SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊基礎(chǔ)培訓(xùn)

SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊基礎(chǔ)培訓(xùn),SAP系統(tǒng)基礎(chǔ)培訓(xùn),漢普：王冬,SAP系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理體系,FI-財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)概述,CO-管理會(huì)計(jì)概述,目錄,SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊總覽,管理型財(cái)務(wù)核算體系,強(qiáng)大的科目子帳管理,靈活的憑證記帳方式,完備的組織結(jié)構(gòu)體系,SAP系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理體系,豐富的財(cái)務(wù)報(bào)表信息,科學(xué)的會(huì)計(jì)科目體系,高度集成的業(yè)務(wù)處理,外部會(huì)計(jì),內(nèi)部會(huì)計(jì),財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（FinancialAccounting）,管理會(huì)計(jì)（Controlling）,主要依據(jù)法定的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，并定期向企業(yè)外部提供符合法律規(guī)定的各種報(bào)表信息，如：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等。,主要是根據(jù)企業(yè)內(nèi)部管理、控制需要，在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)上進(jìn)行細(xì)化的費(fèi)用、成本和損益等核算，并定期向企業(yè)內(nèi)部提供滿足管理需要的報(bào)表信息。,管理型財(cái)務(wù)核算體系,管理會(huì)計(jì)Controlling,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)FinancialAccounting,資產(chǎn)負(fù)債權(quán)益,收入成本費(fèi)用,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)的核算分工,管理型財(cái)務(wù)核算體系,強(qiáng)大的科目子帳管理,靈活的憑證記帳方式,完備的組織結(jié)構(gòu)體系,SAP系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理體系,豐富的財(cái)務(wù)報(bào)表信息,科學(xué)的會(huì)計(jì)科目體系,高度集成的業(yè)務(wù)處理,完備的組織結(jié)構(gòu)體系,支持多核算主體的集團(tuán)化運(yùn)作模式；,可以為每個(gè)法人或非法人獨(dú)立核算單位建立一套完整的財(cái)務(wù)帳表，進(jìn)行獨(dú)立核算，并支持集團(tuán)化的報(bào)表合并；,集團(tuán)公司,子公司B,二級(jí)子公司A1,子公司C,二級(jí)子公司BC,集團(tuán)外公司X,合資子公司BCX,子公司A,完備的組織結(jié)構(gòu)體系,支持矩陣式企業(yè)管理模式；,支持多法人主體，并且存在多條業(yè)務(wù)主線的矩陣式企業(yè)管理模式，同時(shí)可以在法人和業(yè)務(wù)線兩個(gè)層面上進(jìn)行會(huì)計(jì)核算；,北京公司,上海公司,深圳公司,集團(tuán),臺(tái)式機(jī),筆記本,服務(wù)器,無(wú)線設(shè)備,業(yè)務(wù)線,公司,每個(gè)點(diǎn)都可以是一個(gè)利潤(rùn)中心；,完備的組織結(jié)構(gòu)體系,支持跨法人主體的成本、費(fèi)用和收入控制；,成本、費(fèi)用和收入的核算不僅可以在法人層面獨(dú)立進(jìn)行，還可以基于一定的規(guī)則建立一個(gè)跨法人的成本、費(fèi)用和收入控制體系，從而可以在集團(tuán)范圍內(nèi)方便獲得各個(gè)層面的成本、費(fèi)用和收入數(shù)據(jù)；,XX集團(tuán),部門(mén)A01,部門(mén)A02,部門(mén)B01,部門(mén)B02,部門(mén)C01,公司A,公司B,公司C,成本、費(fèi)用、收入,成本、費(fèi)用、收入,成本、費(fèi)用、收入,逐層向上匯總,管理型財(cái)務(wù)核算體系,強(qiáng)大的科目子帳管理,靈活的憑證記帳方式,完備的組織結(jié)構(gòu)體系,SAP系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理體系,豐富的財(cái)務(wù)報(bào)表信息,科學(xué)的會(huì)計(jì)科目體系,高度集成的業(yè)務(wù)處理,科學(xué)的會(huì)計(jì)科目體系,科目體系多維化,提供運(yùn)營(yíng)、國(guó)家、集團(tuán)三種會(huì)計(jì)科目體系，支持集團(tuán)化企業(yè)多層次、多角度的核算需求；,集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表,運(yùn)營(yíng)會(huì)計(jì)科目表,國(guó)家會(huì)計(jì)科目表,獨(dú)立核算,跨國(guó)核算,集團(tuán)合并,科學