港口企業(yè)調(diào)查表及填表說明.doc

交通運輸企業(yè)財務(wù)狀況（港口）企業(yè)名稱（蓋章）：表 號：交服調(diào)401表制定機關(guān)：交通運輸部批準機關(guān)：國家統(tǒng)計局批準文號：國統(tǒng)制201265號有效期至：2012年12月31日所在港口名稱： 行業(yè)分類代碼：行政區(qū)劃代碼：順序號： 組織機構(gòu)代碼： 是否執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則 1.是 2.否 201 年指標名稱代碼計量單位數(shù)量 甲乙丙1一、資產(chǎn)負債固定資產(chǎn)原價01萬元本年折舊02萬元資產(chǎn)總計03萬元負債合計04萬元所有者權(quán)益合計05萬元二、損益及分配營業(yè)收入06萬元其中：主營業(yè)務(wù)收入07萬元 內(nèi)：港口集裝箱業(yè)務(wù)收入08萬元 港口滾裝業(yè)務(wù)收入09萬元 港口客運收入10萬元其他港口經(jīng)營業(yè)務(wù)收入11萬元營業(yè)成本12萬元其中：主營業(yè)務(wù)成本13萬元營業(yè)稅金及附加14萬元 其中：主營業(yè)務(wù)稅金及附加15萬元主營業(yè)務(wù)利潤16萬元其他業(yè)務(wù)利潤17萬元銷售費用18萬元管理費用19萬元 其中：稅金20萬元 差旅費21萬元指標名稱代碼計量單位數(shù)量 甲丙乙1財務(wù)費用22萬元其中：利息凈支出23萬元資產(chǎn)減值損失24萬元公允價值變動收益（損失以“-”號記）25萬元投資收益（損失以“-”號記）26萬元營業(yè)利潤27萬元補貼收入28萬元利潤總額29萬元三、工資和福利費應(yīng)付職工薪酬30萬元四、從業(yè)人員平均人數(shù)31人五、業(yè)務(wù)生產(chǎn)貨物吞吐量32噸干散貨33噸 其中：煤炭及制品34噸 金屬礦石35噸液體散貨36噸其中：原油37噸 成品油38噸 液化氣、天然氣及制品39噸件雜貨40噸集裝箱箱量41TEU集裝箱重量42噸其中：貨重43噸滾裝汽車自然輛數(shù)44輛滾裝汽車標輛數(shù)45標輛滾裝汽車重量46噸旅客吞吐量47人單位負責(zé)人： 統(tǒng)計負責(zé)人： 填表人： 聯(lián)系電話： 報出日期：201 年 月 日2指標解釋及填表說明一、本表填寫范圍為主營業(yè)務(wù)為港口經(jīng)營，能夠財務(wù)獨立核算的港口企業(yè)。填寫2011年全年的財務(wù)和生產(chǎn)相關(guān)信息。二、企業(yè)在填寫時，不包括具法人資格子公司的相關(guān)信息（即不能上報合并報表）。對于能夠財務(wù)獨立核算（也就是能夠編制相應(yīng)的資產(chǎn)負債表和利潤表）的非港口經(jīng)營分公司或非港口業(yè)務(wù)，原則上也不包括其相應(yīng)的財務(wù)信息和生產(chǎn)信息。三、財務(wù)信息與吞吐量等生產(chǎn)信息填寫口徑要一致。四、本表中財務(wù)數(shù)據(jù)均保留兩位小數(shù)，生產(chǎn)數(shù)據(jù)中第41行保留兩位小數(shù)、第45行保留一位小數(shù)、其他保留整數(shù)位。五、指標解釋1. 行業(yè)分類代碼：港口企業(yè)填寫代碼13。2. 固定資產(chǎn)原價：指固定資產(chǎn)的成本，包括企業(yè)在購置、自行建造、安裝、改建、擴建、技術(shù)改造某項固定資產(chǎn)時所支出的全部支出總額。根據(jù)會計 “固定資產(chǎn)”科目的期末借方余額填列。3. 本年折舊：指企業(yè)在調(diào)查期內(nèi)提取的固定資產(chǎn)折舊合計數(shù)。根據(jù)會計“財務(wù)狀況變動表”中“固定資產(chǎn)折舊”項的數(shù)值填列。若企業(yè)執(zhí)行2001年企業(yè)會計制度，根據(jù)會計核算中資產(chǎn)減值準備、投資及固定資產(chǎn)情況表內(nèi)“當年計提的固定資產(chǎn)折舊總額”項本年增加數(shù)填報。4. 資產(chǎn)總計：指企業(yè)過去的交易或者事項形成的、由企業(yè)擁有或者控制的、預(yù)期會給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的資源。資產(chǎn)一般按流動性分為流動資產(chǎn)和非流動資產(chǎn)。其中流動資產(chǎn)可分為貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付款項、其他應(yīng)收款、存貨等；非流動資產(chǎn)可分為長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其他非流動資產(chǎn)等。根據(jù)會計“資產(chǎn)負債表”中“資產(chǎn)總計”項目的期末余額數(shù)填報。