J：公司目標(biāo)制定研討會(huì)

公司目標(biāo)制定研討會(huì)九星印刷包裝中心,2002年12月,今日日程,介紹績效管理理念及流程確定九星公司發(fā)展遠(yuǎn)景及戰(zhàn)略介紹均衡計(jì)分卡討論九星公司均衡計(jì)分卡,10:30-12:00,1:30-2:30,2:30-4:00,4:15-5:30,會(huì)議要實(shí)現(xiàn)具體的成果,明確績效管理的內(nèi)涵介紹有效的績效管理流程介紹績效管理實(shí)施的關(guān)鍵更為明確的企業(yè)中期經(jīng)營(3-5年)目標(biāo)更為明確的企業(yè)總體戰(zhàn)略包括增長、客戶、市場、競爭、價(jià)值等方面更為明確的、可以管理的戰(zhàn)略性目標(biāo)均衡計(jì)分卡初稿(目標(biāo)和指標(biāo)),一、包裝行業(yè)分析,中國的包裝業(yè),概述很久以來，中國的包裝業(yè)通常被描述為“一流的產(chǎn)品、二流的包裝、三流的價(jià)格”目前，中國的包裝業(yè)已經(jīng)臻于成熟，并成為中國發(fā)展最快的行業(yè)之一中國的包裝業(yè)可以分成紙張包裝、塑料包裝、玻璃包裝、金屬包裝、出版社和包裝機(jī)械行業(yè)直接引進(jìn)外國先進(jìn)的技術(shù)和設(shè)備已經(jīng)使中國的包裝業(yè)大大縮短了與發(fā)達(dá)國家同業(yè)的差距在接下來十年中，隨著對(duì)包裝產(chǎn)品需求的迅速增多，行業(yè)能力將繼續(xù)發(fā)展目前塑料包裝集裝箱、塑料薄膜、紙箱子和紙袋的產(chǎn)量和生產(chǎn)能力不能滿足中國日益增多的需求,中國包裝業(yè)的迅速發(fā)展,自從20世紀(jì)80年代，中國包裝業(yè)的年度平均增長率保持在18%以上20世紀(jì)80年代，包裝業(yè)占社會(huì)生產(chǎn)總值的0.8%2001年，達(dá)到2%以上在對(duì)國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)和重要性方面，包裝業(yè)已經(jīng)從20世紀(jì)80年代的近30位提高到2001年的14位1998年，中國包裝業(yè)的總產(chǎn)值為1840億元(220億美元)2000年，包裝業(yè)的總產(chǎn)值達(dá)到2200億元(260億美元)預(yù)計(jì)到2005年，中國包裝業(yè)的產(chǎn)值將達(dá)到3200億元(380億美元),WTO之後的中國包裝業(yè),為了迎接中國加入世界貿(mào)易組織后帶來的挑戰(zhàn)，世界包裝組織(WPO)和中華人民共和國經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)批準(zhǔn)在中國建立WPO亞洲包裝中心，該中心將被發(fā)展成一個(gè)綜合的世界包裝業(yè)基地它將在中國和世界包裝業(yè)發(fā)展中起到重要的作用它將注重包裝設(shè)備、材料和產(chǎn)品制造，并結(jié)合研發(fā)、教育和培訓(xùn)、貿(mào)易、財(cái)務(wù)和信息服務(wù)的功能環(huán)境保護(hù)型包裝中國正在與“白色污染”做斗爭，發(fā)展環(huán)境保護(hù)型包裝產(chǎn)品以保護(hù)環(huán)境將是未來的發(fā)展趨勢(shì),中國包裝業(yè)的終端客戶,食品和飲料、醫(yī)藥、化工產(chǎn)品、清潔劑領(lǐng)域?qū)Πb的需求十分大近幾年食品和飲料行業(yè)已經(jīng)成為中國最大的包裝產(chǎn)品消費(fèi)行業(yè)2000年，中國的食品和飲料行業(yè)消費(fèi)了670萬噸的包裝材料，占包裝品消費(fèi)總數(shù)的27%預(yù)計(jì)到2005年，食品和飲料行業(yè)消費(fèi)的包裝材料將達(dá)到1190萬噸，年增長率為10.6%家電行業(