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論文全稿范文 淺談國際貿(mào)易欺詐及其防范措施摘要國際貿(mào)易欺詐是在國際經(jīng)濟貿(mào)易全球化的背景下產(chǎn)生的。 由于科技的進步及國際貿(mào)易欺詐的利益巨大，所以國際貿(mào)易欺詐行為呈現(xiàn)出欺詐手段多樣化、欺詐主體涉黑化、欺詐手段逼真化。 從而給各國的誠信商人造成了嚴重的危害。 基于此，各國商人和政府也對欺詐行為采取了各種手段。 而這些手段的成文化既是國際條約和國際慣例。 但任何法律都是最后的救濟手段，如何防范國際貿(mào)易欺詐才是保障交易安全的重點。 尤其是我國商人。 我國商人在國際貿(mào)易中成為當事人的時間尚短，對國際貿(mào)易中的一些欺詐手段和貿(mào)易中的有關條款未予以足夠的重視，結果成為了國際貿(mào)易中屢受欺詐的受害者。 對此，我們要予以足夠的重視，盡量避免不必要的損失。 本文淺顯的介紹一下在國際貿(mào)易中常常出現(xiàn)的一些欺詐手段，并就這些欺詐手段的產(chǎn)生和成功，談一下作者的淺見。 希望本文能夠為我國的國際貿(mào)易預防欺詐事業(yè)添磚加瓦。 關鍵詞國際貿(mào)易欺詐，提單欺詐，保險欺詐International trade fraud andthe preventionmeasures Author:Li XiaofengTutor:He ZupuAbstract International trade fraudis inthe internationaleconomic contextof theglobalization oftrade generated.As advancesin technologyand hugebenefits of international tradefraud,fraud,international trade,showing avariety fraud,fraud involvingthe Mafiaof subjects,fidelity of fraud.Thus theintegrity ofbusiness tocountries withserious hazards.Based onthis,national businessand governmentalso adoptedvarious meansof fraud.The cultureof bothof theseinstruments intointernational treatiesand internationalpractice.But anylegal remediesare final,how toprevent fraudin international trade andensure thesecurity focusis.In particular,Chinas businessmen.Chinese businessmenin internationaltrade asthe partiesa shorttime,a numberof internationaltrade andtradefraudis notthe relevantprovisions ofsufficient importanceto bethe resultofinternationaltrade hasbee afrequent victimoffraud.In thisregard,we haveto giveenough attentionto avoidunnecessary losses.This briefplain oftenappears in internationaltradeof somefraud anddeception onthe emergenceand suess,to talkabout theauthors humbleopinion.I hopethis canprevent fraudininternationaltrade inChina andcontributing cause.Key words:Internationaltradefraud,fraudulent billsof lading,insurance fraud目錄 一、緒論（一）課題背景及研究目的世界多極化和經(jīng)濟全球化趨勢，給國際貿(mào)易制造了更多的商機，國際貿(mào)易已成為全球經(jīng)濟繁榮的重要支柱，但同時隨著國際貿(mào)易往來的日趨繁榮，市場競爭日益激烈，國際貿(mào)易欺詐正在滋生蔓延，對國際經(jīng)濟秩序構成了嚴重威脅，一些不法分子利用國際貿(mào)易活動的風險大，復雜繁瑣，涉及面廣以及對方當事人缺乏相關知識等漏洞，大肆進行國際貿(mào)易欺詐活動。 