(xué)的會(huì)計(jì)科目體系,會(huì)計(jì)科目扁平化,會(huì)計(jì)科目設(shè)置無(wú)級(jí)次劃分，所有科目均為末級(jí)，明細(xì)帳戶核算依靠另外的子帳（客戶、供應(yīng)商、固定資產(chǎn)等）進(jìn)行；,總帳科目：無(wú)級(jí)次之分,10101現(xiàn)金人民幣,10201銀行工行12345帳號(hào),11301應(yīng)收帳款,20301應(yīng)付帳款,40101差旅費(fèi),50101產(chǎn)品銷售收入,11601固定資產(chǎn)房屋建筑物,客戶明細(xì)帳,供應(yīng)商明細(xì)帳,固定資產(chǎn)明細(xì)帳,子帳帳戶：細(xì)化核算,12301原材料,材料明細(xì)帳,成本中心明細(xì)帳,利潤(rùn)中心明細(xì)帳,科學(xué)的會(huì)計(jì)科目體系,科目信息集成化,與會(huì)計(jì)核算相關(guān)的各種科目信息可以集中維護(hù)；,名稱描述,科目屬性,所屬公司,貨幣信息,過(guò)帳控制,科目編碼,10101,現(xiàn)金人民幣,資產(chǎn)負(fù)債表科目,公司A,人民幣,必輸輸入摘要信息,管理型財(cái)務(wù)核算體系,強(qiáng)大的科目子帳管理,靈活的憑證記帳方式,完備的組織結(jié)構(gòu)體系,SAP系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理體系,豐富的財(cái)務(wù)報(bào)表信息,科學(xué)的會(huì)計(jì)科目體系,高度集成的業(yè)務(wù)處理,強(qiáng)大的科目子帳管理,客戶、供應(yīng)商子帳管理；,將應(yīng)收、應(yīng)付等往來(lái)科目與客戶、供應(yīng)商數(shù)據(jù)直接建立關(guān)連，從而可以方便的實(shí)現(xiàn)往來(lái)科目與其子帳帳戶的平行過(guò)帳處理；,客戶A,客戶B,客戶C,客戶,供應(yīng)商A,供應(yīng)商B,供應(yīng)商C,供應(yīng)商,應(yīng)收帳款,應(yīng)付帳款,往來(lái)科目,子帳,強(qiáng)大的科目子帳管理,固定資產(chǎn)子帳管理；,將固定資產(chǎn)科目與固定資產(chǎn)類型建立關(guān)連，從而可以方便的實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)科目與其子帳帳戶的平行過(guò)帳處理；,集團(tuán)辦公大樓,一車間廠房,原材料倉(cāng)庫(kù),固定資產(chǎn)房屋建筑物,固定資產(chǎn)類別,固定資產(chǎn)明細(xì)帳,固定資產(chǎn)房屋建筑物,固定資產(chǎn)科目,原材料倉(cāng)庫(kù),強(qiáng)大的科目子帳管理,存貨子帳管理；,將存貨科目與其所屬的評(píng)估類別建立關(guān)連，從而可以方便的實(shí)現(xiàn)存貨科目與其子帳帳戶的平行過(guò)帳處理；,材料A,材料B,材料C,材料,成品A,成品B,成品C,成品,10原材料,20產(chǎn)成品,存貨評(píng)估類,存貨明細(xì)帳,12301原材料,13601產(chǎn)成品,存貨科目,管理型財(cái)務(wù)核算體系,強(qiáng)大的科目子帳管理,靈活的憑證記帳方式,完備的組織結(jié)構(gòu)體系,SAP系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理體系,豐富的財(cái)務(wù)報(bào)表信息,科學(xué)的會(huì)計(jì)科目體系,高度集成的業(yè)務(wù)處理,靈活的憑證記帳方式,業(yè)務(wù)發(fā)生，實(shí)時(shí)記帳；,經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，實(shí)時(shí)記帳到相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目，同時(shí)更新會(huì)計(jì)帳簿和會(huì)計(jì)報(bào)表；,采購(gòu)收貨,生產(chǎn)領(lǐng)料,成品入庫(kù),銷售出庫(kù),借：原材料貸：材料采購(gòu),借：生產(chǎn)成本貸：原材料,借：產(chǎn)成品貸：生產(chǎn)成本,借：銷售成本貸：產(chǎn)成品,業(yè)務(wù)處理,會(huì)計(jì)記帳,實(shí)時(shí)的數(shù)據(jù)傳遞,靈活的憑證記帳方式,先行預(yù)制，后續(xù)記帳；,可以先填制預(yù)制憑證，此時(shí)不更新帳簿和報(bào)表，預(yù)制憑證記帳后才更新相應(yīng)的會(huì)計(jì)帳簿和報(bào)表；,預(yù)制憑證,正式憑證,預(yù)制憑證審核,原始業(yè)務(wù)單據(jù),原始單據(jù)審核,會(huì)計(jì)帳簿,會(huì)計(jì)報(bào)表,靈活的憑證記帳方式,子帳過(guò)帳，實(shí)時(shí)上傳；,對(duì)于存在子帳管理的會(huì)計(jì)科目一般不參與直接過(guò)帳，過(guò)帳直接針對(duì)其子帳進(jìn)行，同時(shí)將數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)傳遞到相應(yīng)的總帳科目；,應(yīng)收帳款,應(yīng)收帳款,固定資產(chǎn),原材料,客戶A,供應(yīng)商B,辦公大樓,原材料A201,給客戶開(kāi)發(fā)票,收到供應(yīng)商發(fā)票,收到供應(yīng)商發(fā)票,生產(chǎn)領(lǐng)用原材料,總帳科目,子帳帳戶,業(yè)務(wù)處理,靈活的憑證記帳方式,一筆業(yè)務(wù)，平行記帳；,可以針對(duì)一筆業