yè)是中國第二大包裝材料消費(fèi)領(lǐng)域2000年，中國的家電行業(yè)消費(fèi)了630萬噸的包裝材料，占包裝品消費(fèi)總數(shù)的25%預(yù)計(jì)到2005年，家電行業(yè)消費(fèi)的包裝材料將達(dá)到920萬噸，年增長率為7.8%家用電器、紡織品和食品對(duì)包裝中的紙板需求很高成品食品對(duì)瓦棱紙板的需求很高,中國包裝業(yè)的競爭,外商投資/合資來自于美國、日本、臺(tái)灣、韓國和歐洲國家的外商投資不斷增多NipponUnipacHolding(TSE:3893)集團(tuán)下的NipponPaperIndustriesCo.，JapanPulp&PaperCo.(TSE:8032)已經(jīng)和中國的一家瓦棱紙板生產(chǎn)商達(dá)成協(xié)議，將在浙江省聯(lián)合建立一個(gè)企業(yè)，生產(chǎn)瓦棱紙板所需的原紙預(yù)計(jì)NipponPaper和JapanPulp將各占20%的股份，中國公司擁有其余股份每年這個(gè)新公司將生產(chǎn)150,000噸的瓦棱紙板原紙，并將其供應(yīng)給當(dāng)?shù)氐耐呃饧埌迳a(chǎn)商,中國包裝業(yè)的競爭,ChengLoongCo.是臺(tái)灣一流的紙張產(chǎn)品制造公司，它正和日本的MitsubishiCorp.，TomokuCo.合資在上海建立一家合資企業(yè)，生產(chǎn)瓦棱紙板該合資企業(yè)下面有一個(gè)價(jià)值1500萬美元的瓦棱紙板工廠該上海工廠每年將能夠生產(chǎn)7000萬平方米的瓦棱紙板，在接下來三到四年中，它的生產(chǎn)能力將達(dá)到9600萬平方米該合資企業(yè)將主要面向大陸的外資企業(yè)銷售產(chǎn)品索尼集團(tuán)將花費(fèi)100億日元(8000萬美元)在中國建造一個(gè)芯片包裝工廠它將包裝數(shù)字相機(jī)、液晶顯示器、PlayStation2和索尼最新的電子游戲機(jī)的芯片,中國包裝業(yè)的行業(yè)管理,行業(yè)管理機(jī)構(gòu)1980年，中國包裝協(xié)會(huì)成立中國包裝協(xié)會(huì)參加中國和國際上定期舉行的交流活動(dòng)中國包裝協(xié)會(huì)幫助進(jìn)行合作研發(fā)活動(dòng)和合資企業(yè)項(xiàng)目中國包裝協(xié)會(huì)定期和它在美國、日本、法國、意大利、德國、韓國和荷蘭的同業(yè)召開雙邊會(huì)議1993年5月4日，中國包裝裝潢印刷工業(yè)協(xié)會(huì)成立這是由圍繞著包裝和裝潢產(chǎn)品以及印刷業(yè)務(wù)進(jìn)行生產(chǎn)、開發(fā)、市場推廣、科學(xué)研究和咨詢活動(dòng)的企業(yè)、機(jī)構(gòu)和相關(guān)公司自愿組成的社會(huì)經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu),中國包裝業(yè)的技術(shù)發(fā)展,為了縮小中國包裝生產(chǎn)公司和外國同業(yè)在技術(shù)上的差距，中國的包裝業(yè)非常注重技術(shù)研發(fā)工作TheAdvancedPackagingandInterconnectAlliance(APiA)是世界一流的半導(dǎo)體設(shè)備和流水線技術(shù)供應(yīng)商，到2002年末，它將在上海安裝一條領(lǐng)先的200毫米包裝流水線ShundeChengxinIndustryCo.,Ltd成功地開發(fā)了一種抗靜電包裝薄膜該產(chǎn)品可以被廣泛地應(yīng)用于電子產(chǎn)品包裝中，包括電子合成電路和合成印刷電路板，它可以有效地阻止電磁為了滿足中國醫(yī)藥包裝和設(shè)施的發(fā)展需求，QifuyuanPharmaceuticalPackagingInstitute開發(fā)了