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銀監(jiān)會授信風險管理工作的思考 如何加強商業(yè)銀行信貸風險管理 造成信貸風險的主要原因 從內(nèi)部來看：一是客戶經(jīng)理的素質(zhì)風險。一些業(yè)務素質(zhì)偏低的客戶經(jīng)理，一般很難對一筆貸款作出正確的判斷，從而使貸款風險增大；而品德素質(zhì)較差的客戶經(jīng)理，責任心不強，發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報，有些甚至幫助企業(yè)弄虛作假，把貸款置于損失邊緣。 二是管理機制未能奏效帶來的管理風險。例如，貸前調(diào)查不細致，缺乏對客戶償債能力、經(jīng)營現(xiàn)金流及信用狀況的全面把握，致使向不符合借款條件或不具備償 還能力的客戶發(fā)放貸款形成風險；貸后管理不到位，缺乏對企業(yè)的全面掌控，不能在第一時間識別風險，喪失最佳退出時機，等等。從外部來看：一是借款人經(jīng)營狀況發(fā)生變化帶來的經(jīng)營風險。貸款一旦放出，主動權轉(zhuǎn)移到借款人這邊，借款人的經(jīng)營風險將直接影響到貸款安全。二是擔保失 效帶來的擔保風險。部分企業(yè)之間通過互保、連環(huán)保等方式形成了“貸款擔保圈”，涉及的債權債務關系極為復雜，一定程度上導致了貸款擔保懸空，造成了“擔而 不?！钡默F(xiàn)象。此外，抵押物價值縮水、變現(xiàn)困難等因素，也使擔保能力大大弱化。三是中介機構提供不真實資料帶來的中介風險。信貸政策要求借款人必須提供企 業(yè)財務報表、資產(chǎn)價值報告等有關資料，并且必須經(jīng)會計師事務所、評估公司等中介機構審計或評估通過。但少數(shù)中介機構為了某些不正當收益，為借款人出具了不 真實的報告，增加了商業(yè)銀行貸款風險。 防范信貸風險的主要途徑 （一）加強準入管理。在授信環(huán)節(jié)，做到科學核定總量、明確區(qū)分種類、嚴格遵循權限；在用信環(huán)節(jié)，做到深入調(diào)查、詳細審查、充分審議、嚴格審批，提出行 之有效的限制條件和管理措施；在審查環(huán)節(jié)，探索建立獨立審查制度、審查合議制度、審查咨詢制度以及審查監(jiān)理制度。對正常貸款，以加強維護和深度開發(fā)為主， 持續(xù)提供優(yōu)質(zhì)高效的服務和信用便利；對關注貸款，密切關注不利因素的變動趨勢，確保擔保的有效性和充足性，抓住客戶資產(chǎn)變現(xiàn)、對外融資、改制重組、經(jīng)營改 善等時機相機退出；對可疑貸款，果斷、依法強制清收。 （二）加強預警監(jiān)控。風險預警是防范信貸風險的一項重要舉措。良好的預警機制，可以前移風險關口，達到早發(fā)現(xiàn)、早預警、早處置的效果。要實現(xiàn)“多渠 道”預警，創(chuàng)新信貸風險監(jiān)測預警手段，綜合運用信貸管理系統(tǒng)、專業(yè)統(tǒng)計報表以及各類媒體獲取風險信息和數(shù)據(jù)，構建風險監(jiān)測預警信息系統(tǒng)，形成“多角度觀 察、多方面分析、多渠道傳遞”的工作局面。要實現(xiàn)“零距離”預警， 建立和完善科學的監(jiān)測指標體系，提高監(jiān)測的真實性、時效性、準確性。 （三）加快信貸調(diào)整。市場經(jīng)營條件下常盛不衰的企業(yè)不多，有前瞻性地加大信貸退出力度，才能有效防止信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化。在客戶退出上，要切實實現(xiàn)“三 個轉(zhuǎn)變”：一是由事實風險退出向潛在風險退出轉(zhuǎn)變。前移風險關口，動態(tài)跟蹤各類貸款遷徙變化趨勢，提高對發(fā)展趨勢的預見性。二是由被動性退出向主動性退出 轉(zhuǎn)變。