財(cái)務(wù)調(diào)研問(wèn)卷.doc

文檔控制文檔控制 更改記錄更改記錄 日期作者版本更改參考 2012 年 9 月莫加檢1 0 XXXX 項(xiàng)目項(xiàng)目 財(cái)務(wù)調(diào)研問(wèn)卷財(cái)務(wù)調(diào)研問(wèn)卷 XX 有限公司有限公司 金蝶軟件 中國(guó) 有限公司蘇州分公司金蝶軟件 中國(guó) 有限公司蘇州分公司 20142014 年年 1111 月月 1616 日日 SBS 金蝶軟件 中國(guó) 有限公司第 2 頁(yè) 共 17 頁(yè) 版權(quán)所有 翻版必究 文檔控制文檔控制 修改記錄修改記錄 日期日期作者作者版本版本修改參考修改參考 2014 11 16XXV1 0 審閱審閱 姓名姓名職位職位 分發(fā)分發(fā) 編號(hào)編號(hào)名稱(chēng)名稱(chēng)地點(diǎn)地點(diǎn) SBS 金蝶軟件 中國(guó) 有限公司第 3 頁(yè) 共 17 頁(yè) 版權(quán)所有 翻版必究 目錄目錄 文檔控制文檔控制 3 3 修改記錄 3 審閱3 分發(fā)3 1 1填寫(xiě)說(shuō)明 填寫(xiě)說(shuō)明 5 5 2 2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理 6 6 2 1職務(wù)和崗位 6 2 2科目與輔助賬 6 2 3幣別與匯率 6 2 4客商管理 7 2 5物料管理 7 2 6期間 7 2 7計(jì)量單位 8 2 8結(jié)算方式 8 2 9用戶(hù)權(quán)限 8 3 3總帳系統(tǒng) 總帳系統(tǒng) 8 8 3 1財(cái)務(wù)核算總體需求 8 3 2總賬日常憑證處理 9 3 3現(xiàn)金流量表 10 3 4憑證打印 10 3 5賬簿打印 10 3 6輔助賬打印 10 4 4資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理 1111 4 1資產(chǎn)類(lèi)別 11 4 2固定資產(chǎn)使用狀態(tài) 11 4 3固定資產(chǎn)折舊政策 11 4 4固定資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)用途 12 4 5資產(chǎn)折舊方法 分?jǐn)偡椒?12 4 6編碼規(guī)則 12 4 7業(yè)務(wù)處理 13 5 5出納資金出納資金 1414 5 1基礎(chǔ)資料 14 5 2出納業(yè)務(wù) 14 5 3資金管理 14 6 6合并報(bào)表合并報(bào)表 1515 6 1基本信息 15 6 2內(nèi)部往來(lái)管理調(diào)研 16 6 3權(quán)益投資管理調(diào)研 16 6 4內(nèi)部交易管理調(diào)研 16 6 5報(bào)表調(diào)整調(diào)研 17 7 7預(yù)算管理預(yù)算管理 1717 7 1基本信息 17 7 2預(yù)算編制 17 7 3預(yù)算執(zhí)行 分析 18 SBS 金蝶軟件 中國(guó) 有限公司第 4 頁(yè) 共 17 頁(yè) 版權(quán)所有 翻版必究 1填寫(xiě)說(shuō)明 填寫(xiě)說(shuō)明 首先感謝您在百忙中接受問(wèn)卷的訪問(wèn) 感謝您對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的高度重視與大力支持 目前 建屋信息化一期項(xiàng)目已進(jìn)入 業(yè)務(wù)流程描述與管理診斷 階段 此階段的工 作目標(biāo)是 識(shí)別出企業(yè)的核心問(wèn)題 對(duì)問(wèn)題的存在原因進(jìn)行深刻分析 對(duì)問(wèn)題可能識(shí)別出企業(yè)的核心問(wèn)題 對(duì)問(wèn)題的存在原因進(jìn)行深刻分析 對(duì)問(wèn)題可能 的解決途徑提出初步意見(jiàn) 的解決途徑提出初步意見(jiàn) 因此 您對(duì)問(wèn)卷中各項(xiàng)情況的了解 對(duì)企業(yè)歷史沿革的經(jīng)驗(yàn)體會(huì) 對(duì)當(dāng)前情況的深 刻理解 企業(yè)未來(lái)發(fā)展的真知灼見(jiàn) 能給項(xiàng)目組本階段的工作起到重要的指導(dǎo) 幫 助和參考作用 問(wèn)卷包括以下幾個(gè)部分 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理 總賬系統(tǒng) 報(bào)表管理 資產(chǎn)管理 應(yīng)收管理 應(yīng)付管理 請(qǐng)瀏覽所有的問(wèn)題 對(duì)同您沒(méi)有任何關(guān)系的問(wèn)題 不用做出回答 對(duì)于在流 程圖描述或其他相關(guān)文件中已經(jīng)說(shuō)明清楚的問(wèn)題 不用做出回答 注明 參 見(jiàn) 對(duì)于在某項(xiàng)制度 規(guī)定里已經(jīng)規(guī)定的問(wèn)題 需要將制度 規(guī)定中的 有關(guān)部分摘錄出來(lái)進(jìn)行填寫(xiě) 對(duì)于其他所有問(wèn)題 請(qǐng)給出詳細(xì)回答 工作落實(shí) 部門(mén)聯(lián)絡(luò)員會(huì)同部門(mén)業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行 