(差旅費報銷）出差管理規(guī)定.doc

長沙歸一建材科技有限公司寧鄉(xiāng)分公司 文件編號：GN/PM101-22/AO出差管理規(guī)定（討論稿）1目的為加強費用管理，控制費用支出，規(guī)范公司差旅費報銷標準，制定本辦法。2適用范圍適用于寧鄉(xiāng)分公司全體員工。3職責本規(guī)定由財務部負責編制、修訂，公司管理會議審議，總經理批準后實施。4申請及簽核流程4.1凡因業(yè)務需要出差時，由各部門主管安排，出差者提出申請，同時填寫出差申請單，并預先確定所乘交通工具。4.1.1 出差申請及工作計劃主要填寫出差日程、接洽單位（人員）及出差工作內容等。出發(fā)階段的訂票或總助級（含）以上的車票可由行政部購買（機票提前一天、火車票提前二天通知），出差人自行支付票款。4.1.2 出差申請時，如需預支，其預支金額應根據(jù)預計差旅費報銷標準的80%填寫。4.1.3 出差申請辦理流程出差人申請班組長部門經理審核分管副總批準財務預支部門考勤管理* 出差1日以內（含）由分管主管批準，1日以上由分管副總批準即可。5報銷標準5.1出差交通、生活補貼及住宿標準5.1.1省內各基地間出差或駐地附近出差（能當天返回的）的差旅費報銷標準：5.1.1.1凡乘坐公司車輛出差不報銷交通費，乘坐公共汽車、中巴車的費用實報實銷，特殊情況下要乘坐出租汽車的需請示所在部門分管副總同意并事后在出租車票上簽字確認后方能報銷。5.1.1.2基地間1日內出差按10元/餐報銷，1日以上出差期間生活補貼為25元/天，現(xiàn)有執(zhí)行的通訊、交通補助不變，但出差人在任何基地用餐都必須自費購買。5.1.1.3基地間出差原則上由接洽地統(tǒng)一安排住宿，不報銷住宿費；確實無法安排時，住宿費按四類標準支付，屬短期外派者報銷標準按5.2.2執(zhí)行。5.1.2駐地遠郊及市外、沿海特區(qū)出差的報銷標準：5.1.2.1交通工具標準： 注：凡乘坐飛機的，需報總經理批準。5.1.2.2住宿標準及生活補助： 單位：元說明：1） 地區(qū)分類標準一類地區(qū)：北京、上海、天津、重慶、廣州、深圳、大連、青島、珠海、南京、廈門、杭州；二類地區(qū)：其他各省會城市；三類地區(qū)：地、市及一類城市周邊縣；四類地區(qū)：縣級城市及以下地區(qū)、省會城市周邊縣。2）其他規(guī)定a、住宿費在報銷標準以內的費用，按發(fā)票報銷。超過標準的，按標準限額報銷；不足標準的，按節(jié)約額的50%給予補貼個人。特殊情況超標時，需預先經總經理批準。b、住宿規(guī)定：出差同行2人（同性、經理級（含）以下）須以雙人一房申報，不得個別申報，同時按節(jié)約額的50%補貼給當事人；多人同行時，低職務者可參照最高職務者執(zhí)行，但最高不得高于經理級。c、生活補貼認定標準以車票、機票出發(fā)及回程時間為準。三餐時間結點分別為8:30、12:00、17:30。d、乘坐軟/硬座火車或長途汽車并在其上過夜的，予以補助30元。5.1.2.3 出差期間電話費補助：出差人員出差期間的電話費按每人每天補助5元包干，按離抵日算頭不算尾計算，但月包干總額不超過100元。公司經理（含）以上不再另行申請報銷。5.2會議、培訓、學習、臨時外派人員交通費及生活補貼標準5.2.1 會議、培訓和學習在10天以內的差旅費報銷按條款5.1標準執(zhí)行。所繳會議、培訓、學習等費用中含有伙食費、住宿費的，不再報銷生活補貼和住宿費，公司統(tǒng)一補助10元/天。5.2.2 連續(xù)外派駐地外工作或學習10天以上3個月以內的員工為短期外派人員。5.2.2.1經批準到駐地外參加培訓、學習、工作的員工，10天30天者住宿費報銷標準為5.1.2.2的80%，30天3個月者為5.1.2.2的70%。所繳培訓、學習等費用中含有伙食費、住宿費的，不再報銷生活補貼和住宿費，公司統(tǒng)一補助10元/天。5.2.2.2 所在地市內交通費按5.1.1.1的報銷標準執(zhí)行。6其它注意事項6.1出差人員如發(fā)生招待用餐，應事先報告副總級以上批準，單獨申報，并扣除當次的生活補貼。6.2出差人員應選擇經濟合理的線路，出行前應明確任務、逗留時間及地點，并盡可能購買往返票，不得擅自變更行程或繞道旅行。員工因特殊情況其行程路線改變的，需事先經部門經理同意，事后再簽字認可后方能報銷。6.3出差人員超出標準的所有費用不予報銷，但因特殊原因需超出標準的，經事先報批后可予報銷，非差旅費支出單項200元500元由副總事先同意，總經理批準，大于500元支出事先報總經理批準。6.4 出差人員出差期間一律不計算加班時間，技術人員外援或執(zhí)行項目出差其工時做適當補償（另有規(guī)定）6.5 研發(fā)、技術服務等帶明確工程或技術項目出差的人員，出差返回前需做成出差工作報告書，明確工作實績、解決方案及后續(xù)對應方案等信息，并經項目需求方負責人簽認后攜回公司報告、存檔，并作為報銷審批的要件之一。6.6 公司派駐各基地人員在基地期間或返回派出地期間不以出差認定，但在基地期間再出差其他地方時按本標準執(zhí)行。7報銷要求：7.1 旅差費報銷依“費用報銷流程及相關規(guī)定”的審批程序執(zhí)行。7.1出差人員返回后應在7天內辦理報銷手續(xù)，若多人同行的需同時辦理報銷手續(xù)。填寫費用報銷審批單及辦理還款手續(xù)時，需附出差申請表旅差費報銷單。報銷如出現(xiàn)拖延，若經財務通知后三天仍未還款，每逾期一天以所欠金額5%計算罰款處理，并從當月工資中扣除，對三次以上催促仍未按時還款者，公司可予辭退處理。財務人員應遵循前賬未清，后賬不借的原則。7.2所有發(fā)票必須粘貼整齊規(guī)范，差旅費和其他費用補貼分開填報。7.3 所在住宿發(fā)票必須注明所住地名稱、電話號碼，未注明者將不予報銷當筆費用。7.4所有發(fā)票及費用報銷不得弄虛作假，一