統(tǒng)籌規(guī)劃，盡早打算，通過催收、核銷、審批控制等手段，主動壓縮規(guī)模小、效益低、前景差、風險高的企業(yè)貸款余額。三是由戰(zhàn)術性退出向戰(zhàn)略性退出轉(zhuǎn) 變。信貸結構調(diào)整不能操之過急，必須掌控好節(jié)奏和力度，防止在退出中形成不良。 （四）加強貸后管理。貸后管理就是要不斷發(fā)現(xiàn)營銷機會和客戶風險預警信號，不斷提出解決問題的方案和對策并付諸行動。要建立貸后管理考核體系，把客戶 檢查過程、信息分析過程、預警預報過程、客戶退出過程等納入信貸工作整體考核范疇，針對每個管理環(huán)節(jié)和要素制定考核標準和依據(jù)，促使貸后管理人員經(jīng)常、自 覺、深入地實施貸后管理，讓概念化的管理具體化。要建立差別化的風險監(jiān)控制度，在密切監(jiān)測風險變化的同時，做好對邊緣貸款的動態(tài)跟蹤和監(jiān)測，制訂完善的風 險監(jiān)控方案，及時化解潛在風險。 （五）培育合規(guī)文化。要注重培育客戶經(jīng)理良好的職業(yè)操守，做到始終不越思想道德這條“防護線”，始終不碰規(guī)章制度這條“警戒線”，始終不違犯法律這條 “高壓線”。要注重建立與合規(guī)文化相適應的激勵約束機制，明確傳遞一種信息，即：獎勵那些善于發(fā)現(xiàn)風險、揭示風險、規(guī)避風險的員工，懲罰那些違反貸款規(guī) 一、單項選擇題(每題僅有一個最合題意的正確選項，選對得1分，共20分) 1、信用社會計年度是( A ) A、自公歷1月1日至12月31日 B、自公歷上年12月20日至本年12月20日 C、公歷上年2月1日至本年2月1日 D、公歷上年12月31日至本年12月31日 2、我國的貨幣政策目標是( D ) A、貨幣幣值穩(wěn)定 B、經(jīng)濟增長 C、貨幣幣值穩(wěn)定與經(jīng)濟增長雙目標 D、我國的貨幣政策目標是保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長。 3、定期儲蓄存款在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，按存單_掛牌公告的相應的定期儲蓄存款利率計付利息。( B ) A、調(diào)整日 B、開戶日C、支取日 D、結息日 4、下列哪項是屬于負債業(yè)務。( A ) A、存款業(yè)務 B、貸款 C、證券投資 D、結算業(yè)務 5、下列哪項是適用備案制的中間業(yè)務。( C ) A、代理證券業(yè)務 B、代理保險業(yè)務 C、代收代付業(yè)務 D、國債投資 6、人民法院、人民檢察院、公安機關和國家安全部門在偵查、審理案件中，發(fā)現(xiàn)當事人存款與案件直接有關，要求停止支付(凍結)存款時，必須向儲蓄機構提出_法院、檢察院、公安機關或國家安全機關等正式通知，方可辦理暫停支付(凍結)手續(xù)。( C ) A、省級或省級以上 B、地級或地級以上 C、縣級或縣級以上 D、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級或以上 7、短期貸款進行展期的規(guī)定是( B ) A、不得超過6個月 B、不得超過原貸款期限 C、不得超過原貸款期限的一半 D、最長不得超過3年 8、下列哪項可以作為保證貸款中的保證人。( C ) A、國家機關 B、中央銀行 C、國有商業(yè)銀行 D、學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體 9、下列哪項財務比率的公式是正確的( B ) A、資產(chǎn)負債率=資產(chǎn)總額/負債總額 B、流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債 C、速動比率=速動資產(chǎn)/速動負債 D、資產(chǎn)收益率=毛利潤/資產(chǎn)平均余額 10、下列對儲蓄賬戶現(xiàn)金支付管理正確的有( D ) A、對一日一次性從儲蓄賬戶(含銀行卡戶，下同)提取現(xiàn)金1萬元以下的，儲蓄機構柜臺人員應請取款人提供有效身份證件，并經(jīng)儲蓄機構負責人核實后予以支付。 