請(qǐng)?jiān)趩?wèn)卷首頁(yè)注明填寫(xiě)人 問(wèn)卷回收時(shí)間 年 月 日 問(wèn)卷填寫(xiě)咨詢(xún) 項(xiàng)目實(shí)施組 相關(guān)工作 如果對(duì)問(wèn)卷有些問(wèn)題的有疑問(wèn) 請(qǐng)記錄該問(wèn)題 以便在現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研時(shí)面 的面溝通 SBS 金蝶軟件 中國(guó) 有限公司第 5 頁(yè) 共 17 頁(yè) 版權(quán)所有 翻版必究 2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理 2 1 職務(wù)和職務(wù)和崗位崗位 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 BD01 集團(tuán)財(cái)務(wù)部崗位設(shè)置和下級(jí)公司財(cái)務(wù)部崗位設(shè) 置是否一致 A 是 B 否 BD02 財(cái)務(wù)部目前設(shè)置的崗位 客戶(hù)提供 BD03 財(cái)務(wù)部各人員的日常工作內(nèi)容客戶(hù)提供或現(xiàn)場(chǎng)溝通 2 2 科目與輔助賬科目與輔助賬 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 BD04 集團(tuán)是否統(tǒng)一科目體系A(chǔ) 是 B 否 BD05 如果有統(tǒng)一科目系統(tǒng) 集團(tuán)控制的科目級(jí)次A1 級(jí) B 2 級(jí) C 層次不齊 BD06 基層單位是否可以增加下級(jí)明細(xì)科目A 是 B 否 BD07 是否有集團(tuán)控制的輔助帳 核算項(xiàng)目 A 是 B 否 BD08 如果有 控制的策略是A 集團(tuán)本部維護(hù) 集團(tuán)及下屬公司共享 B 集團(tuán)及下屬公司都可以維護(hù) 維護(hù)后整 個(gè)集團(tuán)共享 BD09 是否允許下級(jí)公司變更科目的核算項(xiàng)目 變更 后核算項(xiàng)目包含集團(tuán)要求內(nèi)容 應(yīng)付賬款核 算項(xiàng)目為 供應(yīng)商 下級(jí)公司是否可以變更 為 工程項(xiàng)目 供應(yīng)商 A 是 B 否 BD10 集團(tuán)及下級(jí)單位目前的輔助賬 核算項(xiàng)目 類(lèi) 別有 A 客戶(hù) B 供應(yīng)商 C 工程項(xiàng)目 D 銀行賬戶(hù) E 部門(mén) 或成本中心 F 業(yè)態(tài) G 職員 H 物料 I 其他 BD11 使用核算項(xiàng)目物料時(shí) 核算項(xiàng)目是否需要按數(shù) 量核算 A 是 B 否 BD12 會(huì)計(jì)科目的編碼規(guī)則A 編碼規(guī)則 4 2 2 2 分隔符 如 6002 02 02 02 B 編碼規(guī)則 4 2 2 2 無(wú)分隔符 如 6002020202 C 編碼規(guī)則 3 2 2 2 分隔符 如 602 02 02 02 D 編碼規(guī)則 3 2 2 2 無(wú)分隔符 如 602020202 E 其他 2 3 幣別與匯率幣別與匯率 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 SBS 金蝶軟件 中國(guó) 有限公司第 6 頁(yè) 共 17 頁(yè) 版權(quán)所有 翻版必究 BD13 集團(tuán)是否有外幣核算A 是 B 否 BD14 是否存在期末調(diào)匯業(yè)務(wù)A 是 B 否 如果存在期末調(diào)匯業(yè)務(wù) 哪些科目需要調(diào)匯客戶(hù)提供 BD15 如果有外幣業(yè)務(wù) 執(zhí)行的匯率是 A 浮動(dòng)匯率 B 固定匯率 BD16 集團(tuán)使用的幣別和匯率資料客戶(hù)提供 2 4 客商管理客商管理 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 BD17 集團(tuán)是否有統(tǒng)一的客戶(hù) 供應(yīng)商類(lèi)別管理A 是 B 否 BD18 是否存在集團(tuán)統(tǒng)一管理的大客戶(hù)和重要客戶(hù)A 是 B 否 BD19 客商是否有統(tǒng)一的編碼規(guī)則A 是 B 否 BD20 是否對(duì)客戶(hù)供應(yīng)商進(jìn)行了信用管理A 是 B 否 BD21 客戶(hù)供應(yīng)商的名稱(chēng)是否標(biāo)準(zhǔn) 完整 要求是客戶(hù) 供應(yīng)商的公 章的名字 A 完整 準(zhǔn)確 B 不完整 BD22 是否有客戶(hù) 供應(yīng)商的稅務(wù)登記號(hào)等A 是 B 否 BD23 是否啟用了客戶(hù) 供應(yīng)商的分級(jí)管理A 是 B 否 BD24 財(cái)務(wù)核算使用的供應(yīng)商 與營(yíng)銷(xiāo)部 工程部的供應(yīng)商是否相同 A 是 B 否 BD25 財(cái)務(wù)核算使用的客商 編碼是否和業(yè)務(wù)部門(mén)的客商資料編碼一 致 A 是 B 否 BD26 集團(tuán)統(tǒng)管的客戶(hù) 供應(yīng)商分類(lèi)及明細(xì)客戶(hù)提供 2 5 物料管理物料管理 