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，同時(shí)平行記多種帳，如科目明細(xì)帳、成本中心明細(xì)帳、利潤(rùn)中心明細(xì)帳等；,會(huì)計(jì)憑證,成本中心憑證,利潤(rùn)中心憑證,特殊目的分類帳憑證,合并報(bào)表憑證,一筆業(yè)務(wù)若涉及多層次的組織單元和多角度的核算細(xì)節(jié)：,管理型財(cái)務(wù)核算體系,強(qiáng)大的科目子帳管理,靈活的憑證記帳方式,完備的組織結(jié)構(gòu)體系,SAP系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理體系,豐富的財(cái)務(wù)報(bào)表信息,科學(xué)的會(huì)計(jì)科目體系,高度集成的業(yè)務(wù)處理,業(yè)務(wù)流,單據(jù)流,價(jià)值流,高度集成的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化處理,采購(gòu)運(yùn)輸,庫(kù)存管理,生產(chǎn)作業(yè),銷售服務(wù),應(yīng)付帳款,存貨變動(dòng),生產(chǎn)成本,應(yīng)收帳款,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)科目/成本要素管理會(huì)計(jì),銷售收款,客戶,供應(yīng)商,資金流,企業(yè),采購(gòu)付款,管理型財(cái)務(wù)核算體系,強(qiáng)大的科目子帳管理,靈活的憑證記帳方式,完備的組織結(jié)構(gòu)體系,SAP系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理體系,豐富的財(cái)務(wù)報(bào)表信息,科學(xué)的會(huì)計(jì)科目體系,高度集成的業(yè)務(wù)處理,豐富的財(cái)務(wù)報(bào)表信息下拉報(bào)表,標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表，可以溯源；,系統(tǒng)提供多種標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表，信息量大，而且大部分報(bào)表可以可以一直直接追溯到原始憑證；,成本定單憑證日期發(fā)票號(hào)輸入者價(jià)值要素號(hào)410100300010321971236LOCKIEKE2500041010030456032697BETH230SCOTTB500004101003046703269723698669CALLAHAND25000,ZOI-行項(xiàng)目顯示1,成本定單憑證日期記帳日期價(jià)值要素號(hào)410100300010321970401972500041010030456032697041597500004101003046703269703269725000,ZO2-行項(xiàng)目顯示2,豐富的財(cái)務(wù)報(bào)表信息下拉行項(xiàng)目,豐富的財(cái)務(wù)報(bào)表信息原始單據(jù),豐富的財(cái)務(wù)報(bào)表信息,定制報(bào)表，使用方便；,開(kāi)發(fā)報(bào)表，靈活多變；,系統(tǒng)提供了多種報(bào)表定制方式，可以方便的定義用戶需要的報(bào)表數(shù)據(jù)和格式；,對(duì)于某些特殊的用戶需求報(bào)表，可以通過(guò)開(kāi)發(fā)的方式獲得；,FORM,QUERY,報(bào)表格式定義,報(bào)表字段選擇,報(bào)表編輯器,ABAP,豐富的財(cái)務(wù)報(bào)表信息,多個(gè)版本，易于分析；,CO報(bào)表大多可以基于不同版本編制預(yù)算，從而可以用不同版本的預(yù)算與實(shí)際進(jìn)行比較分析；,差旅費(fèi),0,1,2,版本,費(fèi)用項(xiàng)目,計(jì)劃,實(shí)際,差異率,差旅費(fèi),差旅費(fèi),1000,2000,3000,800,2100,2700,-200,100,-300,-20%,5%,-10%,差異額,休息一會(huì),SAP系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理體系,FI-財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)概述,CO-管理會(huì)計(jì)概述,目錄,SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊總覽,系統(tǒng)功能模塊總覽,SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊總覽,財(cái)務(wù)模塊總覽,財(cái)務(wù)模塊組織結(jié)構(gòu)概述,系統(tǒng)功能模塊總覽,系統(tǒng)功能模塊總覽,SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊總覽,財(cái)務(wù)模塊總覽,財(cái)務(wù)模塊組織結(jié)構(gòu)概述,財(cái)務(wù)模塊總覽,系統(tǒng)功能模塊總覽,SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊總覽,財(cái)務(wù)模塊總覽,財(cái)務(wù)模塊組織結(jié)構(gòu)概述,組織結(jié)構(gòu)基本術(shù)語(yǔ),集團(tuán)（Client）,公司代碼（CompanyCode）,業(yè)務(wù)范圍（BusinessArea）,信貸控制范圍（CreditControlArea）,成本控制范圍（ControllingArea）,一套完整的SAP軟件系統(tǒng)，包含完整的應(yīng)用程序代碼和數(shù)據(jù)庫(kù)體系，是SAP系統(tǒng)運(yùn)行和應(yīng)用的基本環(huán)境。