執(zhí)行2006 年企業(yè)會計準則的企業(yè)：資產(chǎn)合計=流動資產(chǎn)合計+非流動資產(chǎn)合計；未執(zhí)行2006 年企業(yè)會計準則的企業(yè)：資產(chǎn)合計=流動資產(chǎn)合計+長期投資+固定資產(chǎn)合計+無形及遞延資產(chǎn)小計+其他資產(chǎn)。5. 負債合計：指企業(yè)過去的交易或者事項形成的，預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出企業(yè)的現(xiàn)時義務(wù)。負債一般按償還期長短分為流動負債和非流動負債。根據(jù)會計“資產(chǎn)負債表”中“負債合計”項目的期末余額數(shù)填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)：負債合計=流動負債合計+非流動負債合計；未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)：負債合計=流動負債合計+長期負債合計。6. 所有者權(quán)益合計：指企業(yè)資產(chǎn)扣除負債后由所有者享有的剩余權(quán)益。公司的所有者權(quán)益又稱股東權(quán)益。包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。根據(jù)會計“資產(chǎn)負債表”中“所有者權(quán)益合計”項目的期末余額數(shù)填報。7. 營業(yè)收入：指企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)所確認的收入總額。營業(yè)收入合計包括“主營業(yè)務(wù)收入”和“其他業(yè)務(wù)收入”。根據(jù)會計“利潤表”中“營業(yè)收入”項目的本期金額數(shù)填報。8. 主營業(yè)務(wù)收入：指企業(yè)確認的銷售商品、提供勞務(wù)等主營業(yè)務(wù)的收入。根據(jù)會計“主營業(yè)務(wù)收入”科目的期末貸方余額填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，如未設(shè)置該科目，以“營業(yè)收入”代替填報。其中：港口集裝箱業(yè)務(wù)收入是指港口企業(yè)通過開展港口集裝箱生產(chǎn)服務(wù)及相關(guān)業(yè)務(wù)活動所取得的收入總額。港口滾裝業(yè)務(wù)收入是指港口企業(yè)通過開展港口滾裝運輸生產(chǎn)服務(wù)及相關(guān)業(yè)務(wù)活動所取得的收入總額。港口客運收入是指港口企業(yè)通過開展港口旅客運輸生產(chǎn)及相關(guān)業(yè)務(wù)活動所取得的收入總額。其他港口經(jīng)營業(yè)務(wù)收入：指除港口集裝箱、滾裝、客運業(yè)務(wù)外從事其他港口經(jīng)營生產(chǎn)活動所取得的收入總額。9. 營業(yè)成本：指企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)所發(fā)生的成本總額。包括企業(yè)（單位）在調(diào)查期內(nèi)從事銷售商品、提供勞務(wù)等日?；顒影l(fā)生的各種耗費。包括“主營業(yè)務(wù)成本”和“其他業(yè)務(wù)成本”。根據(jù)會計“利潤表”中“營業(yè)成本”項目的本期金額數(shù)填報。10. 主營業(yè)務(wù)成本：指企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務(wù)所發(fā)生的成本總額。根據(jù)會計“主營業(yè)務(wù)成本”科目的期末借方余額填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，如未設(shè)置該科目，以“營業(yè)成本”代替填報。11. 營業(yè)稅金及附加：指企業(yè)因從事生產(chǎn)經(jīng)營活動按稅法規(guī)定繳納的應(yīng)從經(jīng)營收入中抵扣的稅金和附加，包括營業(yè)稅、消費稅、城市維護建設(shè)稅、教育附加等。根據(jù)會計“利潤表”中“營業(yè)稅金及附加”項目的本期金額數(shù)填報。12. 主營業(yè)務(wù)稅金及附加：指企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務(wù)應(yīng)負擔(dān)的營業(yè)稅、消費稅、城市維護建設(shè)稅、資源稅、土地增值稅、教育費附加。根據(jù)會計“主營業(yè)務(wù)稅金及附加”科目的期末借方余額填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，如未設(shè)置該科目，以“營業(yè)稅金及附加”代替填報。13. 主營業(yè)務(wù)利潤：指企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務(wù)實現(xiàn)的利潤。