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 BD27 集團(tuán)是否有統(tǒng)一的物料類(lèi)別管理A 是 B 否 BD28 是否存在集團(tuán)統(tǒng)一管理的明細(xì)物料A 是 B 否 BD29 物料是否有統(tǒng)一的編碼規(guī)則A 是 B 否 BD30 是否對(duì)物料商進(jìn)行了 ABC 重點(diǎn)管理A 是 B 否 BD31 集團(tuán)統(tǒng)管的物料類(lèi)別和物料客戶(hù)提供資料 2 6 期間期間 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 BD32 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的會(huì)計(jì)期間A 是 B 否 BD33 集團(tuán)使用的會(huì)計(jì)期間類(lèi)型A 12 期 1 月 1 日 12 月 31 日 B 13 期 1 月 1 日 12 月 31 日 13 期為調(diào)整期 根據(jù)當(dāng)年審計(jì)報(bào)告結(jié)果 需要調(diào)整當(dāng)年 年初數(shù)時(shí) 如何處理賬務(wù) A 反結(jié)賬至上年 12 余額 編制調(diào)整憑證 B 當(dāng)年編制調(diào)整憑證 C 不編制調(diào)整憑證 僅調(diào)整報(bào)表數(shù)據(jù) D 其他 BD34 集團(tuán)使用的會(huì)計(jì)期間說(shuō)明客戶(hù)提供 SBS 金蝶軟件 中國(guó) 有限公司第 7 頁(yè) 共 17 頁(yè) 版權(quán)所有 翻版必究 2 7 計(jì)量單位計(jì)量單位 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 BD35 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的計(jì)量單位 包括固定資 產(chǎn)計(jì)量單位 易耗品計(jì)量單位 物料記錄單 位 A 是 B 否 BD36 集團(tuán)是否對(duì)計(jì)量單位使用分組管理A 是 B 否 BD37 集團(tuán)常用的計(jì)量單位請(qǐng)客戶(hù)提供 2 8 結(jié)算方式結(jié)算方式 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案?jìng)渥渥?BD38 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的結(jié)算方式A 是 B 否 BD39 集團(tuán)常用的結(jié)算方式A 現(xiàn)金 B 現(xiàn)金支票 C 轉(zhuǎn)賬支票 D 普通支票 E 商業(yè)匯票 F 銀行匯票 G 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬 H 其他 2 9 用戶(hù)權(quán)限用戶(hù)權(quán)限 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案?jìng)渥渥?BD38 原信息系統(tǒng)的用戶(hù)角色有哪些 A 總賬會(huì)計(jì) B 資產(chǎn)會(huì)計(jì) C 應(yīng)收會(huì)計(jì) D 應(yīng)付會(huì)計(jì) E 出納 F 財(cái)務(wù)主管 G 財(cái)務(wù)經(jīng)理 H 系統(tǒng)管理員 I 其他 BD39 以上角色在系統(tǒng)中的操作權(quán)限客戶(hù)提供 C 轉(zhuǎn)賬支票 D 普通支票 E 商業(yè)匯票 F 銀行匯票 G 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬 H 其他 3總帳系統(tǒng) 總帳系統(tǒng) 3 1 財(cái)務(wù)核算總體需求財(cái)務(wù)核算總體需求 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容選項(xiàng)選項(xiàng)選擇選擇備注備注 GL01 集團(tuán)是否需要用統(tǒng)一的憑證類(lèi)型或者憑證字A 是 B 否 GL02 目前集團(tuán)使用的憑證類(lèi)型和默認(rèn)的憑證類(lèi)型A 記 B 收 付 轉(zhuǎn) SBS 金蝶軟件 中國(guó) 有限公司第 8 頁(yè) 共 17 頁(yè) 版權(quán)所有 翻版必究 C 現(xiàn)收 銀收 現(xiàn)付 銀付 轉(zhuǎn) GL03 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的現(xiàn)金流量項(xiàng)目A 是 B 否 GL04 現(xiàn)金流量項(xiàng)目設(shè)定的原則 包括主表項(xiàng)目和附表項(xiàng)目 是 否區(qū)分集團(tuán)內(nèi)外部現(xiàn)金流量項(xiàng)目 A 與會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的的現(xiàn)金流量項(xiàng) 目基本一致 沒(méi)有考慮區(qū)分 內(nèi) 外部現(xiàn)金流量項(xiàng)目 B 與會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的不一致 也沒(méi) 