所有的系統(tǒng)操作用戶均是基于集團(tuán)環(huán)境創(chuàng)建和使用的，所有的業(yè)務(wù)處理過(guò)程也均是基于集團(tuán)環(huán)境執(zhí)行的；,組織結(jié)構(gòu)基本術(shù)語(yǔ)集團(tuán)(Client),基于組織結(jié)構(gòu)角度理解：,基于信息技術(shù)角度理解：,一個(gè)跨法人的組織單元，即多個(gè)法人或非法人獨(dú)立核算單位組合成的集團(tuán)公司，是企業(yè)組織結(jié)構(gòu)中的最高層；,組織結(jié)構(gòu)基本術(shù)語(yǔ)公司代碼,一個(gè)獨(dú)立的法人實(shí)體，獨(dú)立進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，可以對(duì)外提供完整的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；,擁有完整的會(huì)計(jì)科目體系；擁有特定的會(huì)計(jì)年度規(guī)則；擁有一定的貨幣使用規(guī)則；擁有獨(dú)立的客戶、供應(yīng)商管理體系；擁有獨(dú)立的存貨管理體系；擁有獨(dú)立的資產(chǎn)管理體系；擁有獨(dú)立的成本控制體系；,組織結(jié)構(gòu)基本術(shù)語(yǔ)業(yè)務(wù)范圍,基于產(chǎn)品或服務(wù)類別、經(jīng)營(yíng)管理范圍，或責(zé)任考核區(qū)域等設(shè)置的業(yè)務(wù)管理區(qū)域，一般是垂直于公司代碼層面進(jìn)行劃分的組織單元；,基于產(chǎn)品類別角度劃分的業(yè)務(wù)范圍,組織結(jié)構(gòu)基本術(shù)語(yǔ)信貸控制范圍,基于信用管理而設(shè)置的組織結(jié)構(gòu)單元，基于一個(gè)信貸控制范圍可以設(shè)定該范圍內(nèi)客戶的信用額度以及一定的信用控制規(guī)則；,信貸控制范圍1000,公司代碼0001,公司代碼0002,公司代碼0003,信貸控制范圍2000,信貸控制范圍是在公司代碼層次之上的組織結(jié)構(gòu)，可以跨公司代碼設(shè)置；,組織結(jié)構(gòu)基本術(shù)語(yǔ)成本控制范圍,基于成本管理而設(shè)置的組織結(jié)構(gòu)單元，基于一個(gè)成本控制范圍可以設(shè)定相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目體系、會(huì)計(jì)年度變式和一定的貨幣規(guī)則，該成本控制范圍內(nèi)的所有成本對(duì)象均要受到其既定規(guī)則的制約；,組織結(jié)構(gòu)基本術(shù)語(yǔ)成本控制范圍,成本控制范圍是在公司代碼層次之上的組織結(jié)構(gòu)，可以跨公司代碼設(shè)置；,成本控制范圍,公司代碼,成本控制范圍,公司代碼,成本控制范圍與公司代碼一一對(duì)應(yīng),跨公司代碼設(shè)置成本控制范圍,基于模塊的標(biāo)準(zhǔn)化組織結(jié)構(gòu)體系,標(biāo)準(zhǔn)組織結(jié)構(gòu)體系財(cái)務(wù)模塊,基于模塊的標(biāo)準(zhǔn)化組織結(jié)構(gòu)體系,標(biāo)準(zhǔn)組織結(jié)構(gòu)體系物料管理模塊,標(biāo)準(zhǔn)組織結(jié)構(gòu)體系銷售分銷模塊,基于模塊的標(biāo)準(zhǔn)化組織結(jié)構(gòu)體系,集團(tuán),會(huì)計(jì)科目表,信用控制范圍,業(yè)務(wù)范圍,分銷渠道,銷售組織,銷售辦公室,銷售組,產(chǎn)品組,采購(gòu)組,工廠,裝運(yùn)點(diǎn),庫(kù)存地,公司代碼,卸貨點(diǎn),采購(gòu)組織,控制范圍,運(yùn)營(yíng)組織,系統(tǒng)整體的集成化組織結(jié)構(gòu)體系,SAP系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理體系,FI-財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)概述,CO-管理會(huì)計(jì)概述,目錄,SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊總覽,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊概覽,SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊總覽,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ),財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)功能概述,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊概覽,總分類帳管理GeneralLedgerAccounting,應(yīng)收帳款管理AccountsReceivable,固定資產(chǎn)管理AssetsManagement,應(yīng)付帳款管理AccountsPayable,特殊目的分類帳SpecialPurposeLedger,FI-AR,FI-AM,FI-AP,FI-SL,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)FinancialAccounting,