根據(jù)會計“主營業(yè)務(wù)收入”科目的期末貸方余額減“主營業(yè)務(wù)成本”科目的期末借方余額、“主營業(yè)務(wù)稅金及附加”科目的期末借方余額計算填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，如果未設(shè)置“主營業(yè)務(wù)收入”科目，則以“營業(yè)利潤”代替填列。14. 其他業(yè)務(wù)利潤：指企業(yè)經(jīng)營除主要業(yè)務(wù)以外的其他業(yè)務(wù)實現(xiàn)的利潤。根據(jù)會計“其他業(yè)務(wù)收入”科目的期末貸方余額減“其他業(yè)務(wù)成本”科目的期末借方余額計算填報。15. 銷售費用：指企業(yè)在銷售商品過程中發(fā)生的包裝費、廣告費等費用和為銷售本企業(yè)商品而專設(shè)的銷售機構(gòu)的職工薪酬、業(yè)務(wù)費等經(jīng)營費用。根據(jù)會計“利潤表”中“銷售費用”項目的本期金額數(shù)填報。未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，按“營業(yè)費用”填報。16. 管理費用：指企業(yè)為組織和管理企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動所發(fā)生的費用，包括企業(yè)在籌建期內(nèi)發(fā)生的開辦費、董事會和行政管理部門在企業(yè)經(jīng)營管理中發(fā)生的，或者應(yīng)當由企業(yè)統(tǒng)一負擔(dān)的公司經(jīng)費等。根據(jù)會計“利潤表”中“管理費用”項目的本期金額數(shù)填報。17. 稅金：指企業(yè)按照規(guī)定從管理費用中支付的房產(chǎn)稅、印花稅、車船使用稅和土地使用稅。根據(jù)“管理費用明細賬”中“管理費用稅金”的期末借方余額分析填報。18. 差旅費：指企業(yè)行政管理部門的差旅費，包括市內(nèi)公出的交通費和外地出差的差旅費。根據(jù)“管理費用明細賬”中“管理費用差旅費”的期末借方余額分析填報。19. 財務(wù)費用：指企業(yè)為籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金等發(fā)生的籌資費用，包括企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營期間發(fā)生的利息支出（減利息收入）、匯兌損失（減匯兌收益）以及相關(guān)的手續(xù)費等，根據(jù)會計“利潤表”中“財務(wù)費用”項目的本期金額數(shù)填報。20. 利息凈支出：指企業(yè)短期借款利息、長期借款利息、應(yīng)付票據(jù)利息、票據(jù)貼現(xiàn)利息、應(yīng)付債券利息、長期應(yīng)付引進國外設(shè)備款利息等利息支出減去銀行存款等的利息收入后的凈額。該指標應(yīng)填報企業(yè)會計報表上的利息凈支出。根據(jù)會計“財務(wù)費用明細帳”中“利息支出”減去“利息收入”的差額填報。21. 資產(chǎn)減值損失：指企業(yè)計提各項資產(chǎn)減值準備所形成的損失。根據(jù)會計“利潤表”中“資產(chǎn)減值損失”項目的本期金額數(shù)填報。會計科目中包含此項的企業(yè)填報。22. 公允價值變動收益：指企業(yè)的交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負債，以及采用公允價值模式計量的投資性房地產(chǎn)、衍生工具、套期保值業(yè)務(wù)等公允價值變動形成的應(yīng)計入當期損益的利得或損失。根據(jù)“利潤表”中的“公允價值變動收益”項目的本期金額數(shù)填報，或根據(jù)“公允價值變動損益”會計科目的余額填報。余額在貸方，則為凈收益，余額在借方，則為凈損失，以“-”號記。會計科目中包含此項的企業(yè)填報。23. 投資收益：指企業(yè)確認的投資收益或投資損失，反映企業(yè)以各種方式對外投資所取得的收益。根據(jù)企業(yè)會計“利潤表”中“投資收益”項目的本期金額數(shù)填報，如為投資損失以“-”號記。會計科目中包含此項的企業(yè)填報。24. 營業(yè)利潤：指企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動所取得的利潤。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，營業(yè)利潤為營業(yè)收入減去營業(yè)成本、營業(yè)稅金及附加、銷售費用、管理費用、財務(wù)費用、資產(chǎn)減值損失，再加上公允價值變動收益和投資收益。未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，營業(yè)利潤為主營業(yè)務(wù)收入減去主營業(yè)務(wù)成本、主營業(yè)務(wù)稅金及附加，加上其他業(yè)務(wù)利潤后，再減去銷售費用、管理費用、財務(wù)費用后的金額。