有考慮區(qū)分集團(tuán)內(nèi)外部現(xiàn)金 流量項(xiàng)目 C 與會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的不一致 考慮 到需要區(qū)分集團(tuán)內(nèi)外部現(xiàn)金 流量項(xiàng)目 GL05 集團(tuán)及其下屬單位是否使用外幣記賬 A 是 B 否 GL06 使用的記賬外幣包括A 港幣 B 美元 C 日元 D 歐元 E 其他 GL07 使用外幣是記賬時(shí) 記賬匯率是否為上月月末匯率 A 是 B 否 GL08 如果使用外幣記賬 哪些會(huì)計(jì)科目期末有余額時(shí)需要進(jìn)行 期末調(diào)匯 GL09 賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同A 是 B 否 GL10 是否有下屬單位啟用外幣分賬制A 是 B 否 3 2 總賬日常憑證處理總賬日常憑證處理 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容選項(xiàng)選項(xiàng)選擇選擇備注備注 GL11 憑證字的校驗(yàn)規(guī)則 憑證保存的時(shí)候會(huì)針對(duì) 憑證字校驗(yàn)規(guī)則進(jìn)行檢查 如果不滿(mǎn)足的話 不允許保存 A 借方必有 科目 B 貸方必有 科目 C 借或貸必有 科目 D 借方必?zé)o 科目 E 貸方必?zé)o 科目 F 借或貸必?zé)o 科目 GL12 憑證編碼是否要求手工錄入A 是 B 否 GL13 如果憑證不是手工編碼 憑證的編碼規(guī)則A 公司 憑證類(lèi)型 年度 月份 4 位流水號(hào) B 憑證類(lèi)型 年度 月份 4 位流水號(hào) C 年度 月份 4 位流水號(hào) D 月份 4 位流水號(hào) E 4 位流水號(hào) GL14 憑證編碼是否允許斷號(hào)A 是 B 否 GL15 帶有銀行科目的憑證是否需要錄入結(jié)算方式 和結(jié)算號(hào) A 是 B 否 GL16 其他系統(tǒng)生成的機(jī)制憑證是否允許在總賬系 統(tǒng)中修改 A 是 B 否 GL17 其他系統(tǒng)生成的機(jī)制憑證是否允許在總賬系 統(tǒng)中作廢和刪除 A 是 B 否 GL18 是否每條憑證分錄都需要填寫(xiě)摘要 A 是 B 否 GL19 結(jié)轉(zhuǎn)損益使用表結(jié)法還是賬結(jié)法 A 表結(jié)法 B 賬結(jié)法 GL20 應(yīng)收賬款是否計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 A 是 B 否 GL21 如果計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提的方法是 A 余額百分比法 B 賬齡分析法 C 銷(xiāo)貨百分比法 D 個(gè)別認(rèn)定法 GL22 應(yīng)收賬款及應(yīng)付賬款是否進(jìn)行賬齡分析 A 是 B 否 GL23 憑證的處理流程 請(qǐng)標(biāo)出每個(gè)節(jié)點(diǎn)的執(zhí)行人角 色 A 新增 審核 過(guò)賬 B 其他 GL24 反審核憑證的處理流程 請(qǐng)標(biāo)出每個(gè)節(jié)點(diǎn)的 執(zhí)行人角色 A 反過(guò)賬 反審核 修改 B 其他 SBS 金蝶軟件 中國(guó) 有限公司第 9 頁(yè) 共 17 頁(yè) 版權(quán)所有 翻版必究 GL25 銀行和現(xiàn)金憑證的處理流程 請(qǐng)標(biāo)出每個(gè)節(jié) 點(diǎn)的執(zhí)行人角色 A 新增 復(fù)核 審核 過(guò)賬 B 新增 審核 復(fù)核 過(guò)賬 C 其他 GL26 請(qǐng)?zhí)峁┳詣?dòng)轉(zhuǎn)賬憑證格式和說(shuō)明 多選 A 攤消和計(jì)提 B 費(fèi)用轉(zhuǎn)成本 C 其他 GL27 集團(tuán)及其下屬公司每個(gè)月憑證數(shù)量各是多少 客戶(hù)提供 3 3 現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 GL28 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的現(xiàn)金流量項(xiàng)目A 是 B 否 GL29 目前現(xiàn)金流量表出具的方式A 編制憑證時(shí)指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目 自 動(dòng)出具 B 手工編制 T 型賬戶(hù) C 根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表計(jì)算現(xiàn)金 流量表 GL30 集團(tuán)使用的現(xiàn)金流量項(xiàng)目客戶(hù)提供 3 4 憑證打印憑證打印 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 GL31 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的憑證打印格式A 是 B 否 GL32 目前集團(tuán)使用的憑證打印格式客戶(hù)提供 GL33 如果不同統(tǒng)一 是否要統(tǒng)一A 是 B 否 3 5 賬簿打印賬簿打印 