據(jù)聯(lián)合國貿(mào)發(fā)會的統(tǒng)計資料，自1979年以來，平均每月有3次欺詐事件發(fā)生，每年因欺詐而損失的金額高達130億美元。 欺詐行為擾亂了社會經(jīng)濟秩序，損害了廣大消費者及守法的商品經(jīng)營者的合法權益。 加深了各國伙伴之間的不信任感，阻礙了國際貿(mào)易的順利進行。 所以必須對經(jīng)濟欺詐采取有力措施，予以打擊和防范。 （二）國內(nèi)研究現(xiàn)狀隨著我國于xx年加入世界貿(mào)易組織后，我國的各界都與國際有了更近一步的了解和認識，這在經(jīng)濟上表現(xiàn)為我國的國際貿(mào)易日益頻繁。 據(jù)資料顯示，近年來我國的對外貿(mào)易在國民生產(chǎn)總值中占據(jù)了相當?shù)谋戎亍?這是十分令我們高興的，但在高興之余，我們務要忘記了貿(mào)易中存在的欺詐問題。 欺詐在商業(yè)往來中從未消失過，且越是利益大的商業(yè)往來越是容易產(chǎn)生欺詐，而欺詐所產(chǎn)生的壞的影響，不僅僅產(chǎn)生在經(jīng)濟方面，它對我國的政治、文化也有很壞的影響。 所以我們要意識到國際貿(mào)易中存在的危險，且應當著眼于全面準確地掌握國際貿(mào)易往來的慣例及條約，并探索如何利用慣例及條約解決我國的實際問題。 目前，我國對國際貿(mào)易的研究也只是開始，還遠遠不夠，特別是理論（規(guī)則）和實踐相結合的研究缺少，不少屬于人云亦云，無法提出真正的有利于我國在國際貿(mào)易中預防欺詐的好的辦法。 所以我們必須加強對國際貿(mào)易慣例及條約的全面、深入研究，并結合實際，考慮如何趨利弊害。 （三）課題研究方法本論文堅持實事求是，一切從實際出發(fā)的原則，通過著作、期刊雜志、網(wǎng)絡等多種渠道收集我國所參與國際貿(mào)易欺詐案例及其對我國所帶來的影響以及我國進出口黃河科技學院畢業(yè)論文第2頁貿(mào)易等相關資料；在實踐中體會和認識所學理論知識；把所學理論知識和實踐相結合，分析并解決問題，最終形成論文。 （四）論文構成及研究內(nèi)容本文首先從介紹國際經(jīng)濟貿(mào)易的歷史發(fā)展、現(xiàn)狀及產(chǎn)生貿(mào)易欺詐的原因問題入手，通過對我國在國際貿(mào)易中所受到的欺詐案例進行深入剖析，從而歸納出我國在國際貿(mào)易中所出現(xiàn)的種種問題，并分析其存在問題產(chǎn)生的原因，進而提出對其進一步完善的建議和中國的應對策略，希望能以此促進中國在國際貿(mào)易中能更好的保護守法公民的權益。 黃河科技學院畢業(yè)論文第3頁 二、國際貿(mào)易欺詐的概述 (一)國際貿(mào)易欺詐概述欺詐，國外最早出現(xiàn)在羅馬法中。 我國亦被稱為“詐欺”，古代社會既有之。 至現(xiàn)代，欺詐更是學者們探討的熱門話題，這在許多法學論著中都有提及。 最高人民法院關于貫徹執(zhí)行若干問題的意見（試行）規(guī)定，一方當事人故意告知對方虛假情況或者故意隱瞞真實情況，誘使對方當事人作出錯誤意思表示的可以認定為欺詐行為。 所以國內(nèi)法律中關于欺詐的責任性質(zhì)，一般認為屬于民事責任，欺詐的后果導致合同無效和賠償損失，而詐騙則屬于犯罪，應追究刑事責任。 至于其屬于何種性質(zhì)的民事責任，學術界有不同的觀點，有人認為是違約責任，有人認為是不當?shù)美袷仑熑?，有人認為是締約過失責任，也有人認為是一種特殊侵權行為的民事責任。 國際貿(mào)易欺詐則是指在國際貿(mào)易合同中的買進、運輸、保險及支付過程中，一方（欺詐人）故意捏造虛假情況或歪曲、掩蓋真實情況，誘使另一方（被欺詐人）與自己訂立國際貿(mào)易合同，從而使另一方受損而自己獲利的行為。 