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊概覽,SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊總覽,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ),財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)功能概述,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ),會(huì)計(jì)科目表（ChartofAccount）,會(huì)計(jì)年度變式（FiscalYearVariant）,主數(shù)據(jù)/主記錄（MasterData/MasterRecorder）,帳戶（Account）,行項(xiàng)目（LineItem）,未清行項(xiàng)目（OpenLineItem）,處理未清項(xiàng)（ProcessOpenItems）,過(guò)帳碼（PostingKey）,憑證類型（DocumentType）,SAP系統(tǒng)中的會(huì)計(jì)科目清單，系統(tǒng)提供三種會(huì)計(jì)科目表：運(yùn)營(yíng)會(huì)計(jì)科目表、國(guó)家會(huì)計(jì)科目表和集團(tuán)會(huì)計(jì)科目表。,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)會(huì)計(jì)科目表,日常使用的會(huì)計(jì)科目表,適應(yīng)不同國(guó)家法律要求的會(huì)計(jì)科目表,用于集團(tuán)合并的會(huì)計(jì)科目表,定義會(huì)計(jì)年度的循環(huán)規(guī)則，即起始期間和中止期間；如2002/01/012002/12/31或2002/04/012003/03/31。,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)會(huì)計(jì)年度變式,公司代碼,會(huì)計(jì)年度變式K42002-01-012002-12-31,會(huì)計(jì)年度變式Z12002-04-012003-03-31,同于自然年度對(duì)外提供報(bào)表,異于自然年度對(duì)內(nèi)財(cái)務(wù)核算,同一公司代碼可以有兩個(gè)不同的會(huì)計(jì)年度變式；,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)主數(shù)據(jù)/主記錄,指SAP系統(tǒng)中一些關(guān)鍵數(shù)據(jù)單元；其一般由多項(xiàng)數(shù)據(jù)元素組成，這些數(shù)據(jù)元素的值通常在較長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)保持不變。,如：會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù),客戶主數(shù)據(jù),供應(yīng)商主數(shù)據(jù),科目編碼、科目名稱、科目屬性、科目貨幣、記帳規(guī)則等；,客戶類別、客戶編碼、客戶名稱、客戶地址、通訊方式、記帳信息、銀行信息、稅務(wù)信息、付款條件等；,供應(yīng)商類別、供應(yīng)商編碼、供應(yīng)商名稱、供應(yīng)商地址、通訊方式、記帳信息、銀行信息、稅務(wù)信息、付款條件等；,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)帳戶、過(guò)帳碼,帳戶：指所有會(huì)計(jì)帳戶，包括總帳帳戶和各種子帳帳戶；,總帳帳戶：每一個(gè)會(huì)計(jì)科目,子帳帳戶：每一個(gè)客戶、供應(yīng)商、固定資產(chǎn)、物料等；,過(guò)帳碼：用以標(biāo)識(shí)不同類型帳戶借貸方向的過(guò)帳標(biāo)志：,帳戶類型,借方,貸方,總帳帳戶,40,50,客戶,01,11,供應(yīng)商,21,31,固定資產(chǎn),70,75,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)憑證類型、行項(xiàng)目,憑證類型：基于不同的業(yè)務(wù)處理定義不同的憑證類型，不同的憑證類型其憑證編號(hào)范圍可以不同，對(duì)應(yīng)的帳戶類型一般也有所不同。,行項(xiàng)目：會(huì)計(jì)憑證中的每一筆借向或貸向的數(shù)據(jù)行，是SAP系統(tǒng)中記錄和統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的最小單元。,未清項(xiàng)：已發(fā)生但尚未被核銷的行項(xiàng)目，如一個(gè)應(yīng)收帳款行項(xiàng)目，或一個(gè)應(yīng)付帳款行項(xiàng)目等。,處理未清項(xiàng)/清帳：對(duì)未清行項(xiàng)目進(jìn)行核銷處理，如對(duì)某一筆應(yīng)收行項(xiàng)目收款，或?qū)δ骋还P應(yīng)付行項(xiàng)目付款等。