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 GL34 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的賬簿打印格式A 是 B 否 GL35 總賬與明細(xì)賬是否打印目錄A 是 B 否 GL36 明細(xì)賬是否要連續(xù)打印A 是 B 否 GL37 賬簿打印是否需要自定義格式A 是 B 否 GL38 目前集團(tuán)使用的賬簿打印格式客戶(hù)提供 3 6 輔助賬打印輔助賬打印 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 GL39 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的輔助賬打印格式A 是 B 否 GL40 輔助賬是否與明細(xì)賬一起打印A 是 B 否 GL41 輔助賬是否要連續(xù)打印A 是 B 否 GL42 輔助打印是否要打印目錄A 是 B 否 SBS 金蝶軟件 中國(guó) 有限公司第 10 頁(yè) 共 17 頁(yè) 版權(quán)所有 翻版必究 GL43 目前集團(tuán)使用的輔助核算打印格式客戶(hù)提供 4資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理 4 1 資產(chǎn)類(lèi)別資產(chǎn)類(lèi)別 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 FA01 固定資產(chǎn)的判斷標(biāo)準(zhǔn)是 A 金額大于 2000 使用年限大于 2 年 B 其他 FA02 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的固定資產(chǎn)類(lèi)別A 是 B 否 FA03 固定資產(chǎn)類(lèi)別是否由集團(tuán)控制 是 控制級(jí)次限制 是 無(wú)控制級(jí)次限制 否 FA04 基層單位是否可以添加固定資產(chǎn)類(lèi)別A 是 B 否 FA05 目前集團(tuán)使用的固定資產(chǎn)類(lèi)別客戶(hù)提供 FA06 無(wú)形資產(chǎn)的判斷標(biāo)準(zhǔn)是 客戶(hù)提供 FA07 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的無(wú)形資產(chǎn)類(lèi)別 A 是 B 否 FA08 無(wú)形資產(chǎn)類(lèi)別是否由集團(tuán)控制 是 控制級(jí)次限制 是 無(wú)控制級(jí)次限制 否 FA09 基層單位是否可以添加無(wú)形資產(chǎn)類(lèi)別A 是 B 否 FA10 目前集團(tuán)使用的無(wú)形資產(chǎn)類(lèi)別客戶(hù)提供 FA11 低值易耗品的判斷標(biāo)準(zhǔn)是 客戶(hù)提供 FA12 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的低值易耗品類(lèi)別 A 是 B 否 FA13 基層單位是否可以添加低值易耗品類(lèi)別 A 是 B 否 FA14 集團(tuán)及其下屬公司目前的資產(chǎn)卡片數(shù)量有多 少 客戶(hù)提供 FA15 集團(tuán)及其下屬公司目前的無(wú)形資產(chǎn)有多少 客戶(hù)提供 FA16 目前集團(tuán)使用的易耗品類(lèi)別客戶(hù)提供 4 2 固定資產(chǎn)使用狀態(tài)固定資產(chǎn)使用狀態(tài) 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 FA17 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的使用狀態(tài)A 是 B 否 FA18 固定資產(chǎn)是否通過(guò)使用狀態(tài)計(jì)提折舊 使用中 計(jì)提折舊 未使用 不計(jì)提折舊 A 是 B 否 FA19 目前集團(tuán)使用的固定資產(chǎn)使用狀態(tài)客戶(hù)提供 4 3 固定資產(chǎn)折舊政策固定資產(chǎn)折舊政策 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 FA20 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的折舊政策A 是 B 否 SBS 金蝶軟件 中國(guó) 有限公司第 11 頁(yè) 共 17 頁(yè) 版權(quán)所有 翻版必究 FA21 調(diào)整變動(dòng)對(duì)當(dāng)期折舊的影響范圍 原值變動(dòng) 累計(jì)折舊變動(dòng) 減值準(zhǔn)備變動(dòng) 累計(jì)折舊變動(dòng) 預(yù)計(jì)凈殘值變動(dòng) 評(píng)估調(diào)整 成本中心 費(fèi)用科目變動(dòng) 折舊方法變動(dòng) 預(yù)計(jì)使用壽命變動(dòng) 使用狀態(tài)變動(dòng) FA22 尾差處理規(guī)則A 最后一起提完折舊 B 最后一期未提折舊不處理 FA23 計(jì)提起止時(shí)點(diǎn)A 本期新增資產(chǎn)不提折舊 本期清理資產(chǎn)提折舊 B 本期新增資產(chǎn)提折舊 本期清理資產(chǎn)不提折舊 FA24 計(jì)提判斷A 根據(jù)使用狀態(tài)決定是否提折舊 B 不管使用狀態(tài)如何一定不提折舊 C 