金融控股集團(tuán)公司反洗錢監(jiān)管

金融控股集團(tuán)公司反洗錢監(jiān)管管發(fā)進(jìn)法人監(jiān)管是近年來(lái)反洗錢監(jiān)管理念的一個(gè)重要轉(zhuǎn)變。法人監(jiān)管要求金融機(jī)構(gòu)在法人層面進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)，提出反洗錢要求并進(jìn)行約束，充分發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)主觀能動(dòng)性并提高監(jiān)管效率，可有效解決對(duì)金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管難以處理的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控機(jī)制建設(shè)等系統(tǒng)性、全局性問(wèn)題。金融控股公司是金融機(jī)構(gòu)法人之上的頂級(jí)機(jī)構(gòu)，對(duì)金融控股公司實(shí)施監(jiān)管實(shí)質(zhì)上是法人監(jiān)管理念的發(fā)展或延伸。當(dāng)前我國(guó)金融控股公司反洗錢工作存在的主要問(wèn)題（一）對(duì)金融控股公司的反洗錢監(jiān)管不符合FATF要求FATF在其2012年頒布的打擊洗錢、恐怖融資、擴(kuò)散融資國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)中明確提出對(duì)金融控股公司的監(jiān)管要求。而我國(guó)也即將面臨FATF新一輪反洗錢工作有效性評(píng)估。當(dāng)前，我國(guó)并未搭建對(duì)金融控股公司的反洗錢監(jiān)管體系，這不符合FATF對(duì)成員國(guó)提出的反洗錢監(jiān)管要求。（二）對(duì)金融控股公司的行業(yè)監(jiān)管及反洗錢監(jiān)管立法存在空白目前，我國(guó)沒(méi)有針對(duì)金融控股公司監(jiān)管的專門立法，中國(guó)人民銀行法及銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)等相關(guān)金融體系的主體法律法規(guī)也沒(méi)有針對(duì)金融控股公司的明確條文。雖然銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)通過(guò)備忘錄等形式初步建立了對(duì)金融控股公司的監(jiān)管框架，但仍嚴(yán)格限定在本行業(yè)內(nèi)，從控股公司層面的跨行業(yè)綜合監(jiān)管仍存在空白。從反洗錢法律法規(guī)看，雖然法律授權(quán)主管部門確定其他金融機(jī)構(gòu)作為反洗錢義務(wù)主體，但人民銀行在金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定等反洗錢監(jiān)管規(guī)范性文件中并未將金融控股公司納入監(jiān)管范圍，未啟動(dòng)對(duì)金融控股公司的反洗錢監(jiān)管。（三）金融控股公司洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范體系不健全由于法律法規(guī)未明確對(duì)金融控股公司的行業(yè)監(jiān)管，且人民銀行也未啟動(dòng)對(duì)金融控股公司的反洗錢監(jiān)管，當(dāng)前除平安集團(tuán)在集團(tuán)范圍內(nèi)進(jìn)行可疑交易集中處理外，其他金融控股公司集團(tuán)層面的反洗錢機(jī)制建設(shè)基本空白。平安集團(tuán)雖然實(shí)現(xiàn)了可疑交易集中處理，但只是人員的集中，各子公司的反洗錢工作仍然獨(dú)立運(yùn)行，并未在集團(tuán)層面進(jìn)行整合。（四）難以有效監(jiān)測(cè)和遏制跨領(lǐng)域洗錢行為及洗錢犯罪當(dāng)前，金融控股公司普遍致力于為客戶尤其是高凈值客戶在集團(tuán)內(nèi)提供全流程服務(wù)，這使客戶在集團(tuán)子公司間的關(guān)聯(lián)交易日趨增多，洗錢分子可以通過(guò)多個(gè)領(lǐng)域協(xié)同完成洗錢行為，增加了反洗錢監(jiān)測(cè)的難度和有效性。但跨領(lǐng)域的反洗錢異常交易監(jiān)測(cè)機(jī)制尚未建立，容易給犯罪分子以可乘之機(jī)。如一個(gè)客戶在某金融控股公司銀行子公司的交易行為和其在證券、保險(xiǎn)子公司的交易行為，單獨(dú)審視均不構(gòu)成可疑交易，但其交易連接起來(lái)則構(gòu)成可疑交易時(shí)，按目前的監(jiān)測(cè)方式難以發(fā)現(xiàn)。構(gòu)建我國(guó)對(duì)金融控股公司反洗錢監(jiān)管體系的設(shè)想從當(dāng)前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展、國(guó)際組織對(duì)反洗錢工作的要求、英美國(guó)家金融危機(jī)后的監(jiān)管改革等方面看，加強(qiáng)對(duì)金融控股公司的反洗錢監(jiān)管顯得尤為必要。我國(guó)應(yīng)研究建立對(duì)金融控股公司的反洗錢監(jiān)管框架。