合同風(fēng)險(xiǎn)控制與合同管理(黃良川律師).doc

合同風(fēng)險(xiǎn)控制與合同管理 合同，又稱(chēng)協(xié)議、契約。在現(xiàn)代社會(huì)，合同已是人們建立聯(lián)系的一種普遍而非常重要的形式。從經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域、政治領(lǐng)域、文化領(lǐng)域，到人們的個(gè)人私生活領(lǐng)域，無(wú)處不見(jiàn)合同的影子?，F(xiàn)代社會(huì)是合同社會(huì)，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是合同經(jīng)濟(jì)。在經(jīng)濟(jì)生活中，人們更是重視利用合同，建立聯(lián)系，取得信用。但是由于主觀或客觀原因，人們?cè)诮?jīng)濟(jì)活動(dòng)中利用合同也時(shí)常產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。一、合同風(fēng)險(xiǎn)的概念和普遍性。（一）合同風(fēng)險(xiǎn)的概念。合同風(fēng)險(xiǎn)是基于合同產(chǎn)生的對(duì)合同當(dāng)事人的非正常損失，包括客觀風(fēng)險(xiǎn)和主觀風(fēng)險(xiǎn)?？陀^風(fēng)險(xiǎn)是指基于合同產(chǎn)生的不可歸責(zé)于當(dāng)事人的非正常損失，例如合同履行過(guò)程中，國(guó)家政策變化、自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)導(dǎo)致的損失；主觀損失是指基于合同產(chǎn)生的可歸責(zé)于當(dāng)事人的非正常損失，例如因合同主體不適格或一方當(dāng)事人無(wú)履約能力等導(dǎo)致的損失。我們這里的合同風(fēng)險(xiǎn)，是指主觀風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)橹挥谢谥饔^原因即可歸責(zé)于當(dāng)事人的原因產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，才是可控的，才可通過(guò)完善制度，加強(qiáng)管理，盡量規(guī)避。（二）合同風(fēng)險(xiǎn)的普遍性。合同的重要性與合同的風(fēng)險(xiǎn)性就象一枚硬幣的兩面，相伴相隨。二、常見(jiàn)的合同風(fēng)險(xiǎn)。（一）合同簽訂過(guò)程中審查不到位導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。1、對(duì)借款方的資信狀況審查不夠?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。一般情況下，銀行在貸款之前，首先要對(duì)借款方的經(jīng)營(yíng)狀況有所了解，不能盲目借款。但實(shí)踐中銀行對(duì)借款方的資信疏于了解而導(dǎo)致的合同風(fēng)險(xiǎn)，十分常見(jiàn)。資信狀況審查的內(nèi)容包括對(duì)借款方的資金規(guī)模、經(jīng)營(yíng)實(shí)力、領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)、產(chǎn)品質(zhì)量、市場(chǎng)覆蓋率、產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定性，以往客戶(hù)的評(píng)價(jià)，流動(dòng)資金狀況，支付能力，是否涉及重大訴訟。應(yīng)索取和審查的資料包括：法定代表人身份證明；營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本或工商行政管理機(jī)構(gòu)出具的法人資格證書(shū)；法人授權(quán)委托書(shū)、合同書(shū)經(jīng)辦人的身份證明以及擔(dān)保書(shū)等。審查營(yíng)業(yè)執(zhí)照時(shí)應(yīng)注意審查是否經(jīng)過(guò)年檢。2、對(duì)借款方的主體資格審查不夠?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)中未經(jīng)授權(quán)的分公司、辦事機(jī)構(gòu)、科室、車(chē)間等內(nèi)部部門(mén)，或者是未正式取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照和已經(jīng)被注銷(xiāo)、撤銷(xiāo)的企業(yè)本身都不具備對(duì)外簽訂合同的主體資格，除非其事先得到法人授權(quán)、事后得到法人追認(rèn)或事后取得了法人資格，否則其簽訂的合同是無(wú)效的。