招聘出納筆試試題及簽案.doc

浙江千島湖西南景區(qū)旅游有限公司測(cè)試卷測(cè)試卷（2012年出納崗位）注：本次測(cè)試題共5道（限時(shí)30分鐘）：1、公司員工報(bào)銷費(fèi)用，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后的費(fèi)用匯總單據(jù)上的金額是2300元，您核對(duì)后的金額是2350元，請(qǐng)問(wèn)您將如何處理？2、公司領(lǐng)導(dǎo)16：20通知您，明天上午需要12萬(wàn)元現(xiàn)金，您將如何處理？3、￥8003060.79的大寫金額。4、2015年10月4日的大寫日期。5、某企業(yè)2012年2月1日銀行存款日記賬的余額為37000元，銀行轉(zhuǎn)來(lái)的對(duì)賬單的余額為39000元，經(jīng)過(guò)核對(duì)發(fā)現(xiàn)以下幾筆未達(dá)賬項(xiàng)（1）企業(yè)在月末從其他單位收到轉(zhuǎn)賬支票3600元，企業(yè)已入賬而銀行尚未入賬，（2）企業(yè)與月末開出的現(xiàn)金支票600元購(gòu)買辦公用品企業(yè)已入賬而銀行尚未入賬 （3）企業(yè)委托銀行外單位收回的銷貨款9000元，銀行已入賬而企業(yè)尚未入賬 （4）銀行代企業(yè)支付水電費(fèi)4000元，銀行已入賬而企業(yè)尚未入賬。根據(jù)以上未達(dá)賬項(xiàng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。出納筆試試題及答案1、公司員工報(bào)銷費(fèi)用，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后的費(fèi)用匯總單據(jù)上的金額是2300元，您核對(duì)后的金額是2350元，請(qǐng)問(wèn)您將如何處理？本題主要考核應(yīng)聘者上下溝通的能力參考答案：當(dāng)你發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后的單據(jù)金額與你審核的不符時(shí)，首先，你要與報(bào)賬會(huì)計(jì)進(jìn)行溝通，是否核算正確，然后，再與報(bào)賬的員工進(jìn)行溝通，共同核查金額是否正確，是否都屬于正常報(bào)銷費(fèi)用。最后，你再與財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行溝通，查找錯(cuò)誤原因。只有兩者一致時(shí)，你才能付款。2、公司領(lǐng)導(dǎo)16：20通知您，明天上午需要12萬(wàn)元現(xiàn)金，您將如何處理？本題主要考查應(yīng)聘者對(duì)出納工作的熟悉程度，與銀行的溝通能力，以及工作的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)程度參考答案：本題涉及大額提現(xiàn)，需提前通知銀行，與銀行取得聯(lián)系，同時(shí)，提現(xiàn)必須考慮安全風(fēng)險(xiǎn)、收現(xiàn)付現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。3、￥8003060.79的大寫金額。參考答案：人民幣捌佰萬(wàn)（零）叁仟零陸拾元柒角玖分（“整”或“正”在角后填不填都可，分后不填寫）。4、2015年10月4日的大寫日期。參考答案：貳零壹伍年零壹拾月零肆日。5、某企業(yè)2012年2月1日銀行存款日記賬的余額為37000元，銀行轉(zhuǎn)來(lái)的對(duì)賬單的余額為39000元，經(jīng)過(guò)核對(duì)發(fā)現(xiàn)以下幾筆未達(dá)賬項(xiàng)（1）企業(yè)在月末從其他單位收到轉(zhuǎn)賬支票3600元，企業(yè)已入賬而銀行尚未入賬，（2）企業(yè)與月末開出的現(xiàn)金支票600元購(gòu)買辦公用品企業(yè)已入賬而銀行尚未入賬 （3）企業(yè)委托銀行外單位收回的銷貨款9000元，銀行已入賬而企業(yè)尚未入賬 （4）銀行代企業(yè)支付水電費(fèi)4000元，銀行已入賬而企業(yè)尚未入賬。根據(jù)以上未達(dá)賬項(xiàng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表參考答案：銀行存款余額調(diào)節(jié)表會(huì)計(jì)期間或截止日：2012年1月1日至2012月1月31日止項(xiàng) 目金 額項(xiàng) 目金 額企業(yè)銀行存款日記賬余額37000.00銀行對(duì)賬單余額39000.00加：銀行已收企業(yè)未收加：企業(yè)已收銀行未收委托收回貨款9000.00收外單位轉(zhuǎn)賬支票3600.00減：銀行已付企業(yè)未付減：企業(yè)已付銀行未付代扣代繳水電費(fèi)4000.00