不管使用狀態(tài)如何一定提折舊 FA25 初始化舊資產(chǎn)按剩余價(jià)值在剩余使用 壽命內(nèi)進(jìn)行折舊攤銷(xiāo) A 是 B 否 4 4 固定資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)用途固定資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)用途 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 FA26 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的經(jīng)濟(jì)用途 辦公用 生產(chǎn)用 施工用 其他 A 是 B 否 FA27 目前集團(tuán)使用的固定資產(chǎn)使用狀態(tài)客戶(hù)提供 4 5 資產(chǎn)折舊方法資產(chǎn)折舊方法 分?jǐn)偡椒ǚ謹(jǐn)偡椒?序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 FA28 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的折舊方法A 是 B 否 FA29 同一類(lèi)別的固定資產(chǎn)是否使用相同的 折舊方法 A 是 B 否 FA30 同一類(lèi)別的資產(chǎn) 使用年限 期間是否 相同 A 是 B 否 FA31 同一類(lèi)別的固定資產(chǎn) 預(yù)計(jì)凈殘值率 是否一致 FA32 同一類(lèi)別的無(wú)形資產(chǎn) 攤銷(xiāo)年限 期間 是否相同 A 是 B 否 FA33 集團(tuán)目前使用的折舊方法是 平均年限法 基于凈值 平均年限法 基于原值 工作量法 年數(shù)總和法 雙倍余額遞減法 自用物業(yè)直線法 其他 FA34 易耗品使用的攤銷(xiāo)方法A 一次攤銷(xiāo)法 B 五五攤銷(xiāo)法 4 6 編碼規(guī)則編碼規(guī)則 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 FA35 固定資產(chǎn)編碼規(guī)則 A 公司編碼 資產(chǎn)類(lèi)別編碼 流 水號(hào) B 公司編碼 流水號(hào) C 資產(chǎn)類(lèi)別編碼 流水號(hào) D 其他 SBS 金蝶軟件 中國(guó) 有限公司第 12 頁(yè) 共 17 頁(yè) 版權(quán)所有 翻版必究 FA36 財(cái)務(wù)部使用的固定資產(chǎn)編碼規(guī)則 與總裁辦使用的資 產(chǎn)編碼規(guī)則是否相同 A 是 B 否 FA37 易耗品編碼規(guī)則 A 易耗品類(lèi)別 流水號(hào) B 公司編碼 流水號(hào) C 流水號(hào) D 其他 4 7 業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 FA38 是否曾使用資產(chǎn)管理系統(tǒng) A 是 B 否 FA39 如果已使用資產(chǎn)管理系統(tǒng) 資產(chǎn)由哪個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)錄入 A 資產(chǎn)管理部門(mén) B 財(cái)務(wù)部 C 其他 FA40 已折舊期間的計(jì)算方法是 A 開(kāi)始試用期間 B 財(cái)務(wù)入賬日期 FA41 對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行維修時(shí)產(chǎn)生的費(fèi)用 賬務(wù)如何處理 A 費(fèi)用資本化 增加資產(chǎn)原值 B 費(fèi)用化 直接進(jìn)入費(fèi)用 C 其他 FA42 同一批次性質(zhì)相同的卡片 是逐一建立卡片 還是將 同一批卡片做成組合卡片 A 逐一建立 B 卡片組合建立 FA43 固定資產(chǎn)折舊時(shí) 折舊費(fèi)用是否需要分?jǐn)偟讲块T(mén) A 是 B 否 FA44 如果需要分?jǐn)偟讲块T(mén) 分?jǐn)偟绞褂貌块T(mén) 還是管理部 門(mén) A 使用部門(mén) B 管理部門(mén) FA45 無(wú)形資產(chǎn)分?jǐn)倳r(shí) 是否需要分?jǐn)偟讲块T(mén) A 是 B 否 FA46 分?jǐn)偟讲块T(mén)時(shí) 分?jǐn)偟侥膫€(gè)部門(mén) 提供說(shuō)明 FA47 固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù) 3 個(gè)月后 才收到供應(yīng)商提供的發(fā) 票 財(cái)務(wù)如何處理 何時(shí)開(kāi)始計(jì)提折舊 客戶(hù)提供說(shuō)明 FA48 固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)后 如果沒(méi)有收到供應(yīng)商發(fā)票 財(cái) 務(wù)如何處理 客戶(hù)提供說(shuō)明 FA49 固定資產(chǎn)清理時(shí)憑證提供憑證分錄及說(shuō)明 FA50 固定資產(chǎn)調(diào)撥時(shí) 調(diào)出公司憑證提供憑證分錄及說(shuō)明 FA51 固定資產(chǎn)調(diào)撥時(shí) 調(diào)入公司憑證提供憑證分錄及說(shuō)明 FA52 