一種新型的生產(chǎn)注射塑料瓶和塑料蓋的設(shè)備新的流水線已經(jīng)改變了傳統(tǒng)的玻璃瓶包裝形式，適應(yīng)了中國的環(huán)境保護(hù)需要,六、明確九星2003年公司目標(biāo),將均衡計(jì)分卡視作一種策略性管理模式,實(shí)施經(jīng)營策略的四個(gè)主要障礙,構(gòu)造均衡記分卡,利潤,收入,成本,客戶價(jià)值定位,成本,質(zhì)量,時(shí)間,功能,關(guān)系,內(nèi)部流程定位,開發(fā)新產(chǎn)品,+,+,+,企業(yè)能力定位,樹立品牌,銷售,產(chǎn)品交付,服務(wù)客戶,財(cái)務(wù)定位,形象,什麼是均衡計(jì)分卡,均衡計(jì)分卡是從幾個(gè)方面來衡量全面經(jīng)營勣效的工具和流程均衡計(jì)分卡并不是公司所有衡量指標(biāo)的全面概括所有戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)和運(yùn)營衡量指標(biāo)的總體概括日程運(yùn)營管理工具,均衡計(jì)分卡-目標(biāo)和指標(biāo),滿足客戶需要的核心流程客戶確定客戶認(rèn)可產(chǎn)品設(shè)計(jì)產(chǎn)品發(fā)展產(chǎn)品製造產(chǎn)品提交服務(wù),均衡計(jì)分卡的功能,評(píng)估：衡量行為的價(jià)值探索：明確并保證行動(dòng)的方向診斷：確定需要注意什麼以及問題存在于何處勣效監(jiān)控與衡量：根據(jù)一定標(biāo)準(zhǔn)，評(píng)估勣效及其進(jìn)展情況個(gè)人或團(tuán)隊(duì)職責(zé)：評(píng)估是否實(shí)現(xiàn)了承諾,均衡計(jì)分卡的優(yōu)勢(shì),把個(gè)人勣效與經(jīng)營勣效聯(lián)係起來；表明個(gè)人對(duì)經(jīng)營發(fā)展所做的貢獻(xiàn)。根據(jù)滿足各個(gè)經(jīng)營單位、分公司、和/或地區(qū)的經(jīng)營需要，量身定做。衡量指標(biāo)包括前瞻性的過程指標(biāo)。該流程保證公司不會(huì)過度注重某些衡量指標(biāo)，而是結(jié)合攷慮統(tǒng)一所有的核心衡量指標(biāo)。衡量指標(biāo)注重成果的有效性，而不僅是該流程的效率?？梢远ㄆ诟?、監(jiān)控勣效情況并向股東報(bào)告?？梢杂脝为?dú)一頁來概述重點(diǎn)和衡量指標(biāo)。公司、員工與客戶之間可以使用該流程進(jìn)行勣效溝通。,目標(biāo)制定,S-具體的M-可衡量的A-可以實(shí)現(xiàn)的R-相關(guān)的T-有時(shí)間限制的,目標(biāo)和指標(biāo)制定,高層,部門經(jīng)理,部門經(jīng)理,區(qū)域經(jīng)理,區(qū)域經(jīng)理,主管,上一層次的過程指標(biāo)是下一層次的結(jié)果指標(biāo)。,財(cái)務(wù)方面,這個(gè)方面的重點(diǎn)是核心財(cái)務(wù)指標(biāo)。它在概括經(jīng)營單位採取的行動(dòng)產(chǎn)生的可衡量性經(jīng)濟(jì)結(jié)果方面起到了重要作用。這個(gè)方面回答了下面這個(gè)問題：經(jīng)營戰(zhàn)略及其實(shí)施和執(zhí)行是否為股東創(chuàng)造更多價(jià)值？