B、對一日一次性從儲蓄賬戶(含銀行卡戶，下同)提取現(xiàn)金1萬元至5萬元，儲蓄機構柜臺人員應請取款人提供有效身份證件，并經(jīng)儲蓄機構負責人核實后予以支付。 C、一次性提取現(xiàn)金5萬元(含5萬元)以上的，應請取款人必須至少提前1天以電話等方式預約，以便銀行(農(nóng)信社)準備現(xiàn)金。 D、一次性提取現(xiàn)金20萬元(含20萬元)以上的，應請取款人必須至少提前1天以電話等方式預約，以便銀行(農(nóng)信社)準備現(xiàn)金。 11、按照商業(yè)銀行法規(guī)定，下列哪項符合資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定?( B ) A、資本充足率不得低于10%; B、貸款余額與存款余額的比例不得超過75%; C、貸款余額與存款余額的比例不得超過90%; D、中長期貸款與中長期存款比例不超過100%; 12、票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不能( C ) A、12個月 B、9個月 C、6個月 D、3個月 13、按照貸款通則規(guī)定，中期貸款，系指貸款期限在( D )的貸款。 A、1年(不含1年)以上 B、1年(含1年)以上 C、1年以上(含1年)5年以下(不含5年) D、1年以上(不含1年)5年以下(含5年) 14、一筆6個月的短期貸款，其利率為6%，經(jīng)銀行批準展期6個月后，執(zhí)行的利率為( B ) A、6% B、1年期的利率標準 C、12% D、執(zhí)行6個月的新利率 15、借款人以匯票、支票、存款單作為債權擔保的貸款是屬于( C ) A、信用貸款 B、抵押貸款 C、質(zhì)押貸款 D、保證貸款 16、農(nóng)村信用社保衛(wèi)部門檔案保管期限分為短期、長期和永久三種，其中短期為15年以下，長期為16-50年。下列符合農(nóng)村信用社安全保衛(wèi)檔案保管期限規(guī)定的是( B ) A、綜合文書類長期; B、刑事案件類長期; C、槍支彈藥類長期; D、安全設施類長期 17、出納“四雙”制度的內(nèi)容不包括( D ) A、雙人管庫 B、雙人臨柜 C、雙人押運 D、雙人復核 新常態(tài)下商業(yè)銀行信用風險管理思考 文/包商銀行信息管理部數(shù)據(jù)分析中心顧問于忠義 隨著我國經(jīng)濟增速進入換擋期，中國經(jīng)濟新常態(tài)的大幕已拉開，商業(yè)銀行作為經(jīng)濟活動的重要參與主體，適應經(jīng)濟發(fā)展模式轉(zhuǎn)換，才能把握新機遇。經(jīng)濟的“新常態(tài)”必將催生商業(yè)銀行經(jīng)營“新常態(tài)”，進而帶動風險管理的“新常態(tài)”。多年來信貸類資產(chǎn)在商業(yè)銀行資產(chǎn)占比很大，信用風險是商業(yè)銀行持續(xù)關注的焦點，本文旨在經(jīng)濟新常態(tài)的大背景下，就商業(yè)銀行信用風險管理進行思考與探索。 新常態(tài)下信用風險的表現(xiàn)與分析 新常態(tài)是經(jīng)濟結構從發(fā)展不均衡向均衡再優(yōu)化轉(zhuǎn)變的開始，長期以來制造業(yè)帶動我國經(jīng)濟發(fā)展，未來現(xiàn)代服務業(yè)繼續(xù)被開發(fā)，服務業(yè)在經(jīng)濟結構中的比重還將進一步上升。新常態(tài)的另外一個表現(xiàn)是，片面追逐GDP發(fā)展理念正在轉(zhuǎn)變，兼顧生態(tài)環(huán)境、資源的和諧發(fā)展成為共識，經(jīng)濟增長從高速向中高速轉(zhuǎn)變。 銀行業(yè)屬于親周期行業(yè)，在新常態(tài)的宏觀經(jīng)濟背景下，經(jīng)濟增速的放緩，將會對銀行信用風險帶來哪些變化，變化后面存在哪些原因。