由于作者知識水平有限，故本文所稱國際貿(mào)易欺詐只針對聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約中的貨物合同欺詐。 （二）國際貿(mào)易欺詐的特點 1、具有跨國性和涉外性表現(xiàn)為欺詐人與被欺詐人不具有同一國籍，或雙方的住所或營業(yè)中心分別設于兩個不同的國家，或欺詐行為地、被欺詐人的意思表示地與損害發(fā)生地不在一國等等。 2、呈現(xiàn)出智能化、科技化、組織化的傾向國家貿(mào)易欺詐活動，一般都是具有較豐富的國家貿(mào)易、航運、金融和保險知識，甚至是具有現(xiàn)代科學技術知識的人進行的，所以有人將這種欺詐稱為“高智商、高技能的違法犯罪行為”，這種經(jīng)過精心預謀的欺詐難以識別。 而且這種行為已由個人單槍匹馬或小規(guī)模的個人合伙發(fā)展到帶有專門性質(zhì)的組織。 甚至有些過去從事走私販毒的國家性黃河科技學院畢業(yè)論文第4頁犯罪集團也看到欺詐活動獲利大、風險小而改行，許多重大的國家貿(mào)易欺詐，其背后都有國家犯罪組織的策劃和操縱，而且黑社會組織開始涉足。 3、損失巨大，危害嚴重1989年僅偽造票據(jù)就給美國銀行造成3億美元損失。 國家貿(mào)易欺詐使發(fā)達國家每年有為數(shù)可觀的資產(chǎn)在國家貿(mào)易中流失，更是給發(fā)展中國家本來脆弱的國民經(jīng)濟帶來了嚴重損害。 同時損害了正常經(jīng)濟貿(mào)易秩序，阻礙了國家貿(mào)易的發(fā)展。 4、形式多樣，欺騙性強，而且對為內(nèi)外勾結作案欺詐人為順利實施其行為，多在其實施欺詐的國家物色代理人，為其出面打通關節(jié)，為此他們或以重金賄賂收買當?shù)卣賳T和外貿(mào)商務人員，或以美色為誘餌，或以幫助其本人及子女出guo為條件，誘使這些人員為其欺詐活動打開方便之門。 5、打擊與制裁難度較大國際貿(mào)易欺詐活動涉及多國，其手段狡猾隱蔽，不容易取得充分的證據(jù)，世界各國又確未對國際貿(mào)易欺詐進行專門的合作。 加之某些國家的“地方保護主義”的認識，打擊這種欺詐相對一國范圍內(nèi)的欺詐活動要難得多。 此外，國際貿(mào)易欺詐與兩個或兩個以上國家有聯(lián)系，因此涉及不同國家的法律。 由于各國法律規(guī)范的不同，就必然發(fā)生司法管轄權、法律適用，國際司法協(xié)助及引渡等問題。 因此對于這種欺詐的制度又加大了難度。 （三）國際貿(mào)易欺詐的常見形式在國際貿(mào)易中，欺詐的形式可以隨著國際貿(mào)易流程的有不同的方式。 國際貿(mào)易流程又可分為報價、訂貨、付款方式、備貨、包裝、通關手續(xù)、裝船、運輸合同、提單、結匯。 故，根據(jù)國際貿(mào)易流程，可將國際貿(mào)易欺詐的手段分為一下幾點 1、報價中的欺詐行為報價是指潛在買家詢問的基礎上作出的要約。 黃河科技學院畢業(yè)論文第5頁在國際貿(mào)易中一般是由產(chǎn)品的詢價、報價作為貿(mào)易的開始。 其中，對于出口產(chǎn)品的報價主要包括產(chǎn)品的質(zhì)量等級、產(chǎn)品的規(guī)格型號、產(chǎn)品是否有特殊包裝要求、所購產(chǎn)品量的多少、交貨期的要求、產(chǎn)品的運輸方式、產(chǎn)品的材質(zhì)等內(nèi)容。 比較常用的報價有FOB“船上交貨”、F“成本加運費”、CIF“成本、保險費加運費”等形式。 現(xiàn)就以CIF“成本、保險費加運費”，為例，來說明在報價中的欺詐行為。 CIF“成本、保險費加運費”，（指定目的港）是國際貿(mào)易中最通用的貿(mào)易術語，也是我國進出口業(yè)務中用得最多的貿(mào)易術語。 那不法商人是如何利用CIF術語來進行欺詐行為的呢。 我們就從交貨方式來看，CIF是一種典型的象征性交貨。 所謂象征性交貨是針對實際交貨而言的。 象征性交貨是指賣方只要按期在約定的地點完成裝運，并向買方提交合同規(guī)定的包括物權在內(nèi)的有關單據(jù)，就算完成了交貨義務，而無需保證到貨。 實際交貨則是指賣方要在規(guī)定的時間和地點將符合合同規(guī)定的貨物提交給買方或其指定的人，不能以交單代替交貨。 可見，在象征性交貨方式下，賣方是憑單交貨，買方是憑單付款。 