上述不具備合同主體資格的部門(mén)有時(shí)具備一定的履行能力，就使一些人認(rèn)為，只要能履行合同義務(wù)，有沒(méi)有主體資格都無(wú)所謂。一旦對(duì)方發(fā)生履行不能的狀況時(shí)，如果其主管單位不承認(rèn)合同效力，銀行就要受損。例如：某銀行與某公司不具有獨(dú)立法人資格的分公司簽訂借款合同，結(jié)果該分公司將借款用于投資股票，將借款全部虧損，分公司卻以自己不具備合同主體為由進(jìn)行抗辯。經(jīng)審查，合同上蓋的分公司的章，也就是說(shuō)分公司是以自己的名義簽訂的合同，因此法院判決合同無(wú)效。3、對(duì)代理人的代理權(quán)限審查不嚴(yán)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。有以下幾種情形：A、授權(quán)不明的風(fēng)險(xiǎn)。民法通則第六十五條第二款：書(shū)面委托代理的授權(quán)委托書(shū)應(yīng)當(dāng)載明代理人的姓名或名稱(chēng)、代理事項(xiàng)、權(quán)限和期間，并由委托人簽名或蓋章。B、表見(jiàn)代理的風(fēng)險(xiǎn)。所謂表見(jiàn)代理，是指代理人雖無(wú)代理權(quán)但因被代理人的原因足以使相對(duì)人相信代理人具有代理權(quán)，相對(duì)人并基于此項(xiàng)信賴(lài)與代理人實(shí)施民事行為，而由被代理人承擔(dān)授予代理權(quán)的民事責(zé)任的制度。合同法第49條規(guī)定：“行為人沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后以本人名義訂立合同，相對(duì)人有正當(dāng)理由相信行為人有代理權(quán)的，該代理行為有效?！睋?jù)此，表見(jiàn)代理的構(gòu)成要件為：第一、行為人即代理人以被代理人的名義實(shí)施了民事行為；第二、相對(duì)人有正當(dāng)理由相信代理人有代理權(quán)；例如交給代理人蓋章的空白合同書(shū)和空白介紹信、合同專(zhuān)用章等，又如，被代理人雖未授權(quán)予代理人但仍以通知或廣告形式告知特定或不特定的人，已將代理權(quán)授予了行為人，這些都構(gòu)成相對(duì)人的正當(dāng)理由。第三、相對(duì)人善意且無(wú)過(guò)失。因此，空白合同書(shū)、介紹信、合同專(zhuān)用章及授權(quán)委托書(shū)等，要嚴(yán)格管理，以免被人不當(dāng)利用，導(dǎo)致表見(jiàn)代理的風(fēng)險(xiǎn)。C、無(wú)權(quán)代理的風(fēng)險(xiǎn)。銀行在與對(duì)方單位的代理人簽約時(shí)，應(yīng)審查代理人有無(wú)授權(quán)委托書(shū)、授權(quán)委托書(shū)上的權(quán)限是否具體、代理人的行為是否屬權(quán)限之內(nèi)以及授權(quán)委托書(shū)是否載明日期。如果代理人沒(méi)有授權(quán)委托書(shū)又無(wú)其它足以證明其代理權(quán)的文件，或者代理人的行為不在其權(quán)限或授權(quán)期限之內(nèi)，則是無(wú)權(quán)代理或越權(quán)代理。如果授權(quán)委托書(shū)上無(wú)期限，則應(yīng)向被代理人取得代理人的代理權(quán)是否終止的書(shū)面證明。如果銀行在與對(duì)方單位代理人簽約時(shí)未盡到這些審查義務(wù)，即可能構(gòu)成明知對(duì)方單位的行為人沒(méi)有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止，還與行為人實(shí)施民事行為的情形，從而與對(duì)方企業(yè)承擔(dān)連帶責(zé)任。4、對(duì)擔(dān)保人的具體情況疏于審查導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。要求借款方提供擔(dān)保，是銀行防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。如果借款方提供了擔(dān)保人或擔(dān)保物，一般較容易取得銀行的信任，從而獲得貸款。但事實(shí)上，大部分擔(dān)保合同通常是在關(guān)聯(lián)企業(yè)或有著密切往來(lái)的企業(yè)之間相互提供擔(dān)保，銀行疏于審查擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)狀況，會(huì)增加貸款的風(fēng)險(xiǎn)。有些擔(dān)保企業(yè)本身就已經(jīng)是負(fù)債累累，自身難保，已經(jīng)被吊銷(xiāo)或面臨破產(chǎn)，當(dāng)借款方無(wú)法清償借款時(shí)，銀行從擔(dān)保人那里也無(wú)法收回貸款。行政機(jī)關(guān)或其所屬事業(yè)單位按照擔(dān)保法有關(guān)規(guī)定不具有對(duì)外擔(dān)保資格，也應(yīng)引起注意。