



全文預覽已結束
下載本文檔
版權說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內容提供方,若內容存在侵權,請進行舉報或認領
文檔簡介
項目信托盡職調查操作要點1、信托項目盡職調查是資管專業(yè)人士按照實證、審慎、專業(yè)的要求,遵循勤勉盡責、誠實信用的原則,通過書面審驗和實地考察等方法,對已經或即將獲準立項的信托項目進行全面調查,并據(jù)此形成關于信托項目的盡調報告的過程。標準及要求:如實反映信托項目狀況;能有效識別、防范和控制風險論證:通過定量分析、定性研究論證信托項目的可行性及操作模式風險:充分揭示信托項目的風險、瑕疵、特點和對策利益:重視調查信托項目中其他權利主體與信托公司間的利益沖突,并充分重視時點償付問題記錄:建立盡職調查的工作底稿制度,制定信托項目盡職調查的臺帳報告:根據(jù)事實制作專業(yè)的信托項目可行性研究報告或盡職調查報告報告要求A、 符合論證邏輯和思維習慣,力求真實、客觀、周全B、 獨立C、 格式規(guī)范D、 文字表述書面化、專業(yè)化、客觀化E、 信息充分性充分調研、充分分析、充分揭示F、 專業(yè)嚴謹性定量分析、定性研究、其他方法G、 責任性聲明與保證金融監(jiān)管要求:A、信托公司集合資金信托計劃管理辦法第九條:信托公司設立信托計劃,事前應進行盡職調查,就可行性分析、合法性、風險評估、有無關聯(lián)方交易等事項出具盡職調查報告B、信托公司私人股權投資信托業(yè)務操作指引第五條:私人股權投資信托風險管理制度包括但不限于以下內容:1、目標企業(yè)的投資立項;2、目標企業(yè)的實地盡職調查;3、投資決策流程及限額管理;4、目標企業(yè)的投資實施;5、目標企業(yè)管理;6、目標企業(yè)股權退出機制C、信托公司私人股權投資信托業(yè)務操作指引第九條:應對擬投資對象的發(fā)展前景、公司治理、股權結構、管理團隊、資產情況、經營情況、財務狀況、法律風險等展開盡職調查D、關于加強信托哦公司房地產、證券業(yè)務監(jiān)管有關問題的通知:盡職調查,深入了解房地產企業(yè)的資質、財務狀況、信用狀況、以往開發(fā)經歷、以及房地產項目的資本金、“四證”、開發(fā)前景等情況,確保房地產業(yè)務的合法性、合規(guī)性和可行性;盡職調查關鍵點:信托資金擬投項目的可行性A、 項目概況地點、規(guī)模、類型B、 市場分析C、 行業(yè)狀況產業(yè)政策、產業(yè)體制、行業(yè)前景等D、 項目主要產品情況和盈利模式E、 項目投入產出分析,包括投資回收期F、 項目敏感性分析G、 可行性研究結論盡職調查核心工作:A、 找到項目現(xiàn)金流主線B、 發(fā)現(xiàn)融資方風險關鍵基于項目特點及交易結構的盡職調查方法1、 項目特點與盈利模式2、 交易對手及其核心層3、 現(xiàn)金流及還款來源4、 風險評估及防控體系信托項目盡調主要內容1基本內容:A、 項目基本情況B、 項目可行性C、 信托產品設計方案可行性D、 關聯(lián)方交易情況E、 盡職調查結論2、關鍵內容A、合法合規(guī)事項調查B、公司業(yè)務能力調查C、內控制度調查D、財務狀況調查:財務風險調查、或有事項調查信托投融資的盡職調查路徑1、 項目特點2、 交易對手3、 還款來源4、 風險評估信托投融資的盡職調查方法1、 文件審核2、 現(xiàn)場核查3、 發(fā)函詢證4、 憑證審驗5、 網絡調查6、 詢問訪談7、 中介評估8、 專家意見9、 比較分析10、其他方法一、 項目特點與盈利模式1、 產業(yè)價值鏈定位:企業(yè)處于什么樣的產業(yè)鏈中,在這個鏈條中處于何種地位,企業(yè)結合自身的資源條件和發(fā)展戰(zhàn)略應如何定位2、 盈利模式設計(收入來源、收入分配):企業(yè)從哪里獲得收入,獲得收入的形式有哪幾種,這些收入以何種形式和比例在產業(yè)鏈中分配,企業(yè)是否對這種分配有話語權3、 業(yè)務模式:企業(yè)向客戶 提供什么樣的價值和利益4、 渠道模式:企業(yè)如何向客戶傳遞業(yè)務和價值5、 組織模式:企業(yè)如何建立先進的管理控制模型對應的須調查以下內容:1、 公司主營業(yè)務情況2、 公司產品營銷情況3、 公司主要產品行業(yè)地位及產品的市場前景4、 公司主要產品的技術優(yōu)勢及研發(fā)能力5、 公司的業(yè)務發(fā)展目標6、 公司業(yè)績7、 項目報批情況二、 交易對手及其核心層1、 信托關系人包括信托資金使用人(或借款人)、信托資金運用擔保人(或抵押人、質押人、保證人)、信托事務轉委托管理人(或服務商)等2、 實際控制人情況3、 公司設立情況4、 公司股權情況5、 公司業(yè)務經營的合規(guī)情況6、 公司治理結構的制度建設和日常執(zhí)行情況7、 公司內控制度制定及執(zhí)行情況三、 現(xiàn)金流及還款來源1、 盈利能力情況2、 支付能力情況3、 應收賬款情況4、 存貨情況5、 負債情況6、 公司收入、成本、費用的配比性7、 稅收、財政優(yōu)惠政策對收入的影響8、 公司的關聯(lián)方、關聯(lián)關系及關聯(lián)交易情況9、 或有事項對外擔保、未決訴訟或仲裁、應收賬款質押借款、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)四、 風險評估及防控體系1、 項目風險分析:風險種類、主要風險因素及其發(fā)生條件、發(fā)生概率、可能
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網頁內容里面會有圖紙預覽,若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
- 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 人人文庫網僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內容的表現(xiàn)方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內容負責。
- 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
最新文檔
- 供電公司計劃管理辦法
- 農村鄉(xiāng)鎮(zhèn)街區(qū)管理辦法
- 老年護理服務優(yōu)化-洞察及研究
- 團青志愿服務管理辦法
- 民航企業(yè)準入管理辦法
- 杭州企業(yè)年金管理辦法
- 保利專用賬戶管理辦法
- 園區(qū)用電計量管理辦法
- 基于環(huán)境影響的綠色人造草坪認證標準制定-洞察及研究
- 低鎘積累水稻新品種選育及其在農業(yè)生產中的應用效果評估
- 靜脈輸液治療護理質量管理查檢表
- 外墻高空作業(yè)工程施工協(xié)議書(2篇)
- 《把子》課程標準
- 成都市郫都區(qū)七年級上學期語文期末考試試卷
- 困難氣道管理指南2017
- 中學輿情應急處置預案
- 抗震支架施工技術交底
- GB/T 4169.13-2006塑料注射模零件第13部分:復位桿
- GB/T 31301.4-2015制鞋機械安全要求第4部分:鞋類成型機
- 三基院感試題和答案
- 2023年荊州松滋市社區(qū)工作者招聘考試筆試題庫及答案解析
評論
0/150
提交評論