建設銀行業(yè)績報告.doc

2013年中國建設銀行績效報告 本報告根據(jù)現(xiàn)代績效管理的理論與方法，對建設銀行原有的績效管理系統(tǒng)進行了全面深入的分析，并建立了一套新的績效管理系統(tǒng)。首先，詳細分析了建設銀行績效管理的現(xiàn)狀，并指出其績效管理存在的問題。其次，針對這些問題，本報告運用了戰(zhàn)略績效管理的先進理念及關鍵績效指標體系設計的核心技術，并廣泛借鑒國內(nèi)企業(yè)績效管理的經(jīng)驗，完成了包括戰(zhàn)略導向的關鍵績效指標體系、績效考核表的設計、績效考核結果的應用等內(nèi)容的可操作的績效管理改進方案。最后，本報告對該改進方案在一定時期內(nèi)的運行效果進行分析評價并提出了進一步改進意見。 一、中國建設銀行簡介 中國建設銀行成立于1954年10月1日，是股份制商業(yè)銀行， 是國有五大商業(yè)銀行之一。中國建設銀行主要經(jīng)營領域包括公司銀行業(yè)務、個人銀行業(yè)務和資金業(yè)務，中國內(nèi)地設有分支機構14,121 家（2012年），在香港，臺灣，墨爾本等地設有分行，擁有建信基金、建信租賃、建信信托、建信人壽、中德住房儲蓄銀行、建行亞洲、建行倫敦、建行俄羅斯、建行迪拜、建銀國際等多家子公司，為客戶提供全面的金融服務。中國建設銀行擁有廣泛的客戶基礎，與多個大型企業(yè)集團及中國經(jīng)濟戰(zhàn)略性行業(yè)的主導企業(yè)保持銀行業(yè)務聯(lián)系，營銷網(wǎng)絡覆蓋全國的主要地區(qū)，于2013年6月末，市值為1,767 億美元，居全球上市銀行第五位。二、經(jīng)營主要業(yè)務及業(yè)務分析信貸資金貸款、居民儲蓄存款、外匯業(yè)務、信用卡業(yè)務，以及政策性房改金融和個人住房抵押貸款等多種業(yè)務。在鞏固傳統(tǒng)業(yè)務優(yōu)勢的同時，投資銀行等新興業(yè)務發(fā)展迅速，2008年實現(xiàn)收入32.03億元，通過推進企業(yè)首次公開發(fā)行及再融資、并購重組、股權投資、項目融資等新型財務顧問業(yè)務，不斷拓展AA級以上客戶、跨國公司、外資銀行、大中型企業(yè)等財務顧問客戶，僅財務顧問業(yè)務實現(xiàn)手續(xù)費收入23.77億元，增幅高達165.10%。為小企業(yè)量身定做的系列金融產(chǎn)品不斷推陳出新，到2008年，全行小企業(yè)貸款余額達2,495.32億元，較年初增長11.16%。與阿里巴巴合作開發(fā)了電子商務聯(lián)貸聯(lián)保、速貸通和訂單融資等產(chǎn)品，半年內(nèi)向175個客戶發(fā)放貸款5.2億元。三、特色數(shù)據(jù)分析：1.財務摘要表分析： 建行中期數(shù)據(jù)顯示，截至2013年6月末，建行資產(chǎn)總額為14.86萬億元，較上年末增長6.34%，其中客戶貸款和墊款總額為8.10萬億元，較上年末增長7.76%；存款較上年末增長7.11%至12.15萬億元；上半年日均存貸比為67.97%，較上年同期上升1.66個百分點。此外，上半年建行實現(xiàn)經(jīng)營收入2523.07億元，較上年同期增長10.75%；實現(xiàn)稅前利潤1551.89億元，較上年同期增長12.04%；成本對收入比率降至24.63%，較上年同期下降0.65個百分點。2.資金流向分析：3.風險評價： 評價：該股當前收盤價4.50元，短期壓力4.60元，中期壓力4.58元；短期支撐4.43元，中期支撐4.23元。4.資產(chǎn)減值準備分析： 評價：建行上半年的不良貸款余額較去年末增加56.92億元，為803.10億元，不良貸款率與去年末持平，為0.99%，關注類貸款占比2.51%，較上年末下降0.21個百分點，撥備覆蓋率為265.20%，較上年末下降6.09個百分點。 從不良貸款類型來看，上半年建行公司類貸款和墊款不良率較上年末上升0.05個百分點至1.41%，個人貸款和墊款不良率較上年末上升0.04個百分點至0.33%；從行業(yè)分布來看，批發(fā)和零售業(yè)是建行上半年不良貸款率最高的領域，不良貸款率為5.83%，比去年末上升0.88個百分點。建行表示，該行上半年根據(jù)“十二五”規(guī)劃和其他外部政策環(huán)境變化，適時優(yōu)化信貸政策和結構調(diào)整方案，細化客戶風險選擇標準，堅持行業(yè)限額管理，信貸結構調(diào)整穩(wěn)步推進。但受宏觀經(jīng)濟和部分區(qū)域環(huán)境波動因素影響，制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)等不良率有所上升。 資本充足率方面，截至上半年末，建行按照商業(yè)銀行資本管理辦法計量的資本充足率為13.34%，較2013年一季度末下降0.29個百分點，主要是在二季度實施2012年度分紅派息方案所致。四、綜合化成效顯現(xiàn) 綜合性是建行五年規(guī)劃中的三大經(jīng)營戰(zhàn)略之一。在綜合經(jīng)營方面，截至上半年末，建行境內(nèi)附屬公司資產(chǎn)總額1011.39億元，較上年末增長9.15%；實現(xiàn)凈利潤10.21億元，較上年同期增長47.64%。其中，建信人壽業(yè)務保持快速增長，上半年實現(xiàn)保費收入40.78億元；建信信托新設主動管理類信托項目規(guī)模213.82億元，較上年同期多設立96.68億元。建行表示，強化母子公司交叉銷售、業(yè)務聯(lián)動，從渠道、客戶、產(chǎn)品等方面積極推動集團協(xié)同聯(lián)動工作，母子公司業(yè)務協(xié)同機制不斷完善。五、建設銀行業(yè)績展望 績效考核不僅是銀行對一定階段經(jīng)營管理狀況和戰(zhàn)略執(zhí)行的檢驗和價值判斷，同時其制度設計本身也反映了銀行在特定時期的經(jīng)營發(fā)展理念。現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)歷了一個從追逐規(guī)模的粗放型經(jīng)營模式向重視平衡風險與利潤、重視質(zhì)量效益的集約型模式的轉(zhuǎn)變過程，逐步樹立了銀行價值最大化的現(xiàn)代經(jīng)營理念。因此，其績效考核體制總體上也呈現(xiàn)出從過去的以利潤最大化為核心的盈利能力考核，逐步轉(zhuǎn)變?yōu)橐詢r值管理為核心的綜合效益考核，即從管理利潤提升到管理價值。以管理利潤為指向的績效考核，核心任務是規(guī)模的擴張或既定規(guī)模下的利潤最大化，從投入/產(chǎn)出角度分析，主要實現(xiàn)對產(chǎn)出水平的結果考核；以管理價值為指向的績效考核，核心任務是在合理運用資本的基礎上，通過調(diào)整各部門、各業(yè)務、產(chǎn)品、客戶等內(nèi)部結構的投入/產(chǎn)出關系，實現(xiàn)整體的價值最大化。顯然，新的績效考核體制相比傳