只要賣方如期向買方提交了合同規(guī)定的全套合格單據(jù)，即使貨物在運輸途中損壞或滅失，買方也必須履行付款義務。 反之，如果賣方提交的單據(jù)不符合要求，即使貨物完好無損地到目的港，買方仍有權拒付貨款。 所以，近年來不法商人經(jīng)常利用CIF術語的特點，實施欺詐。 其中最長用的伎倆是，當他是出口人時，談判中盡量爭取使用CIF術語，從而他可以與運輸公司、保險公司甚至銀行共謀，制作假的單據(jù)，或與承運人合謀，將貨物賣與第三人，從而使買方遭受貨款兩空的損失。 例如，我國某進出口公司于1993年與俄羅斯某進出口公司訂了一份進口15萬噸尿素合同，采用CIF價格術語。 所有尿素用3條船運輸。 我公司付款后，從未見到尿素的蹤影。 這顯然是不法商人實施了欺詐行為。 2、訂貨（簽約）中的欺詐行為貿(mào)易雙方就報價達成意向后，買方企業(yè)正式訂貨并就一些相關事項與賣方企業(yè)進行協(xié)商，雙方協(xié)商認可后，需要簽訂購貨合同。 在簽訂購貨合同過程中，主要對商品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、包裝、產(chǎn)地、裝運期、付款條件、結算方式、索賠、黃河科技學院畢業(yè)論文第6頁仲裁等內(nèi)容進行商談，并將商談后達成的協(xié)議寫入購貨合同。 這標志著出口業(yè)務的正式開始。 通常情況下，簽訂購貨合同一式兩份由雙方蓋本公司公章生效，雙方各保存一份。 在此過程中存在的欺詐行為有很多種，常見的有 （1）對方公司是否具有履行合同的能力在國際貿(mào)易實務中，很多中方公司在簽訂合同時不認真進行審查，往往被一些不具有實際履行能力的外國公司所利用。 依據(jù)相關的法律規(guī)定，依法成立的有限責任公司是承擔有限責任的。 因此，當外方公司是注冊成立的有限責任公司時，其只承擔有限責任。 但一般來講，外國的企業(yè)或其他經(jīng)濟組織即使具備法人資格，也未必就一定具有簽訂、履行合同的權利能力和行為能力。 如果外方公司是股份有限公司，可信性還較大一些。 因為股份有限公司的股東多，公開招股募集資金，實力比較雄厚。 但對于有限責任公司，風險就較大了。 如果外方公司是有限責任公司，但沒有履約能力或者干脆就是皮包公司，那么即使中方公司與外方公司簽訂的合同是有效合同，外方公司無力履行，也必然會給中方公司造成損失。 例如，某中方公司與一家注冊資金為10萬元的外方公司簽訂價款為1000萬元的貨物買賣合同，一般情況下，該外國公司是很難履行其合同的。 因此，想簽訂國際貿(mào)易合同時，應仔細審查外商的主體資格、資金實力以及誠信狀況。 可以調(diào)查它的注冊資金、經(jīng)營范圍以及近年來的經(jīng)營業(yè)績。 如果對方是無限責任公司，除了前述幾項之外，還要了解其股東的債權債務情況。 因為無限責任公司的債務要合伙人來承擔，所以要看其有無履約能力。 （2）合同條款中的欺詐在國際貿(mào)易中，交易的標的物種類很多。 每種標的物都有其具體的名稱，并表現(xiàn)為一定的質(zhì)量，每筆交易的標的物都有一定的數(shù)量，每筆交易也都有買賣雙方交接標的物以及收付貨款的具體時間；而且，如果買賣雙方在履約過程中發(fā)生了爭議，還涉及商品的檢驗以及索賠等問題，所有這些內(nèi)容買賣雙方都應該在買賣合同中作出明確而合理的規(guī)定。 在國際貿(mào)易中，我國經(jīng)常因為對業(yè)務不熟悉或者談判經(jīng)驗不足而使合同內(nèi)容出現(xiàn)黃河科技學院畢業(yè)論文第7頁漏洞，導致自己的權利得不到保護，從而給對方實施欺詐以可乘之機。 具體表現(xiàn)將在其后的備貨中詳談。 3、付款方式的欺詐比較常用的國際付款方式有三種，即TT付款方式、直接付款方式和信用證付款方式。 在三種付款方式中，信用證付款方式是國際貿(mào)易中最常用的付款方式。 正是由于此，信用證也是產(chǎn)生欺詐的最主要方式。 信用證是跟單信用證的簡稱，是指開證行根據(jù)開證申請人的請求合同指示，或以自身的名義，在符合信用證條款的條件下憑規(guī)定單據(jù)向第三者或其指定人付款，或承兌并支付受益人開立的匯票；或授權另一銀行進行該項付款，或承兌并支付該匯票；或授權另一銀行議付的有條件承諾付款的書面憑證。 信用證有兩個特點一是銀行只負責對單據(jù)進行合理的謹慎審核；二是信用證嚴格要求單據(jù)與信用證相符。 