例如：某銀行與某醫(yī)藥公司簽訂貸款合同，由某醫(yī)療器械廠為醫(yī)藥公司提供保證擔(dān)保，后醫(yī)藥公司因經(jīng)營(yíng)不善而虧損，無(wú)法償還借款，銀行找到保證人要求其承擔(dān)責(zé)任時(shí)，才發(fā)現(xiàn)該醫(yī)療器械廠早已經(jīng)因違法而被吊銷(xiāo)，只是還未到工商部門(mén)辦理注銷(xiāo)登記，現(xiàn)在是空有其名，而沒(méi)有任何財(cái)產(chǎn)，方高呼上當(dāng)。5、對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的狀況怠于查驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)。有的企業(yè)為了騙取銀行的信任，在抵押物上設(shè)置多個(gè)抵押權(quán)或者重復(fù)抵押，使抵押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于被擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)價(jià)值，又將事實(shí)隱瞞，從而使銀行抵押權(quán)落空，造成巨大損失。還有的企業(yè)將自己并不享有所有權(quán)的財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押，或者是抵押的標(biāo)的物本身即不符合我國(guó)法律的有關(guān)規(guī)定，為禁止用于抵押的財(cái)產(chǎn)或標(biāo)的物本身就是法律禁止流通物，這樣的抵押合同無(wú)效，造成銀行財(cái)產(chǎn)流失。另外，不注意進(jìn)行抵押登記，在借款人無(wú)法清償貸款時(shí)，將影響對(duì)抵押物享有優(yōu)先權(quán)。不動(dòng)產(chǎn)抵押未進(jìn)行抵押登記，還會(huì)使抵押無(wú)效。6、合同條款語(yǔ)意模糊，易產(chǎn)生歧義的風(fēng)險(xiǎn)。合同是確定雙方權(quán)利義務(wù)的最根本的依據(jù)，因此在簽訂合同之前，必須認(rèn)真斟酌每一條款，將可能發(fā)生爭(zhēng)議的地方詳細(xì)說(shuō)明。但實(shí)踐表明，有時(shí)代表單位簽訂合同的人可能本身并不十分了解合同中標(biāo)的物的性能、用途等相關(guān)指標(biāo)，也未經(jīng)過(guò)技術(shù)人員或有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的審查，便輕易作出決定，而當(dāng)合同履行發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，從粗線(xiàn)條的合同條款中卻無(wú)法找出對(duì)自己有利的依據(jù)。以某企業(yè)為例：某酒店在圣誕節(jié)前向某葡萄酒公司訂購(gòu)了20箱葡萄酒，合同寫(xiě)明“甲方向乙方購(gòu)買(mǎi)某某品牌葡萄酒20箱”。后酒店收到20箱葡萄酒，每箱12瓶，但在簽訂合同前，酒店一直認(rèn)為該葡萄酒應(yīng)該是每箱24瓶，而對(duì)此雙方在合同中卻并沒(méi)有明確約定，酒店最終因貨源短缺而錯(cuò)過(guò)了最佳銷(xiāo)售時(shí)期。（二）合同履行中處置不當(dāng)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。1、口頭變更合同后未用書(shū)面形式確認(rèn)。合同履行過(guò)程中因某些原因需變更部分條款，在無(wú)法立即簽訂書(shū)面協(xié)議的情況下，以口頭方式將部分合同條款予以變更后，又未及時(shí)補(bǔ)簽書(shū)面協(xié)議。如果對(duì)方缺少誠(chéng)信意識(shí)，在合同履行后不承認(rèn)變更內(nèi)容，銀行在訴訟中便無(wú)據(jù)可依。2、未及時(shí)行使法定抗辯權(quán)利。合同法賦予合同當(dāng)事人三大抗辯權(quán)，即先履行抗辯權(quán)、同時(shí)履行抗辯權(quán)和不安抗辯權(quán)，對(duì)于降低交易風(fēng)險(xiǎn)起著極為重要的作用。如合同中明確約定了履行次序，銀行作為先履行一方，有足夠證據(jù)證明對(duì)方出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)或?yàn)l臨破產(chǎn)等情況，可以行使不安抗辯權(quán)；如銀行作為后履行一方，在對(duì)方未先履約或履行不符合約定時(shí)，可以行使先履行抗辯權(quán)；如合同中未明確約定履行次序，雙方互負(fù)的債務(wù)均已屆清償期，一方在對(duì)方履行之前或?qū)Ψ铰男胁环霞s定時(shí)，可以行使同時(shí)履行抗辯權(quán)。