帶著問題，我們繼續(xù)分析。 商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降 首先分析一下我國商業(yè)銀行連續(xù)五年的信貸資產(chǎn)質(zhì)量信息。 xx年1季度，商業(yè)銀行不良貸款余額為4333億元、不良貸款率1.10%，經(jīng)歷xx年3季度小幅回落之后，不良貸款余額和不良貸款率連續(xù)上升，在xx年3季度不良余額達到11863億元、不良貸款率1.59%，不良貸款余額連續(xù)17個季度上升，不良率連續(xù)15個季度上升，雙雙伴隨繼續(xù)走高的趨勢。 另外，對商業(yè)銀行貸款準備金的占用，從xx年第1季度 9973億元，貸款損失準備連續(xù)19個季度上升,在xx年第3季度達到22634億元，上升2.27倍。 最后，我們再看一下，商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)對資本的占用情況。 信用風險加權資產(chǎn)從xx年1季度643351億元，在xx年2季度小幅回落之后，連續(xù)上升，在xx年3季度年信用風險加權資產(chǎn)達到859033億元，比xx年1季度增長33.5%。 綜合上述信息分析，可見清晰的經(jīng)濟下行信號，下行壓力在逐步釋放。在新常態(tài)宏觀經(jīng)濟背景下，經(jīng)濟增速的放慢，對銀行信貸需求逐步下降，貨幣流轉(zhuǎn)速度放緩，經(jīng)濟繁榮期隱藏的風險開始暴露出來，企業(yè)經(jīng)營無法獨善其身，銀行客戶出現(xiàn)違約，違約概率上升，商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量正在持續(xù)下降，商業(yè)銀行信用風險的深一步管理面臨全新思考與探索。 分析原因 造成商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降的因素諸多，各因素間相互交織復雜，這里主要按照下面四個方面梳理總結。 第一、經(jīng)濟下行的大環(huán)境決定 另外，押品價值波動，不能完全覆蓋本息，達不到預期風險緩釋效應，放大了銀行信用風險。 第二、逆周期性效應 經(jīng)濟繁榮期形成的存量信貸資產(chǎn)，使銀行資產(chǎn)“虛胖”，在經(jīng)濟下行期間其風險開始暴露，同時伴隨傳導性。所謂傳導性，是系統(tǒng)性風險，即在同業(yè)間、地區(qū)和行業(yè)間傳導。這點表現(xiàn)是歷史遺留問題造成的，國內(nèi)商業(yè)銀行長期以來的同質(zhì)化經(jīng)營，導致過度競爭和無序競爭，在某些風險維度集中度過高，歷史存量業(yè)務極其容易引發(fā)風險發(fā)酵、蔓延。對于逆周期性風險，中國銀監(jiān)會商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）中資本充足率監(jiān)管要求，商業(yè)銀行應當在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本。逆周期資本要求為風險加權資產(chǎn)的0-2.5%，由核心一級資本來滿足。但是由于中國銀行業(yè)絕大多數(shù)商業(yè)銀行沒有實施資本管理辦法，逆周期計提資本還沒有發(fā)揮其真正作用。 第三、風險管理有效性差 組織架構、制度、職責、流程等是全面風險管理的重要基礎設施，而風險治理就是基于這些基礎設施確立風險管理參與者（股東、董事會、高管層等）履行風險管理責任和義務時，相互補充相互制約的動態(tài)過程。巴塞爾協(xié)議第二支柱，明確要求商業(yè)銀行應當建立完善風險管理框架，明確風險治理架構及其每個關鍵節(jié)點的權責。 商業(yè)銀行經(jīng)過多年的經(jīng)營，基本已建立了一套風險管理的組織架構體系，但是大多具有模仿性、雷同性，在具體風險管理過程中，管理鏈條過長，存在信息歧義和傳導遲緩現(xiàn)象，風險管理沒有順暢、有效地執(zhí)行落實。 