需要衡量的核心領(lǐng)域銷售額利潤經(jīng)濟(jì)增值凈資產(chǎn)回報(bào)率投資回報(bào)率現(xiàn)金流等,核心財(cái)務(wù)結(jié)果,收入增長,回報(bào),投資,新市場收入,新產(chǎn)品收入,新的分銷渠道收入,成本控制,風(fēng)險(xiǎn)管理,合資/整合,現(xiàn)有市場收入,現(xiàn)有產(chǎn)品收入,現(xiàn)有分銷渠道收入,實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)結(jié)果.,公司計(jì)分卡-財(cái)務(wù)方面,財(cái)務(wù)目標(biāo)和衡量指標(biāo),注重股東，對(duì)股東負(fù)責(zé)明確我們戰(zhàn)略能夠創(chuàng)造的財(cái)務(wù)結(jié)果明確“財(cái)務(wù)差距”，解釋所需變革的重要性構(gòu)建經(jīng)濟(jì)模式，解釋增值和回報(bào)的關(guān)鍵動(dòng)力確定我們創(chuàng)造價(jià)值可以使用的經(jīng)營勣效杠桿(增長/回報(bào)/生產(chǎn)率),財(cái)務(wù)衡量指標(biāo)實(shí)例1.普通股回報(bào)率(%)2.每股收入($)3.收入/全面資產(chǎn)(%)4.新產(chǎn)品或運(yùn)營收入($)5.收入/員工($)6.利潤/全面資產(chǎn)(%)7.新產(chǎn)品或運(yùn)營利潤($)8.利潤/員工($)9.市場價(jià)值($)10.凈資產(chǎn)回報(bào)率(%)11.增值/員工($)12.全面資產(chǎn)回報(bào)率(%)13.所用資本回報(bào)率(%)14.邊際利潤(%)15.繳納金/收入、或邊際繳納金(%)16.繳納金/員工($)17.現(xiàn)金流($)18.股東權(quán)益/全面資產(chǎn)、或償付能力(%)19.投資回報(bào)率(%)20.全面成本($),企業(yè)生命周期與管理重點(diǎn)(參考資料),基本商業(yè)模型分析,大幅度增長,平緩式增長,利潤,九星位於何處？,戰(zhàn)略重點(diǎn)：銷售收入增長市場份額擴(kuò)大新產(chǎn)品開發(fā)新市場拓展,戰(zhàn)略重點(diǎn)：成本控制效率與生產(chǎn)率,營業(yè)收入,客戶方面,這個(gè)方面的重點(diǎn)是客戶和市場的定位這個(gè)方面回答了下面這個(gè)問題收益從哪些客戶和市場當(dāng)中來？我們的目標(biāo)市場的收益是多少？為了達(dá)到目標(biāo)收益，我們的產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值組合是什么？需要衡量的核心領(lǐng)域市場份額客戶保留率客戶獲得率客戶利潤率客戶滿意度,客戶方面,客戶滿意度系統(tǒng)的客戶滿意度調(diào)查客戶反饋,提高客戶盈利目標(biāo)客戶群的盈利程度目標(biāo)市場區(qū)域的盈利程度,提高市場份額目標(biāo)市場份額目標(biāo)客戶銷售百分比,提高客戶忠誠度已有客戶銷售額比例已有市場的銷售額比例,增加客戶開發(fā)新客戶的數(shù)量新客戶的總銷售額,市場細(xì)分客戶細(xì)分,三種核心價(jià)值準(zhǔn)則,客戶親密型最佳的全面方案,產(chǎn)品領(lǐng)先型最佳的技術(shù)/性能,運(yùn)作高效型最佳的全面成本,Treacey&Wiersema,1993,九星的總體定位是什么？與哪些競爭對(duì)手相比較？,Pleaseupdatethispagew/thesurveyresults!,客戶價(jià)值的一般要素,價(jià)值,產(chǎn)品/服務(wù)特性,形象,客戶關(guān)系,性能,質(zhì)量,價(jià)格,交貨時(shí)間,=,+,+,+,+,+,+,+,每個(gè)品牌強(qiáng)調(diào)點(diǎn)在哪里？目標(biāo)市場是否接受和認(rèn)可？如何建立品牌？基本屬性是那些？打敗競爭對(duì)手的獨(dú)到之處是什么？,公司計(jì)分卡-客戶方面,客戶目標(biāo)及相應(yīng)指標(biāo),客戶指標(biāo)舉例1.客戶數(shù)量2.市場份額(%)3.年銷售額/客戶($)4.回頭生意($)5.新客戶數(shù)量/客戶底數(shù)(%)6.保持客戶數(shù)量(No.)7.