資產(chǎn)盤(pán)盈時(shí)憑證提供憑證分錄及說(shuō)明 FA53 資產(chǎn)盤(pán)虧時(shí)憑證提供憑證分錄及說(shuō)明 FA54 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)時(shí)憑證提供憑證分錄及說(shuō)明 FA55 無(wú)形資產(chǎn)出售時(shí)憑證提供憑證分錄及說(shuō)明 FA56 易耗品購(gòu)入時(shí)憑證提供憑證分錄及說(shuō)明 FA57 易耗品領(lǐng)用時(shí)憑證提供憑證分錄及說(shuō)明 FA58 易耗品報(bào)廢時(shí)憑證提供憑證分錄及說(shuō)明 SBS 金蝶軟件 中國(guó) 有限公司第 13 頁(yè) 共 17 頁(yè) 版權(quán)所有 翻版必究 5出納出納資金資金 5 1 基礎(chǔ)資料基礎(chǔ)資料 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 CAS01 目前與集團(tuán)有業(yè)務(wù)往來(lái)的銀行 全稱(chēng) 如中 國(guó)銀行蘇州工業(yè)園區(qū)支行等 客戶(hù)提供 CAS02 集團(tuán)或下級(jí)公司開(kāi)戶(hù)時(shí) 是否優(yōu)先在某幾個(gè) 銀行開(kāi)戶(hù) A 是 B 否 CAS03 如果是 優(yōu)先在哪幾個(gè)銀行開(kāi)戶(hù) 客戶(hù)提供 CAS04 下屬公司開(kāi)戶(hù)前 是否需要經(jīng)過(guò)集團(tuán)同意 開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)流程 客戶(hù)提供 CAS05 銀行賬戶(hù)的用途A 基本存款戶(hù) B 一般存款戶(hù) C 專(zhuān)用存款戶(hù) D 臨時(shí)存款戶(hù) CAS06 集團(tuán)及下屬公司目前所有的銀行賬戶(hù)客戶(hù)提供 5 2 出納出納業(yè)務(wù)業(yè)務(wù) 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 CAS07 集團(tuán)是否使用統(tǒng)一的登賬流程A 是 B 否 CAS08 出納登記現(xiàn)金 銀行日記賬賬的方式A 根據(jù)收付款單據(jù)登賬 B 根據(jù)已編制的憑證登賬 CAS09 如果出納根據(jù)已編制的憑證登記現(xiàn)金 銀行 日記賬 出納復(fù)核憑證在憑證審核 A 之前 B 之后 CAS10 日清月結(jié)A 是 B 否 CAS11 目前付款申請(qǐng)單 請(qǐng)款單的格式客戶(hù)提供 CAS12 目前付款單的格式客戶(hù)提供 CAS13 是否進(jìn)行銀行日記賬與銀行對(duì)賬單的對(duì)賬 A 是 B 否 CAS14 銀行對(duì)賬單的格式客戶(hù)提供 CAS15 出納的收 付款單是否有統(tǒng)一編碼A 是 B 否 CAS16 是否銀企直聯(lián) ERP 與銀行對(duì)接 A 是 B 否 CAS17 如果出納根據(jù)已編制的憑證登記現(xiàn)金 銀行 日記賬 出納復(fù)核憑證在憑證審核 A 之前 B 之后 CAS18 單 表 賬打印樣式客戶(hù)提供 5 3 資金管理資金管理 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 CAS19 為了滿(mǎn)足資金管理需求 目前集團(tuán)需要編制客戶(hù)提供 SBS 金蝶軟件 中國(guó) 有限公司第 14 頁(yè) 共 17 頁(yè) 版權(quán)所有 翻版必究 的資金表格包含哪些 請(qǐng)?zhí)峁┵Y金表格格式 及說(shuō)明 CAS20 財(cái)務(wù)部是否有專(zhuān)門(mén)的資金管理部門(mén) A 是 B 否 CAS21 集團(tuán)目前資金管理現(xiàn)狀A(yù) 資金集中監(jiān)控 B 資金集中管理 C 其他 CAS22 集團(tuán)內(nèi)部是否設(shè)置結(jié)算中心 A 是 B 否 CAS23 如果集團(tuán)設(shè)置結(jié)算中心 下級(jí)公司是否需要 在結(jié)算中心開(kāi)設(shè)內(nèi)部賬戶(hù) A 是 B 否 CAS24 如果下級(jí)公司需要在結(jié)算中心開(kāi)設(shè)內(nèi)部賬戶(hù) 請(qǐng)?zhí)峁﹥?nèi)部賬戶(hù)及開(kāi)戶(hù)公司資料 客戶(hù)提供 CAS25 結(jié)算中心的結(jié)算類(lèi)型A 對(duì)外收款 B 對(duì)外付款 C 對(duì)內(nèi)收款 D 對(duì)內(nèi)付款 CAS26 是否根據(jù)結(jié)算需要設(shè)置相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目如內(nèi) 部存款 存款利息等 客戶(hù)提供 CAS27 對(duì)外付款時(shí) 由下屬公司對(duì)外付款 還是由 集團(tuán)統(tǒng)一對(duì)外付款 A 公司付款 B 集團(tuán)付款 CAS28 每月編制資金計(jì)劃的日期 客戶(hù)提供 CAS29 如何監(jiān)控資金計(jì)劃的執(zhí)行情況 客戶(hù)提供 CAS30 是否根據(jù)資金計(jì)劃執(zhí)行情況對(duì)相關(guān)部門(mén)進(jìn)行 考核 懲罰或獎(jiǎng)勵(lì)措施是 