根據(jù)會計“利潤表”中得“營業(yè)利潤”項目的本期金額數(shù)填報。25. 補貼收入：指企業(yè)實際收到的補貼收入，包括實際收到的先征后返的增值稅；企業(yè)按銷量或工作量等，依據(jù)國家規(guī)定的補助定額計算并按期給予的定額補貼。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，根據(jù)會計 “營業(yè)外收入補貼收入” 科目的期末貸方余額填報；未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，根據(jù)會計“補貼收入”科目的期末貸方余額填報。26. 利潤總額：指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中各種收入扣除各種耗費后的盈余，反映企業(yè)在調(diào)查期內(nèi)實現(xiàn)的虧盈總額。根據(jù)會計“利潤表”中“利潤總額”項目的本期金額數(shù)填報。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，利潤總額為營業(yè)利潤加上營業(yè)外收入，減去營業(yè)外支出后的金額；未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，利潤總額為營業(yè)利潤加上投資收益、補貼收入、營業(yè)外收入，再減去營業(yè)外支出后的金額。27. 應(yīng)付職工薪酬：指企業(yè)為獲得職工提供的服務(wù)而給予各種形式的報酬及其他相關(guān)支出。包括職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫(yī)療保險費、養(yǎng)老保險費、失業(yè)保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房公積金，工會經(jīng)費和職工教育費，非貨幣性福利，因解除與職工的勞動關(guān)系給予的補償，其他與獲得職工提供的服務(wù)相關(guān)的支出。執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，根據(jù)會計科目“應(yīng)付職工薪酬”的本年貸方累計發(fā)生額填報；未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則的企業(yè)，應(yīng)將本年上述職工薪酬包括的科目歸并填報。28. 從業(yè)人員平均人數(shù)：指企業(yè)在調(diào)查期內(nèi)各月平均擁有的人數(shù)。其計算公式為：月平均人數(shù)=月初從業(yè)人員數(shù)+月末從業(yè)人員數(shù)2年平均人數(shù)=1月平均人數(shù)+2月平均人數(shù)+12月平均人數(shù)1229. 滾裝汽車標輛數(shù)：填寫滾裝汽車標準車輛數(shù)，折算方法如下：滾裝汽車標準車輛數(shù)折算標準車型折算系數(shù)荷載及功率車長備注小型載貨汽車1.0 載質(zhì)量2噸車長6米中型載貨汽車1.5 2噸載質(zhì)量7噸6米車長8米包括吊車大型載貨汽車2.0 7噸載質(zhì)量14噸8米車長12米特大型載貨汽車3.0 載質(zhì)量14噸車長12米拖掛車3.0 包括半掛車、平板拖車集裝箱車3.0 小型客車1.0 額定座位19座車長6米大型客車1.5 額定座位19座車長6米摩托車1.0 包括輕騎、載貨摩托車及載貨（客）機動三輪車等拖拉機4.0 分片區(qū)滾裝吞吐量折算系數(shù)：1、煙臺港、威海港、青島港和大連港等環(huán)渤海灣港口，1標準車折算噸為45噸；2、營口港、天津港，1標準車折算噸為30噸；3、上海、南京、泰州、池州、蕪湖、武漢、黃石、岳陽、廈門等長江中下游及東南沿海港口，1標準車折算噸為10噸。4、宜昌、重慶、寧波-舟山、臺州、溫州、廣州、湛江、北海、?？诘乳L江上游及東南沿海港口，1標準車折算噸為20噸。六、邏輯關(guān)系1. 固定資產(chǎn)原價本年折舊2. 所有者權(quán)益=資產(chǎn)合計負債合計3. 營業(yè)收入主營業(yè)務(wù)收入港口集裝箱業(yè)務(wù)收入+港口滾裝業(yè)務(wù)收入+港口客運收入+其他港口經(jīng)營業(yè)務(wù)收入4. 營業(yè)成本主營業(yè)務(wù)成本5. 營業(yè)稅金及附加主營業(yè)務(wù)稅金及附加6. 若未執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則：主營業(yè)務(wù)利潤=主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)稅金及附加7. 若執(zhí)行2006年企業(yè)會計準則：營業(yè)利潤=營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售