同時(shí)，引導(dǎo)金融控股公司將反洗錢預(yù)防和控制體系納入其公司治理和全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中，發(fā)揮反洗錢機(jī)制作用，防范和遏制洗錢風(fēng)險(xiǎn)。（一）制度設(shè)計(jì)層面1.修訂完善反洗錢規(guī)章制度在金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定、金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法、金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法等反洗錢規(guī)章制度中嵌入對(duì)控股公司的反洗錢監(jiān)管內(nèi)容。一是在金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定中將金融控股公司納入反洗錢監(jiān)管范圍，啟動(dòng)對(duì)金融控股公司的反洗錢監(jiān)管。二是在客戶身份識(shí)別和身份資料及交易記錄保存管理辦法、大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法等反洗錢制度的后續(xù)修訂中嵌入對(duì)金融控股公司監(jiān)管的有關(guān)要求。2.制定金融控股公司反洗錢工作指引督促金融控股公司將反洗錢工作納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理和公司治理體系，建立健全風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢防控機(jī)制，在集團(tuán)層面建立反洗錢領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和內(nèi)控制度，明確集團(tuán)董事會(huì)、高級(jí)管理層的反洗錢職責(zé)，將反洗錢理念融入集團(tuán)的合規(guī)文化范疇，并在稽核、審計(jì)等集團(tuán)監(jiān)督活動(dòng)中嵌入反洗錢要求。同時(shí)，要求控股公司建立對(duì)轄屬子公司反洗錢風(fēng)控體系的評(píng)估機(jī)制，在對(duì)分支機(jī)構(gòu)評(píng)估的基礎(chǔ)上，對(duì)子公司履行反洗錢義務(wù)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，有效管控子公司反洗錢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，從集團(tuán)層面貫徹風(fēng)險(xiǎn)為本反洗錢理念。（二）監(jiān)管方法層面1.合理確定監(jiān)管分級(jí)鑒于金融控股公司的重要性，建議由人民銀行總行從法人監(jiān)管角度直接對(duì)金融控股公司總部實(shí)施監(jiān)管。而各分支機(jī)構(gòu)則從屬地管理角度對(duì)金融控股公司轄屬子公司（法人）及子公司的分支機(jī)構(gòu)分別實(shí)施監(jiān)管。2.采取針對(duì)性的監(jiān)管措施一是引導(dǎo)金融控股公司在集團(tuán)層面建立協(xié)調(diào)統(tǒng)一的反洗錢體系。依據(jù)反洗錢法律法規(guī)及金融控股公司反洗錢工作指引要求，鼓勵(lì)和引導(dǎo)金融控股公司在集團(tuán)層面建立專門的反洗錢負(fù)責(zé)部門，建立和完善集團(tuán)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)控制制度和反洗錢系統(tǒng)，將同一客戶在集團(tuán)內(nèi)部不同法人子公司間的交易情況納入集團(tuán)層面的可疑交易監(jiān)測(cè)分析，構(gòu)建集團(tuán)層面的反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制體系。二是以集團(tuán)為整體建立反洗錢風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管檔案。在目前對(duì)各子公司進(jìn)行分別監(jiān)管的基礎(chǔ)上，建立針對(duì)金融控股公司的反洗錢風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管檔案。要求金融控股公司定期報(bào)備內(nèi)控制度修訂和反洗錢系統(tǒng)建設(shè)情況。對(duì)金融控股公司的內(nèi)控制度與其子公司反洗錢內(nèi)控制度定期進(jìn)行對(duì)比分析和審核，確?？毓晒竞托袠I(yè)子公司執(zhí)行反洗錢政策的一致性。三是對(duì)金融控股集團(tuán)開展全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。針對(duì)集團(tuán)層面的高風(fēng)險(xiǎn)客戶增長(zhǎng)情況、新產(chǎn)品開發(fā)情況，以及各子公司反洗錢工作開展的均衡性和客戶間的關(guān)聯(lián)交易情況等，設(shè)計(jì)適合于金融控股集團(tuán)的評(píng)估指標(biāo)，對(duì)金融控股集團(tuán)整體的洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)