完成銷售額/聯(lián)系銷售額(%)8.滿意客戶指數(shù)(%)9.客戶忠誠指數(shù)(%)10.客戶關(guān)系緊密程度(指數(shù))11.客戶利潤(%)12.客戶不滿意見數(shù)量(No.)13.營銷支出/銷售成本($)14.品牌形象指數(shù)/品牌價(jià)值(%)15.客戶關(guān)系平均維持時(shí)期(No.)16.平均客戶規(guī)模($)17.客戶等級(jí)(%)18.客戶來訪公司數(shù)目(No.)19.從聯(lián)系客戶到完成銷售的平均時(shí)間(No.)20.服務(wù)支出/客戶/年($),確定市場或客戶滿意度目標(biāo)明確公司的客戶及客戶/市場細(xì)分與財(cái)務(wù)目標(biāo)聯(lián)系(例如：增長和利潤來源)確立每個(gè)細(xì)分市場的價(jià)值觀點(diǎn)明確客戶滿意的驅(qū)動(dòng)因素以建立競爭優(yōu)勢(shì),內(nèi)部流程方面,這個(gè)方面的重點(diǎn)是為了吸引并留住目標(biāo)市場的客戶，并滿足股東的財(cái)務(wù)回報(bào)率期望，公司必須擅長什麼核心經(jīng)營流程，并符合我們的價(jià)值觀取向。這個(gè)方面回答了下面這個(gè)問題對(duì)實(shí)現(xiàn)客戶滿意度和股東財(cái)務(wù)期望有最大影響的內(nèi)部流程實(shí)施情況如何？需要衡量的核心領(lǐng)域製造方面流程的有效性銷售網(wǎng)絡(luò)的覆蓋率和能力提升物流系統(tǒng)的管理與成本控制新產(chǎn)品投放週期,內(nèi)部流程,價(jià)值鏈應(yīng)當(dāng)反映主要業(yè)務(wù)流程目標(biāo)應(yīng)當(dāng)與主要業(yè)務(wù)流程或流程的整和相聯(lián)係不同戰(zhàn)略的公司選擇在不同的流程中做強(qiáng)做精各個(gè)部門都在整個(gè)價(jià)值鏈當(dāng)中起到上下流和相互服務(wù)的功能,公司計(jì)分卡-內(nèi)部流程方面,內(nèi)部流程目標(biāo)及相關(guān)指標(biāo),確定促進(jìn)客戶價(jià)值的內(nèi)部流程價(jià)值鏈(例如產(chǎn)品開發(fā)、贏得/保持客戶、交貨、客戶服務(wù)等)在“拓展機(jī)會(huì)”專題會(huì)議上重點(diǎn)提出的流程能力相結(jié)合明確必須勝于對(duì)手的方面優(yōu)先制定與內(nèi)部流程最相關(guān)的一系列目標(biāo)和指標(biāo),內(nèi)部流程指標(biāo)舉例1.行政管理支出/總營業(yè)額(%)2.流程週期(No.)3.業(yè)務(wù)流程效率(No.)4.平均投產(chǎn)時(shí)間(No.)5.投產(chǎn)時(shí)間，產(chǎn)品開發(fā)(No.)6.投產(chǎn)時(shí)間，從訂貨到交貨(No.)7.投產(chǎn)時(shí)間，供應(yīng)商(No.)8.投產(chǎn)時(shí)間，生產(chǎn)(No.)9.一般決策所需時(shí)間(No.)10.庫存週期(No.)11.生產(chǎn)率提高(%)12.自動(dòng)化程度(%)13.IT能力/僱員數(shù)(No.)14.流程質(zhì)量(指數(shù))15.服務(wù)質(zhì)量(指數(shù))16.生產(chǎn)率(%)17.產(chǎn)品環(huán)境影響(No.)18.行政失誤成本/管理營業(yè)額(%)19.按時(shí)交貨(%)20.生產(chǎn)過程有害氣體釋放量(No.),企業(yè)能力方面,這個(gè)方面的重點(diǎn)是為了取得競爭成功，員工能夠帶給公司的核心知識(shí)和創(chuàng)新精神這個(gè)方面回答了下面這個(gè)問題：什麼是能夠增加公司價(jià)值的人員能力、知識(shí)和創(chuàng)新精神？