,憑證抬頭憑證日期：2002-03-05憑證類型：SA公司代碼：0001記帳日期：2002-03-03貨幣/匯率：RMB憑證編碼：,行項(xiàng)目001過(guò)帳碼帳戶金額4010010101100,SAP系統(tǒng)會(huì)計(jì)憑證概覽,行項(xiàng)目002過(guò)帳碼帳戶金額5010020101-100,SAP系統(tǒng)會(huì)計(jì)憑證實(shí)例憑證抬頭,SAP系統(tǒng)會(huì)計(jì)憑證實(shí)例行項(xiàng)目001錄入,SAP系統(tǒng)會(huì)計(jì)憑證實(shí)例行項(xiàng)目002錄入,SAP系統(tǒng)會(huì)計(jì)憑證實(shí)例憑證預(yù)覽,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊概覽,SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊總覽,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ),財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)功能概述,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)功能概述總分類帳,主數(shù)據(jù)管理,憑證處理,期末處理,信息查詢,提供會(huì)計(jì)科目的增加、修改、凍結(jié)、刪除等；,會(huì)計(jì)憑證的錄入、修改、沖銷、刪除、查詢等,期末帳務(wù)調(diào)整、應(yīng)付暫估、匯兌損益計(jì)算等；,科目發(fā)生額、余額查詢；資產(chǎn)負(fù)債表、損益表查詢等；,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)功能概述會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù),會(huì)計(jì)科目表層,公司代碼層,會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù),科目編碼：10010101,帳戶組：貨幣科目,科目名稱：現(xiàn)金,科目屬性：資產(chǎn)負(fù)債表科目,科目貨幣：人民幣,稅碼：無(wú),過(guò)帳控制信息：摘要必輸,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)功能概述總帳業(yè)務(wù)處理,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)功能概述應(yīng)收帳款,主數(shù)據(jù)管理,憑證處理,期末處理,信息查詢,客戶主數(shù)據(jù)（公司代碼數(shù)據(jù)）的增加、修改、凍結(jié)、刪除等；,應(yīng)收帳款、預(yù)收帳款、其他應(yīng)收款、等應(yīng)收往來(lái)憑證以及收款清帳憑證處理；,期末帳務(wù)調(diào)整、匯兌損益計(jì)算、應(yīng)收應(yīng)付帳余額重組等；,客戶帳戶余額、發(fā)生額查詢，以及未清行項(xiàng)目明細(xì)查詢等；,應(yīng)收帳款管理客戶主數(shù)據(jù),一般數(shù)據(jù),公司代碼層,客戶編碼：,分類；,名稱、描述；,地址、通訊；,記帳科目,貨幣,付款條件等；,銷售組織數(shù)據(jù),銷售組織,分銷渠道,產(chǎn)品組等；,應(yīng)收帳款與銷售業(yè)務(wù)的集成,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)功能概述應(yīng)付帳款,主數(shù)據(jù)管理,憑證處理,期末處理,信息查詢,供應(yīng)商主數(shù)據(jù)（公司代碼數(shù)據(jù)）的增加、修改、凍結(jié)、刪除等；,應(yīng)付帳款、預(yù)付帳款憑證，以及付款清帳憑證的處理；,期末帳務(wù)調(diào)整、匯兌損益計(jì)算、應(yīng)收應(yīng)付帳余額重組等；,供應(yīng)商帳戶余額、發(fā)生額查詢，以及未清行項(xiàng)目明細(xì)查詢等；,應(yīng)付帳款管理供應(yīng)商主數(shù)據(jù),供應(yīng)商編碼：,一般數(shù)據(jù),公司代碼層,分類；,名稱、描述；,地址、通訊；,記帳科目,貨幣,付款條件等；,采購(gòu)組織數(shù)據(jù),采購(gòu)組織,采購(gòu)組,應(yīng)付帳款,收貨/收發(fā)票,X,X,應(yīng)付帳款X,現(xiàn)金X,采購(gòu)申請(qǐng)(MM),采購(gòu)訂單(MM),采購(gòu)收貨(MM),發(fā)票校驗(yàn)(MM),付款(FI),FI,計(jì)劃運(yùn)行生產(chǎn)銷售訂單MRP訂單訂單,存貨X,收貨/收發(fā)票X,FI,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)功能概述應(yīng)付帳款,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)功能概述固定資產(chǎn),主數(shù)據(jù)管理,資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理,期末處理,信息查詢,固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)增加、修改、凍結(jié)、刪除等；,固定資產(chǎn)的購(gòu)置、調(diào)撥、報(bào)廢、清理等；在建工程的日常核算、轉(zhuǎn)固結(jié)算等；,折舊計(jì)提,資產(chǎn)清單、資產(chǎn)原值、折舊、凈值，以及資產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)的查詢；,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)功能概述固定資產(chǎn),休息一會(huì),SAP系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理體系,FI-財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)概述,