(jiān)察審計室負(fù)責(zé)組織有關(guān)部門對監(jiān)察建議書或決定書的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，督促整改意見和處理意見的落實。及時將效能監(jiān)察結(jié)果及整改情況抄送集團(tuán)公司效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)小組和相關(guān)管理部門及人力資源管理等部門使用。（六）效果評定監(jiān)察審計室要組織有關(guān)部門的專業(yè)人員對已完成的效能監(jiān)察項目進(jìn)行效果統(tǒng)計和成效評定，年度進(jìn)行效能監(jiān)察工作總結(jié)，并報集團(tuán)公司黨政主要領(lǐng)導(dǎo)和上級監(jiān)察機(jī)構(gòu)（省國資委監(jiān)察室）。（七）資料歸檔已完成的效能監(jiān)察項目資料由公司監(jiān)察審計室及時立卷歸檔，卷宗應(yīng)包括立項報告（表）、項目工作小組成員名單、實施方案、總結(jié)報告、監(jiān)察建議書或監(jiān)察決定書等原件資料。第四章 監(jiān)察建議和決定第十六條 監(jiān)察審計室在效能監(jiān)察工作中，對查明的下列尚不夠做出紀(jì)律處分的行為偏差事實，報批后，下達(dá)整改監(jiān)察建議書：（一）不執(zhí)行、不正確執(zhí)行或者拖延執(zhí)行國家法律法規(guī)和上級監(jiān)管部門規(guī)定及集團(tuán)公司章程，以及重要決策、決議、決定等，應(yīng)予以糾正。（二）不執(zhí)行、不嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司內(nèi)部管理制度的，或存在管理缺陷的。（三）經(jīng)營管理決策、計劃、指令以及經(jīng)營管理活動不適當(dāng)，應(yīng)予糾正或應(yīng)予撤銷的。（四）違反集團(tuán)公司選人、錄用、任免、獎懲工作原則和程序、決定明顯不適當(dāng)?shù)?。（五）按照國家法律法?guī)和上級監(jiān)管部門及公司管理制度相關(guān)規(guī)定，需要予以經(jīng)濟(jì)賠償?shù)?。（六）其他需要提出監(jiān)察建議的。第十七條 監(jiān)察審計室在效能監(jiān)察工作中，對查明的下列尚未涉嫌犯罪的違規(guī)違紀(jì)事實，報批后，做出紀(jì)律處分監(jiān)察決定：（一）違反國家法律法規(guī)和公司管理制度，應(yīng)當(dāng)給與相關(guān)責(zé)任人紀(jì)律處分的。（二）不按規(guī)定追繳，或者不按規(guī)定退賠非法所得的。（三）已經(jīng)給國有資產(chǎn)或公司利益造成損害的，未采取補(bǔ)救措施的。（四）其他需要做出紀(jì)律處分監(jiān)察決定。第十八條 監(jiān)察建議或監(jiān)察決定應(yīng)當(dāng)以書面形式送達(dá)監(jiān)察對象，監(jiān)察對象應(yīng)當(dāng)采納或必須執(zhí)行。第十九條 監(jiān)察對象應(yīng)當(dāng)在收到監(jiān)察建議書或決定書之日起的15日內(nèi)提出采納或執(zhí)行意見，采納或執(zhí)行情況要書面報告公司監(jiān)察審計室。對監(jiān)察決定有異議的，監(jiān)察對象可以在收到監(jiān)察決定之日起15日內(nèi)向做出監(jiān)察決定的公司監(jiān)察審計室申請復(fù)審，同時填報*集團(tuán)效能監(jiān)察決定異議復(fù)審表；復(fù)審應(yīng)在收到復(fù)審申請之日起的30個工作日內(nèi)完成。復(fù)審期間，不停止原決定的執(zhí)行。第五章 獎勵與懲處第二十條 公司黨政領(lǐng)導(dǎo)班子對效能監(jiān)察工作中發(fā)現(xiàn)的下列部門、單位和人員，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定給予精神或物質(zhì)獎勵，或向有關(guān)部門提出獎勵建議：（一）監(jiān)察對象正確履行職責(zé)，模范遵守國家法律法規(guī)和上級監(jiān)管部門規(guī)定及公司管理制度，經(jīng)營管理成效顯著，貢獻(xiàn)突出的。（二）監(jiān)察審計室認(rèn)真開展效能監(jiān)察取得重大經(jīng)濟(jì)和社會效益的。（三）公司監(jiān)察人員忠于職守，堅持原則，有效制止違法違規(guī)違紀(jì)行為，避免或挽回重大國有資產(chǎn)損失，貢獻(xiàn)突出的。（四）控告、檢舉重大違法違規(guī)違紀(jì)行為的有功人員。（五）其他應(yīng)當(dāng)獎勵的部門、單位和個人。第二十一條 公司可根據(jù)效能監(jiān)察項目認(rèn)定的成果和效益提取510獎金，用于效能監(jiān)察工作。第二十二條 被檢查的監(jiān)察對象有下列情形之一的，按人事管理任免權(quán)限對直接責(zé)任人和其主管負(fù)責(zé)人給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。（一）拒不執(zhí)行監(jiān)察決定，或者無正當(dāng)理由拒不采納監(jiān)察建議的。（二）阻撓、拒絕監(jiān)察人員依法行使職權(quán)的。（三）拒絕提供相關(guān)文件、資料和證明材料的。（四）隱瞞事實、出具偽證，或者隱匿、毀滅證據(jù)的。（五）利用職權(quán)包庇違法違規(guī)違紀(jì)行為的。（六）其他需要給予紀(jì)律處分的。第二十三條 監(jiān)察審計室對監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)的需要追究黨紀(jì)處分或者法律責(zé)任的問題，按權(quán)限報批后，移交有關(guān)部門處理；對涉及公司以外的單位和個人的問題，移交有處理權(quán)的單位。第二十四條 監(jiān)察人員有下列情形之一的，企業(yè)根據(jù)情節(jié)給與相應(yīng)的紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理：（一）玩忽職守，造成惡劣影響和嚴(yán)重后果的。（二）利用職權(quán)包庇自己或者他人謀取私利的。（三）利用職權(quán)包庇或者陷害他人的。（四）濫用職權(quán)侵害他人民主權(quán)利、人身權(quán)利和財產(chǎn)權(quán)利的。（五）泄露企業(yè)商業(yè)秘密的。（六）其他需要給予紀(jì)律處分的。第六章 附則第二十五條 本細(xì)則解釋權(quán)歸*集團(tuán)公司監(jiān)察審計室第二十六條 本細(xì)則自發(fā)布之日起施行。附件：1、*集團(tuán)效能監(jiān)察項目立項表2、*集團(tuán)效能監(jiān)察項目結(jié)項表3、*集團(tuán)效能監(jiān)察通知書4、*集團(tuán)效能監(jiān)察建議書5、*集團(tuán)效能監(jiān)察決定書6、*集團(tuán)效能監(jiān)察決定異議復(fù)審表 二00八年一月二十一日附件一：*集團(tuán)效能監(jiān)察立項表 （ ）效監(jiān)立字 號項目名稱申請立項部門項目負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話立項時間預(yù)