客戶(hù)提供 CAS31 是否銀企直聯(lián) ERP 與銀行對(duì)接 A 是 B 否 6合并報(bào)表合并報(bào)表 6 1 基本信息基本信息 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 CSL01 為了滿(mǎn)足對(duì)外披露和內(nèi)部管理的需求 需要編制幾套合并報(bào)表 匯總報(bào)表 A 1 套 B 多套 CSL02 描述每套合并報(bào)表的合并結(jié)構(gòu) 即 合并范圍的樹(shù)狀組織結(jié)構(gòu)圖 并確定有哪些分支機(jī)構(gòu)參與合并 客戶(hù)提供 CSL03 合并的形式或者方式 多選 A 按照地區(qū) B 按照行業(yè) C 匯總?cè)?CSL04 二級(jí)子集團(tuán)是否編制合并報(bào)表A 是 B 否 CSL05 請(qǐng)指出外部財(cái)務(wù)報(bào)表的制作時(shí)間 制作要求和報(bào)告使用人 并提 供具體的報(bào)表樣式 客戶(hù)提供 CSL06 財(cái)務(wù)部目前為哪些部門(mén)提供哪些內(nèi)部管理報(bào)告或信息 請(qǐng)指出內(nèi) 部主要財(cái)務(wù)報(bào)告的制作時(shí)間 制作要求和報(bào)告使用人 上報(bào)報(bào)表 的幣種 并提供具體的報(bào)表樣式 客戶(hù)提供 CSL07 合并報(bào)表 匯總報(bào)表 編制 上報(bào)的流程A 下屬公司 報(bào)送到子集 團(tuán) 子集團(tuán)合并 報(bào)送集 團(tuán) 集團(tuán)合并 B 下屬公司 報(bào)送集團(tuán) 集團(tuán)合并 CSL08 母公司是否控制下級(jí)公司報(bào)表的格式A 是 B 否 SBS 金蝶軟件 中國(guó) 有限公司第 15 頁(yè) 共 17 頁(yè) 版權(quán)所有 翻版必究 CSL09 是否允許下屬公司或分支機(jī)構(gòu)修改集團(tuán)模版的格式A 是 B 否 CSL10 母公司是否控制下發(fā)報(bào)表的取數(shù)公式A 是 B 否 CSL11 分支機(jī)構(gòu)是否可以修改集團(tuán)模版的取數(shù)公式A 是 B 否 CSL12 需要合并的財(cái)務(wù)報(bào)表是否需要進(jìn)行鉤稽關(guān)系檢查A 是 B 否 CSL13 需要鉤稽關(guān)系檢查 則提供檢查的公式客戶(hù)提供 CSL14 下級(jí)公司上報(bào)報(bào)表后 是否可以反結(jié)賬調(diào)整賬上數(shù)據(jù) A 是 B 否 CSL15 往來(lái)類(lèi)報(bào)表項(xiàng)目取數(shù)時(shí) 是否進(jìn)行重分類(lèi) A 是 B 是 CSL16 如果進(jìn)行重分類(lèi) 重分類(lèi)的規(guī)則客戶(hù)提供 CSL17 哪些報(bào)表需要與國(guó)資委對(duì)接 報(bào)表的編制時(shí)間 報(bào)表編制人 客戶(hù)提供 6 2 內(nèi)部往來(lái)管理調(diào)研內(nèi)部往來(lái)管理調(diào)研 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 CSL18請(qǐng)描述集團(tuán)與各分子公司之間 分子公司互相之間的財(cái)務(wù)內(nèi)部往來(lái) 關(guān)系有哪些 例如 利潤(rùn) 費(fèi)用分配 資金拆借 關(guān)聯(lián)銷(xiāo)售 等等 客戶(hù)提供 CSL19內(nèi)部外來(lái)業(yè)務(wù)主要涉及哪些科目 賬務(wù)是如何處理的 客戶(hù)提供 CSL20內(nèi)部單位間如何實(shí)現(xiàn)往來(lái)賬數(shù)據(jù)及時(shí)入賬并且賬賬相符 對(duì)賬不符 處理方式 客戶(hù)提供 CSL21出于編制合并報(bào)表的需要 目前內(nèi)部往來(lái)抵銷(xiāo)是如何處理的 客戶(hù)提供 CSL22內(nèi)部往來(lái)的未來(lái)需求如何 客戶(hù)提供 6 3 權(quán)益投資管理調(diào)研權(quán)益投資管理調(diào)研 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 CSL23 描述參與合并的各個(gè)公司的股權(quán)關(guān)系 客戶(hù)提供 CSL24 母公司長(zhǎng)期股權(quán)投資核算方法 A 成本法 B 權(quán)益法 CSL25 出于編制合并報(bào)表的需要 目前權(quán)益投資抵銷(xiāo)是如何處理 的 客戶(hù)提供 CSL26 當(dāng)會(huì)計(jì)期內(nèi)股權(quán)關(guān)系發(fā)生變動(dòng)時(shí) 權(quán)益投資抵銷(xiāo)是如何處 理的 客戶(hù)提供 CSL27 權(quán)益投資的未來(lái)需求如何 客戶(hù)提供 6 4 內(nèi)部交易管理調(diào)研內(nèi)部交易管理調(diào)研 序號(hào)序號(hào)內(nèi)容內(nèi)容備選答案?jìng)溥x答案選擇選擇備注備注 CSL28 集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)銷(xiāo)售有哪些 A 內(nèi)部存貨交易 B 內(nèi)部固定資產(chǎn)交易 C 內(nèi)部無(wú)形