CO-管理會(huì)計(jì)概述,目錄,SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊總覽,管理會(huì)計(jì)模塊概覽,SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊總覽,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ),管理會(huì)計(jì)功能概述,管理會(huì)計(jì)模塊概覽,成本要素會(huì)計(jì)CostElementAccounting,成本中心會(huì)計(jì)CostCenterAccounting,利潤(rùn)中心會(huì)計(jì)ProfitCenterAccounting,內(nèi)部訂單會(huì)計(jì)InternalOrders,產(chǎn)品成本控制ProductCostControlling,CO-CCA,CO-PCA,CO-OPA,CO-PC,管理會(huì)計(jì)Controlling,管理會(huì)計(jì)模塊概覽,SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊總覽,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ),管理會(huì)計(jì)功能概述,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ),成本對(duì)象（CostObjects）,成本要素（CostElements）,成本中心（CostCenter）,成本中心組（CostCenterGroup）,內(nèi)部訂單組（InternalOrderGroup）,利潤(rùn)中心（ProfitCenter）,利潤(rùn)中心組（ProfitCenterGroup）,內(nèi)部訂單（InternalOrder）,成本要素組（CostElementsGroup）,作業(yè)類型（ActivityType）,統(tǒng)計(jì)指標(biāo)（StatisticalKeyFigures）,成本對(duì)象，是指成本和費(fèi)用的歸集對(duì)象，做為成本、費(fèi)用科目的明細(xì)帳戶，使成本、費(fèi)用得以細(xì)化核算；,主要的成本對(duì)象：,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)成本對(duì)象,成本中心,內(nèi)部訂單,生產(chǎn)訂單,WBS要素,.,成本要素，是對(duì)成本、費(fèi)用的明細(xì)分類，用于詳細(xì)記錄成本、費(fèi)用的發(fā)生方式和發(fā)生原因；當(dāng)使用成本要素時(shí)，必須附加一個(gè)成本對(duì)象，如：成本中心，內(nèi)部定單等。成本要素是基于一定有效期間創(chuàng)建的，超過(guò)有效期將無(wú)法使用。,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)成本要素,成本要素組，是多個(gè)相關(guān)成本要素的集合，代表一組相關(guān)的成本要素，用以數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、信息查詢以及系統(tǒng)配置等；,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)成本要素組,成本要素組,成本要素,文具費(fèi),辦公費(fèi)用,管理費(fèi)用,印刷費(fèi),差旅費(fèi)用,交通費(fèi),住宿費(fèi),工薪福利費(fèi)用,工資,勞動(dòng)保護(hù)費(fèi),成本要素的分類：,初級(jí)成本要素,直接材料直接人工折舊費(fèi)用,（依據(jù)FI中總帳科目創(chuàng)建）,生產(chǎn)成本,管理費(fèi)用,銷售費(fèi)用,差旅費(fèi)通訊費(fèi)低值易耗品攤銷,廣告費(fèi)市場(chǎng)開(kāi)拓費(fèi)用銷售員工資,次級(jí)成本要素,（CO中獨(dú)立創(chuàng)建）,會(huì)議室使用費(fèi)內(nèi)部用車費(fèi),內(nèi)部核算,費(fèi)用分?jǐn)?輔助成本制造費(fèi)用,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)成本要素的創(chuàng)建,主數(shù)據(jù)：基于有效期創(chuàng)建；,會(huì)計(jì)科目表INT,會(huì)計(jì)科目表INT,成本控制范圍1000,總帳帳戶400000,成本要素400000,總帳帳戶400000,成本要素400000,FI,CO,公司代碼0001,FI中的費(fèi)用科目過(guò)帳時(shí)系統(tǒng)同時(shí)記錄CO成本要素帳。,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)初級(jí)成本要素,INT會(huì)計(jì)科目表,成本控制范圍1000,成本要素650000,成本要素650000,FI,不存在,無(wú)法通過(guò)FI記帳，只能直接對(duì)CO中成本要素記帳。,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)次級(jí)成本要素,成本中心，是在成本控制范圍中的代表獨(dú)立的成本發(fā)生地點(diǎn)的組織單元，成本中心可以根據(jù)職能需求、分配原則、提供的作業(yè)或服務(wù)、地點(diǎn)或職責(zé)范圍建立。,成本中心組,相關(guān)的多個(gè)成本中心的集合；,成本中心是基于一定有效期間創(chuàng)建的，超過(guò)有效期將無(wú)法使用。