需要衡量的核心領(lǐng)域公司、團(tuán)隊(duì)和個(gè)人勝任能力公司處理變革的能力團(tuán)隊(duì)工作有效性,通過人員創(chuàng)造價(jià)值.,公司計(jì)分卡-戰(zhàn)略能力方面,能力目標(biāo)與評(píng)估標(biāo)準(zhǔn),明確今后我們?nèi)绾尾拍艹掷m(xù)提高和創(chuàng)造價(jià)值結(jié)合程序目標(biāo)-針對(duì)各項(xiàng)核心程序目標(biāo)，明確具體的學(xué)習(xí)與發(fā)展要求結(jié)合“探究可能性”這一部分中所明確的能力差距明確實(shí)施策略所必備的能力技能與核心能力知識(shí)資產(chǎn)與最佳操作方案組織背景信息、氛圍及文化技術(shù),能力評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)實(shí)例1.研發(fā)費(fèi)用(美元)2.研發(fā)費(fèi)用/總體費(fèi)用(百分比)3.信息技術(shù)開發(fā)費(fèi)用/信息技術(shù)費(fèi)用(百分比)4.時(shí)數(shù)，研發(fā)(百分比)5.研發(fā)資源/全部資源(百分比)6.培訓(xùn)投資/客戶(數(shù)量)7.調(diào)研投資(美元)8.新產(chǎn)品輔助與培訓(xùn)投資(美元)9.開發(fā)新市場投資(美元)10.客戶直接溝通/年(數(shù)量)11.待發(fā)專利(數(shù)量)12.公司專利平均年限(數(shù)量)13.改進(jìn)建議/員工(數(shù)量)14.核心能力培養(yǎng)費(fèi)用/員工(美元)15.員工滿意指數(shù)(數(shù)量)16.營銷費(fèi)用/客戶(美元)17.員工意見(授權(quán)指數(shù))(數(shù)量)18.X歲以下員工所占比例(百分比)19.非產(chǎn)品性費(fèi)用/客戶/年(美元)20.新產(chǎn)品與基礎(chǔ)產(chǎn)品之比(百分比),均衡計(jì)分卡的思考路徑-ABC公司,一家IT公司均衡記分卡,投資回報(bào)率,利潤,收入增長,品牌效應(yīng)帶來的回報(bào)(中長期)銷售量增長：商用產(chǎn)品、家用產(chǎn)品新產(chǎn)品和服務(wù)帶來的收入核心產(chǎn)品市場份額增加,勞動(dòng)生產(chǎn)率與資產(chǎn)運(yùn)用,投資回收期(如：品牌建設(shè)、新產(chǎn)品設(shè)計(jì)開發(fā))應(yīng)收帳款帳期和存貨周轉(zhuǎn)率單位成本降低率,產(chǎn)品和客戶服務(wù)+品牌+客戶關(guān)系,基本屬性,質(zhì)量、有競爭力的價(jià)格、方便的購買流程方便、周到的服務(wù)、值得信賴,獨(dú)到之處,比其他任何公司更了解中國客戶的需求，因此能夠提供獨(dú)具特色的產(chǎn)品和服務(wù)卓越的客戶管理體系,創(chuàng)造長期價(jià)值,設(shè)立直屬董事會(huì)的公司發(fā)展規(guī)劃委員會(huì)設(shè)立信息服務(wù)事業(yè)部在促進(jìn)硬件產(chǎn)品銷售與服務(wù)的前提下，逐步發(fā)展信息服務(wù)產(chǎn)業(yè)。企業(yè)基礎(chǔ)管理制度與質(zhì)量管理體系建設(shè)推進(jìn)。電子商務(wù)系統(tǒng)建設(shè)推進(jìn)新投資與合作項(xiàng)目的。,增加客戶價(jià)值,誠度以客戶為中心的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整以客戶為導(dǎo)向的業(yè)務(wù)與組織重組，形成二個(gè)利潤中心實(shí)施區(qū)域市場發(fā)展戰(zhàn)略，形成區(qū)域市場優(yōu)勢(shì)繼續(xù)發(fā)揮商用產(chǎn)品規(guī)模定制優(yōu)勢(shì)，同時(shí)最大程度