第四、被動的風險底線降低 由于新常態(tài)的經(jīng)濟下行和利率市場化壓力，市場整體流動性差，商業(yè)銀行負債成本提高。商業(yè)銀行經(jīng)營層面，迫于經(jīng)營績效壓力、股東收益的壓力，為了保持原 有的收益率和維護客戶關系，被迫的將風險偏好容忍度降低，不得不將一部分貸款發(fā)放給高風險客戶，否則，有可能將眼前的機會拱手相讓給競爭對手。 信用風險管理面臨的挑戰(zhàn) 首先，隨著資本市場的逐漸開放，直接融資規(guī)模正在擴大，具有直接融資性質(zhì)的信托貸款、委托貸款、承兌匯票等達到社會融資總量30%以上。社會直接融資比例在逐步提高，直接融資對銀行信貸擠出效應明顯，商業(yè)銀行在金融體系中的重要程度將會不斷降低，商業(yè)銀行內(nèi)外交困。 商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境、競爭環(huán)境和競爭格局已發(fā)生深刻變化，互聯(lián)網(wǎng)金融來勢兇猛，客戶行為發(fā)生改變，金融脫媒加速形成，金融市場形成激烈競爭。商業(yè)銀行在信用風險管理方面應具備相應對策，直接或間接應對問題。 其次，利率市場化。真正利率市場化環(huán)境中，利率由市場供求關系決定，商業(yè)銀行有利率自主權。利率市場化之后帶來的利差收窄，單純依賴獲取利差收入的粗放式發(fā)展方式已不可持續(xù)。如何通過有效的風險管理機制，配合信貸條線提供滿足不同層次客戶需求的產(chǎn)品和服務，借此鞏固與發(fā)展客戶關系，是信用風險管理面對利率市場化的新挑戰(zhàn)。 最后，就是監(jiān)管政策出臺節(jié)奏加快，監(jiān)管內(nèi)容越來越嚴格。監(jiān)管機構可謂是在“顯微鏡”下監(jiān)控著商業(yè)銀行的風險管理和穩(wěn)定經(jīng)營。對銀行而言，適應日益復雜的監(jiān)管環(huán)境是一項極為嚴峻的工作。 信用風險管理優(yōu)化與創(chuàng)新 新常態(tài)下，銀行業(yè)市場化步伐加快是必然的。雖有壓力，但也為商業(yè)銀行創(chuàng)造更加規(guī)范的經(jīng)營環(huán)境。商業(yè)銀行可以借此確立自己獨特的發(fā)展戰(zhàn)略，走差異化、特色化的發(fā)展路線，確定因時而變、因地制宜的發(fā)展策略，在如下幾個方面做精、 做深信用風險管理，讓信用風險管理更好的適應新常態(tài)。 第一、建立健全整體性風險管理機制 新常態(tài)下，市場環(huán)境和客戶需求等多重復雜因素疊加壓力下，導致各類風險相互交織、相互作用的關系更加明顯，單一信用風險管理變得更復雜。 這也給予我們一個啟示，在金融體系日益復雜的前提下，做好信用風險管理工作，需要加強整體性的風險管理。整體性風險管理是跨部門、跨產(chǎn)品、跨風險種類、跨賬戶、跨周期、跨信息系統(tǒng)的風險管理。最終體現(xiàn)為銀行各層級、機構、部門、全員參與風險管理過程，配套制度、流程、職責等執(zhí)行落地，并能與動態(tài)的競爭環(huán)境相匹配，最終達到順暢有效。 第二、繼承和創(chuàng)新風險管理技術和方法 信用風險管理可以運用大數(shù)據(jù)技術，走內(nèi)涵增長型可持續(xù)性道路，核心含義是強化內(nèi)部評級模型的開發(fā)和應用。隨著巴塞爾協(xié)議開始在中國銀行業(yè)的實施，越來越多的商業(yè)銀行開始使用模型，對客戶和債項進行風險管理。 評級模型是代表了國內(nèi)外同業(yè)的先進經(jīng)驗，是通過基本假設，基于歷史數(shù)據(jù)，用過去預測未來。在一個動態(tài)競爭的環(huán)境中，風險模型的結果往往受現(xiàn)實中很多因素的影響，所以在實施過程中還不能全盤復制同業(yè)，要結合自身現(xiàn)狀，考慮多方面因素同時去除共線性，增加調(diào)整項，在使用中要逐步的中國化、本地化，提高風險評級模型結果的準確性和有效性。 