銀行在簽訂合同后應(yīng)積極關(guān)注借款方經(jīng)營(yíng)狀況的變化和實(shí)際履約情況，防止因?qū)Ψ教潛p、破產(chǎn)或轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)而無(wú)法收回貸款的情況出現(xiàn)。例如：某銀行與某建材廠簽訂貸款合同，約定分期發(fā)放貸款，在第一筆貸款發(fā)放后，建材廠由于經(jīng)營(yíng)不善，出現(xiàn)大幅虧損，已構(gòu)成資不抵債。銀行沒(méi)有注意到這種情況，繼續(xù)放貸，最終建材廠破產(chǎn)倒閉，無(wú)力償還貨款。如果銀行積極關(guān)注借款方的經(jīng)營(yíng)狀況，在發(fā)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重惡化時(shí)，及時(shí)行使不安抗辯權(quán)，就可以避免上述損失。3、未及時(shí)行使保全權(quán)利。這里的保全權(quán)利是指法律為維護(hù)債權(quán)人利益，防止債務(wù)人財(cái)產(chǎn)被不當(dāng)減少而賦予債權(quán)人的權(quán)利，包括：（1）代位權(quán)是指合同一方當(dāng)事人怠于行使其對(duì)第三人享有的權(quán)利，而不利于對(duì)方當(dāng)事人時(shí)；對(duì)方當(dāng)事人可以向人民法院請(qǐng)求以自己的名義代位行使該項(xiàng)權(quán)利。（2）撤銷(xiāo)權(quán)是指合同中的債務(wù)人放棄到期債權(quán)或無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人有權(quán)請(qǐng)求人民法院撤銷(xiāo)債務(wù)務(wù)人的行為；債務(wù)人以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)債權(quán)人造成損害，并且受讓人知道該情形的，債權(quán)人也有權(quán)請(qǐng)求人民法院撤銷(xiāo)債務(wù)人的行為。（三）合同管理不善導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。1、合同缺乏專(zhuān)人管理而超過(guò)訴訟時(shí)效。在訴訟時(shí)效期限內(nèi)當(dāng)事人若不主張權(quán)利，則有可能喪失勝訴權(quán)。若銀行只管簽合同，而沒(méi)有專(zhuān)人去監(jiān)督合同自簽訂至履行的整個(gè)過(guò)程，直到有些債權(quán)無(wú)法追回訴至法院時(shí)，才知道已經(jīng)過(guò)了訴訟時(shí)效。2、對(duì)印章的使用缺乏規(guī)范管理。合同法規(guī)定，企業(yè)法定代表人的簽名或蓋章只要具備其一，合同便具有法律效力。如果印章管理不嚴(yán)，使用程序不規(guī)范，隨意向他人出具蓋有印章的空白合同、介紹信，最終的法律責(zé)任由該企業(yè)承擔(dān)。3、授權(quán)不及時(shí)收回，導(dǎo)致被授權(quán)人濫用權(quán)力。銀行總是要授權(quán)一些人代表自己對(duì)外簽訂合同，如對(duì)離職人員的授權(quán)憑證，例如蓋有銀行公章的空白合同書(shū)、介紹信等未及時(shí)收回，也未告知交易伙伴本行人員的變動(dòng)情況，導(dǎo)致一些已經(jīng)喪失授權(quán)的人員仍然冒用原單位的名義與他人簽訂合同。而借款方在不知情的情況下，由于在長(zhǎng)期交往過(guò)程中形成的信賴(lài)關(guān)系，仍然會(huì)相信其具有授權(quán)，最終由授權(quán)單位承擔(dān)責(zé)任。例如：某銀行長(zhǎng)期由員工張某負(fù)責(zé)向某辦公用品公司采購(gòu)辦公用品，后張某因違反單位規(guī)定被辭退，但銀行并未將此事告知公用品公司，張某又再次以銀行名義訂購(gòu)了價(jià)值30萬(wàn)元的辦公用品，公用品公司按照其要求將辦公用品送往他處，事后張某下落不明，某公司訴至法院，法院最終判決由銀行負(fù)責(zé)償還該貨款。三、合同風(fēng)險(xiǎn)的控制與合同管理?？刂坪贤L(fēng)險(xiǎn)可從兩方面著手： （一）正確運(yùn)用合同法的相關(guān)制度、正確運(yùn)用合同法規(guī)定的三大抗辯權(quán)。注意兩點(diǎn)：（1）注意留存記錄合同履行情況的證據(jù)材料，特別注意履行期較長(zhǎng)，分期分批履行的合同，通常涉及履行抗辯權(quán)的行使，更應(yīng)注意留下證據(jù)。行使不安抗辯權(quán)，首先要掌握對(duì)方喪失信譽(yù)或履行能力的直接證據(jù)。（2）在履行合同過(guò)程中變更合同的，務(wù)必采取書(shū)面形式，在對(duì)方遲延履行合同的情況下，利用與對(duì)方協(xié)商的時(shí)機(jī)獲取抗辯權(quán)。2、及時(shí)行使代位權(quán)和撤銷(xiāo)權(quán)。（二）加