,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)成本中心,成本中心組,成本中心,企劃部,管理部門(mén),XXXX公司,財(cái)務(wù)部,生產(chǎn)部門(mén),一車間,二車間,銷售部門(mén),廣告部,市場(chǎng)部,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)成本中心組,內(nèi)部定單，成本對(duì)象的一種，用以收集，監(jiān)控和報(bào)告內(nèi)部任務(wù)的成本投入；一般來(lái)說(shuō)，內(nèi)部定單是一個(gè)臨時(shí)的成本對(duì)象，需要定期進(jìn)行結(jié)算，以將其歸集的成本費(fèi)用轉(zhuǎn)移到成本中心、固定資產(chǎn)或其他總帳科目中。,定單組,相關(guān)的多個(gè)內(nèi)部定單的集合；,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)內(nèi)部訂單,內(nèi)部訂單是基于一定有效期間創(chuàng)建的，超過(guò)有效期將無(wú)法使用。,職工宿舍工程,在建工程,產(chǎn)品研發(fā),工程項(xiàng)目,辦公樓擴(kuò)建,新品研發(fā),產(chǎn)品改善,定單組,內(nèi)部定單,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)內(nèi)部訂單組,利潤(rùn)中心，一個(gè)成本、費(fèi)用、收入相對(duì)獨(dú)立核算，能體現(xiàn)一定收益的內(nèi)部組織單元，通常做為內(nèi)部利潤(rùn)考核對(duì)象。,利潤(rùn)中心組,相關(guān)的多個(gè)利潤(rùn)中心的集合；,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)利潤(rùn)中心,利潤(rùn)中心是基于一定有效期間創(chuàng)建的，超過(guò)有效期將無(wú)法使用。,冰箱事業(yè)部,家電事業(yè)群,計(jì)算機(jī)事業(yè)群,XXX公司,彩電事業(yè)部,臺(tái)式機(jī)事業(yè)部,筆記本事業(yè)部,利潤(rùn)中心組,利潤(rùn)中心,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)利潤(rùn)中心組,作業(yè)類型，描述一個(gè)成本中心提供的作業(yè)或服務(wù)的形式，根據(jù)其計(jì)價(jià)和作業(yè)量進(jìn)行成本費(fèi)用核算。,維修作業(yè),文印服務(wù),內(nèi)部用車,作業(yè)工時(shí),計(jì)量方式：,紙張頁(yè)數(shù),行駛里程,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)作業(yè)類型,成本中心15600,成本中心15530,作業(yè)類型:維修作業(yè)成本中心:11300,10小時(shí)$50,30小時(shí)$50,$500,$1500,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)作業(yè)分配,能體現(xiàn)成本中心和內(nèi)部訂單不同角度的數(shù)量特征的指標(biāo)。如：成本中心的雇員人數(shù)電話使用時(shí)間車輛使用里程等,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)統(tǒng)計(jì)指標(biāo),20人20,50人50,30人30,成本中心雇員人數(shù)比例餐廳費(fèi)用1000元,11301,11302,11303,1000X20%200元,1000X50%500元,1000X30%300元,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)費(fèi)用分?jǐn)?管理會(huì)計(jì)模塊概覽,SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊總覽,管理會(huì)計(jì)基本術(shù)語(yǔ),管理會(huì)計(jì)功能概述,管理會(huì)計(jì)功能概述,主數(shù)據(jù)管理,預(yù)算編制,實(shí)際過(guò)帳,報(bào)表查詢,期末處理,管理會(huì)計(jì)功能概述主數(shù)據(jù)管理,主數(shù)據(jù)管理，是指針對(duì)CO主數(shù)據(jù)的新增、修改、查詢、刪除等操作處理；,CO中的主數(shù)據(jù)主要有：,成本要素成本中心內(nèi)部訂單利潤(rùn)中心作業(yè)類型統(tǒng)計(jì)指標(biāo),管理會(huì)計(jì)功能概述預(yù)算編制,預(yù)算編制，是指針對(duì)各個(gè)成本對(duì)象進(jìn)行成本、費(fèi)用預(yù)算和計(jì)劃的編制處理；,預(yù)算編制可以基于不同的版本進(jìn)行；預(yù)算編制可以通過(guò)手工直接進(jìn)行；預(yù)算編制可以通過(guò)不同版本之間的復(fù)制進(jìn)行；,V1.0,V2.0,V3.0,V2.0,V2.0,COPY,+,調(diào)整,FI費(fèi)用過(guò)帳CO費(fèi)用重過(guò)帳CO作業(yè)分配過(guò)帳,通過(guò)FI憑證直接過(guò)帳到成本對(duì)象；,通過(guò)CO憑證將成本對(duì)象費(fèi)用重新過(guò)帳到其他成本對(duì)象。,根據(jù)作業(yè)消耗量將服務(wù)成本對(duì)象的費(fèi)用分配過(guò)帳到其他成本對(duì)象。,管理會(huì)計(jì)功能概述實(shí)際過(guò)帳,管理會(huì)計(jì)功能概