第三、產(chǎn)品和業(yè)務模式創(chuàng)新 通過創(chuàng)新驅(qū)動，加速改變同業(yè)中的高度同質(zhì)化現(xiàn)狀。國內(nèi)商業(yè)銀行長期以來的同質(zhì)化經(jīng)營，造成金融供給過度與金融服務不足并存的現(xiàn)象，不利于轉(zhuǎn)移、分散風險。商業(yè)銀行通過產(chǎn)品創(chuàng)新，例如通過信貸資產(chǎn)證券化、信用衍生品等，可以合 大力創(chuàng)新授信管理方式迅速提高信用風險管理能力 內(nèi)容提要:面對經(jīng)濟環(huán)境的變化、趨嚴的監(jiān)管政策以及外資銀行的競爭壓力,中國銀行業(yè)必須適應新的形勢,積極應對由此帶來的對信用風險管理的更高要求,加快授信管理方式創(chuàng)新步伐,迅速提升信用風險管理能力。中國銀行業(yè)應借鑒國際中國銀行業(yè)先進的信用風險管理方式,從更新授信管理理念、完善授信管理體制機制、構建先進的授信管理技術平臺等方面加快授信管理方式的創(chuàng)新。 關鍵詞:信用風險授信管理體制創(chuàng)新 進入21世紀,中國銀行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境發(fā)生了一系列變化, 宏觀調(diào)控下經(jīng)濟結構出現(xiàn)了較為明顯的周期性特征,利率市場化進程不斷推進,綜合經(jīng)營漸行漸近,中國銀行業(yè)面臨的信用風險出現(xiàn)了新的特征。外資銀行加快在境內(nèi)布局,給中國銀行業(yè)帶來明顯的競爭壓力。巴塞爾新資本協(xié)議的付諸實施對銀行信用風險管理提出了更高的要求。中資中國銀行業(yè)必須適應形勢的變化,加快授信管理方式創(chuàng)新步伐,迅速提升信用風險管理能力。 一、創(chuàng)新授信管理方式具有十分重要的現(xiàn)實意義 (一)創(chuàng)新授信管理方式是應對經(jīng)營環(huán)境變化的必然選擇 當前,宏觀調(diào)控下我國經(jīng)濟增長轉(zhuǎn)入穩(wěn)定期,部分前期過熱行業(yè)出現(xiàn)了較為明顯的周期性調(diào)整態(tài)勢。受全球貿(mào)易增長放緩、人民幣升值和貿(mào)易摩擦加劇的影響,出口增長步伐放緩。經(jīng)濟增長的理性回歸以及經(jīng)濟結構調(diào)整必然使企業(yè)面臨新的經(jīng)營風險,導致部分行業(yè)、企業(yè)的經(jīng)營狀況發(fā)生波動,這意味著銀行正在面臨著新的信用風險。各 國中國銀行業(yè)發(fā)展歷程表明,金融體系運營環(huán)境的自由化將使風險成倍放大,如果不針對性地進行管理方式創(chuàng)新,中國銀行業(yè)就可能承受更大的信用風險。隨著我國中國銀行業(yè)綜合經(jīng)營的管制正在逐步放開,中國銀行業(yè)將逐漸地介入投資銀行、基金、信托、租賃、保險等金融服務領域。業(yè)務的拓展將增加銀行的交易對手,進而也將擴大信用風險的范圍?？梢?無論是基于國內(nèi)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的挑戰(zhàn)還是金融管制放松的壓力,或是綜合經(jīng)營帶來的新的風險,都要求中國銀行業(yè)創(chuàng)新授信管理方式,努力提高信用風險管理能力。 (二)創(chuàng)新授信管理方式是實現(xiàn)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的關鍵 近來中國銀行業(yè)提出的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型要求,落實到具體經(jīng)營上,就是實現(xiàn)經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)變,從過分依重規(guī)模擴張的粗放型經(jīng)營模式,轉(zhuǎn)向強調(diào)風險控制前提下集約型的可持續(xù)發(fā)展模式,而創(chuàng)新授信管理方式、提高信用風險管理能力則是轉(zhuǎn)變發(fā)展模式的重要環(huán)節(jié)。