人民醫(yī)院2015年部門預(yù)算編制說(shuō)明-日照人民醫(yī)院.doc

日照市人民醫(yī)院2015年度財(cái)政部門預(yù)算編制說(shuō)明按照日照市財(cái)政局部門預(yù)算編制的相關(guān)部署，我院預(yù)算管理委員會(huì)根據(jù)醫(yī)院的發(fā)展戰(zhàn)略和事業(yè)發(fā)展計(jì)劃，提出2015年度總體預(yù)算目標(biāo)及預(yù)算編制政策：收入預(yù)算堅(jiān)持依法、規(guī)范、陽(yáng)光收費(fèi)，做到應(yīng)收盡收而不亂收；編制支出預(yù)算要堅(jiān)持勤儉節(jié)約和效益優(yōu)先?，F(xiàn)將各預(yù)算項(xiàng)目編制情況作如下說(shuō)明：一、單位基本情況我單位是差額預(yù)算事業(yè)單位，為全市唯一集醫(yī)療、教學(xué)、科研、保健于一體的三級(jí)甲等綜合性醫(yī)院，現(xiàn)有編制床位1399張，編制人數(shù)876人，2015年預(yù)算人數(shù)2575人，其中財(cái)政供養(yǎng)人員1575人、長(zhǎng)期聘用人員735人（陸橋、金保合同派遣）、離退休245人、退職2人、遺屬18人。預(yù)算人數(shù)同比增加889人，其中在職增加875人，退休增加13人。 在職人員增加主要因：1、2014年已增加的到崗人員175人。2、根據(jù)院長(zhǎng)辦公會(huì)通過(guò)的2015年增人計(jì)劃，因建設(shè)醫(yī)技病房樓增加床位600張，計(jì)劃招聘正式人員200人、陸橋金保長(zhǎng)期聘用人員500人)。退休人員增加主要是2014年實(shí)際辦理退休13人、退職1人（李培英450元/月）。二、收入預(yù)算的編制2015年總預(yù)算收入為32085.8萬(wàn)元，由公共財(cái)政預(yù)算經(jīng)費(fèi)撥款1008.3萬(wàn)元和預(yù)算外資金收入31077.5萬(wàn)元兩部分構(gòu)成，預(yù)算外收入比去年增加5005.3萬(wàn)元、同比增長(zhǎng)18.48%，主要為醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)。因市財(cái)政局將醫(yī)療機(jī)構(gòu)的醫(yī)療收入作為非稅收入管理，需要繳財(cái)政專戶，而醫(yī)院運(yùn)營(yíng)的特殊性使得醫(yī)院必須按月購(gòu)入藥品、衛(wèi)生材料等醫(yī)用急需物資并及時(shí)付款，獲得補(bǔ)償?shù)尼t(yī)療收入?yún)s是按權(quán)責(zé)發(fā)生制記賬，現(xiàn)在95%的患者以各種醫(yī)保結(jié)算方式結(jié)賬，使得大量貨幣資金沉淀于各個(gè)醫(yī)保處不能及時(shí)撥回，造成醫(yī)院運(yùn)轉(zhuǎn)困難，所以我院編制收入預(yù)算時(shí)將藥品成本與衛(wèi)生材料成本剔除，收入預(yù)算主要編制指標(biāo)定為門診人次、出院人次、藥占比、材占比、住院均次費(fèi)用、門診均次費(fèi)用等，由各臨床醫(yī)技科室負(fù)責(zé)填報(bào)，通過(guò)以上指標(biāo)計(jì)算收入預(yù)算。三、支出預(yù)算的編制2015年總支出預(yù)算為30285.8萬(wàn)元，與收入持平。根據(jù)醫(yī)院事業(yè)發(fā)展計(jì)劃、工作任務(wù)、人員編制,有關(guān)開(kāi)支范圍和開(kāi)支定額(或標(biāo)準(zhǔn)), 基本建設(shè)、大型房屋修繕、設(shè)備購(gòu)置、信息化軟硬件購(gòu)置計(jì)劃，物資供應(yīng)及價(jià)格變化等因素由各項(xiàng)目對(duì)口科室匯總提報(bào)，財(cái)務(wù)科參照測(cè)算數(shù)平衡，上報(bào)醫(yī)院預(yù)算管理委員會(huì)批準(zhǔn)后編列，主要包括工資福利支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助、一般商品和服務(wù)支出（日常公用）、資本性支出（專項(xiàng)投資）、專項(xiàng)商品和服務(wù)支出（專項(xiàng)公用）、債務(wù)還本及利息支出6項(xiàng)。1.工資福利支出16508.3萬(wàn)元，比去年增加6060.8萬(wàn)元、同比增長(zhǎng)58.01%，主要因2015年增875人所致。參照2014年9月份職工工資、津貼補(bǔ)貼實(shí)際發(fā)放數(shù)，2014年已上崗尚未發(fā)放工資正式人員130人及2015年計(jì)劃增資增人數(shù)測(cè)算編制。2.對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助534.2萬(wàn)元，比去年減少18.4萬(wàn)元，同比下降3.3%，參照2014年1-9月份實(shí)際發(fā)生數(shù)，同時(shí)對(duì)在職人員、退休人員取暖費(fèi)按照規(guī)定發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算編制填列3.一般商品和服務(wù)支出（日常公用）2770.6萬(wàn)元，去年同期2218.6萬(wàn)元，比去年增加552萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.8%，主要是水電費(fèi)增加額，因2015年增建醫(yī)技病房樓水電費(fèi)耗用加大。4.資本性支出（專項(xiàng)投資）4006.2萬(wàn)元，去年同期3869.2萬(wàn)元，同比增加137萬(wàn)元、增長(zhǎng)3.5%，其中專用設(shè)備購(gòu)置減少100萬(wàn)元、辦公設(shè)備增加450萬(wàn)元、信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)減少170萬(wàn)元，該項(xiàng)由醫(yī)院預(yù)算管理委員會(huì)對(duì)醫(yī)院的基本建設(shè)、大型房屋修繕、設(shè)備購(gòu)置、信息化軟硬件購(gòu)置等進(jìn)行了調(diào)研論證，編訂了設(shè)備購(gòu)置政府采購(gòu)目錄計(jì)劃，據(jù)此編制該項(xiàng)目預(yù)算。5.專項(xiàng)商品和服務(wù)支出（專項(xiàng)公用）7550.5萬(wàn)元，去年同期9112.6萬(wàn)元，同比下降17.14%，主要是其他專項(xiàng)商品和服務(wù)支出減少額。該項(xiàng)根據(jù)醫(yī)院事業(yè)發(fā)展計(jì)劃，有關(guān)開(kāi)支范圍和開(kāi)支定額(或標(biāo)準(zhǔn)),物資供應(yīng)及價(jià)格變化等因素測(cè)算編制該項(xiàng)目中各科目。6.債務(wù)還本及利息716萬(wàn)元，去年880萬(wàn)元，同比下降18.63%，主要有醫(yī)院自籌316萬(wàn)元，財(cái)政基建貼息400萬(wàn)元支付。根據(jù)醫(yī)院2015年分期還款計(jì)劃和實(shí)際利息費(fèi)用發(fā)生情況測(cè)算編制該項(xiàng)目。四、“三公”經(jīng)費(fèi)增減情況為進(jìn)一步規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)支出，我院不斷強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，在保證日常工作開(kāi)展的前提下，從源頭上控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，本年預(yù)算：因公出國(guó)（