作為成立不久的新興銀行，中國銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量基本良好,但這并不意味著中國銀行業(yè)信用風險管理能力有巨大提升。如果中國銀行業(yè)不從轉(zhuǎn)變體制機制上下功夫,從源頭上遏制信貸風險,那么隨著業(yè)務的發(fā)展,加之信用風險的“厚尾性”,即貸款巨額損益概率大于正態(tài)分布下?lián)p益概率,不良資產(chǎn)有可能會卷土重來,從而累積成中國銀行業(yè)的新的系統(tǒng)性風險,給中國銀行業(yè)的安全穩(wěn)定留下隱患。中國銀行業(yè)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型反映在業(yè)務結構上是表內(nèi)業(yè)務向表內(nèi)外業(yè)務并重轉(zhuǎn)變,其中表外資產(chǎn)中很大一部分屬于信貸產(chǎn)品。業(yè)務重心的轉(zhuǎn)變以及業(yè)務范圍的擴大,增加了中國銀行業(yè)信用風險的范圍和強度,對提高信用風險管理能力提出了更高的要求。 (三)創(chuàng)新授信管理方式是滿足中國銀行業(yè)監(jiān)管要求的現(xiàn)實需要xx年6月公布實施的巴塞爾新資本協(xié)議秉承了以資本為核心的監(jiān)管理念,允許管理水平較高的銀行采用內(nèi)評法來進行風險評級,將資本充足率與信用風險的大小緊密結合起來,這將對全球范圍內(nèi)的商業(yè)銀行風險監(jiān)管產(chǎn)生重要影響。與此同時,國內(nèi)監(jiān)管部門也對中國銀行業(yè)加強信用風險管理提高了要求。xx年2月以來,銀監(jiān)會先后頒布了商業(yè)銀行資本充足率管理辦法、商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標、商業(yè)銀行授信工作盡職指引等一系列監(jiān)管辦法。這些監(jiān)管辦法的制定實施對國內(nèi)商業(yè)銀行提高信用風險管理提出了強制性的要求,表明我國金融監(jiān)管部門的監(jiān)管理念、監(jiān)管目標、監(jiān)管制度等方面正在與國際逐步接軌,走在了國內(nèi)許多商業(yè)銀行的前面,如果中國銀行業(yè)不盡快轉(zhuǎn)變觀念,加快授信管理方式改革,提高信用風險管理能力,就有可能落在監(jiān)管政策的后面,難以滿足監(jiān)管政策要求,因此,中國銀行業(yè)應盡快改革現(xiàn)行的授信管理方式,以適應新的不斷提高的監(jiān)管要求。 二、國際中國銀行業(yè)信用風險管理的主要特征 國際商業(yè)銀行先進的信用風險管理方式是在市場經(jīng)濟條件下經(jīng)過多年的摸索和實踐逐步形成的,代表了現(xiàn)代商業(yè)銀行信用風險管理發(fā)展的主流成果。隨著我國融入全球經(jīng)濟金融步伐的加快和國內(nèi)監(jiān)管方式逐漸與國際標準靠攏,國際商業(yè)銀行先進的授信管理方式對國內(nèi)商業(yè)銀行的借鑒意義進一步顯現(xiàn)。在先進理念指導下的國際商業(yè)銀行的授信管理方式主要具有以下特征。 (一)以注重股東風險偏好為特征的公司治理結構 在西方商業(yè)銀行現(xiàn)有公司治理結構下,股東和董事會對銀行的風險承擔最終責任,由其確定適度的風險承受水平,并注重既定政策和制度的嚴格執(zhí)行。股東和董事會并不要求把授信業(yè)務控制在“零風險”水平,而是根據(jù)風險與收益匹配的原則在兩者之間尋找均衡點。匯豐和花旗銀行近年來不良資產(chǎn)率一般控制在1%和2%之間,既嚴格控制了風險承受程度,也不追求絕對的無風險,體現(xiàn)了效益、風險、成本之間有效平衡。股東和董事會按照自己