正是這兩個特點，使信用證存在了其他支付方式所沒有的風險。 利用信用證來欺詐的案例很多，但近年來，采用軟條款信用證實施欺詐的行為對我國的國際貿(mào)易傷害日益嚴重，現(xiàn)就對軟條款信用證欺詐的行為舉例如下中國某進出口公司于xx年5月25日與某非洲進出口公司簽訂了一份出口蜂蜜的合同，合同規(guī)定7月份交貨，信用證結算。 中國某進口公司一直等到7月14日才收到信用證，該信用證最后其他條款中這樣規(guī)定買方的證明書，證明已在亞丁收妥貨物。 中國某進出口公司于8月2日備好各種單據(jù)向議付行交單議付，但該銀行提出缺少買方證明書，并指出信用證的上述條款。 中國某進出口公司經(jīng)各方查找未見買方寄來的此證明文件。 立即電詢對方，對方回電稱經(jīng)聯(lián)系船方代理稱該輪至今仍未到達我港，我未收到貨物，怎能出具證明？待我收妥貨后即傳真給你方。 黃河科技學院畢業(yè)論文第8頁中國某進出口公司與對方和銀行經(jīng)過多次協(xié)商，買方自知理虧，避而不談單據(jù)問題，卻提出貨物經(jīng)檢驗，水分太高，超過25%，要求降價才能付款。 中國某進出口公司最終被迫將貨物降價10%結案。 這是一個典型的國外商人利用在信用證加進軟條款作為陷阱，誘使我公司上當受騙，然后，以我方所交單據(jù)存在不符點而拒付貨款的案例。 由于信用證的嚴格相符原則，使我國公司在信用證的軟條款中無力回天。 所以在利用信用證方式付款時一定要認真審核信用證條款，以防止不必要的損失。 4、備貨中的欺詐備貨在整個貿(mào)易流程中，起到舉足輕重的重要地位，須按照合同逐一落實。 備貨的主要核對內(nèi)容如下貨物品質(zhì)、規(guī)格，應按合同的要求核實；貨物數(shù)量，保證滿足合同或信用證對數(shù)量的要求；備貨時間，應根據(jù)信用證規(guī)定，結合船期安排，以利于船貨銜接。 在備貨中易出現(xiàn)的欺詐行為，主要是對合同中規(guī)定的貨物的欺詐 （1）因為對合同中貨物名稱的規(guī)定不嚴格而受騙如果在合同中對貨物名稱規(guī)定不嚴密，外方公司很可能會在履行好時故意修改貨物名稱，從而以價格較低的貨物來替代價格高的貨物。 例如，如果合同泛泛地規(guī)定標的物為花生，他們可能交給你帶殼的花生，但要求你以花生米的價格付款。 （2）由于對于貨物的品質(zhì)以及價格術語規(guī)定不明確而遭受欺詐我國商人在與外商簽約時，由于馬虎或不懂，對貨物的品質(zhì)或價格規(guī)定的模糊不清，使外商可能實施欺詐行為。 例如，前幾年我國某公司與美國商人簽訂了購買大型機械的合同，合同規(guī)定機械必須是新的。 結果外商交付的機械是五年前生產(chǎn)的，不少地方已經(jīng)生銹。 外商的理由是，只要機器沒有使用過，就是新的。 （3）對貨物費用的計算及貨物數(shù)量的確定方法不明確而遭受損失郎麗華國際貿(mào)易案例精選，南京經(jīng)濟出版社，xx年。 黃河科技學院畢業(yè)論文第9頁對于貨物的數(shù)量應該有明確的規(guī)定，或者明確規(guī)定貨物數(shù)量的確定方法。 否則，另一方極有可能按照自己的理解減少或增加該貨物的數(shù)量。 5、包裝、辦理通關手續(xù)及裝船在國際貿(mào)易中可以根據(jù)貨物的不同，來選擇包裝形式（如紙箱、木箱、編織袋等）。 不同的包裝形式其包裝要求也有所不同。 而通關手續(xù)極為煩瑣又極其重要，如不能順利通關則無法完成交易。 裝船主要是選擇貨物的裝船方式。 這三個流程在國際貿(mào)易中都是不可缺少的一步。 但在這三個流程中，包裝、通關手續(xù)的辦理及裝船一般是當事人事先約定好的，或者按照交易習慣和所選擇的貿(mào)易術語來進行。 在此發(fā)生的欺詐行為并不常見，固在本文中不予討論。 6、在運輸保險中的欺詐由于國際貿(mào)易貨物的運輸主要是靠海上運輸來進行的。 而在海運中，提單和保險就成了欺詐的主要對象。 所以在這一流程中，將分別討論兩個欺詐問題。 一是運輸中承運人欺詐；另一個是運輸中的保險欺詐。 （1）運輸中的承運人欺詐國際貿(mào)易海上運輸合同主要分為航次租場合同、定期租船合同、光船租賃合同等。 租船通常都不是有出租人和承租人直接洽談的，而是通過租船經(jīng)紀人代為辦理并簽約的。 出租人和租船人在訂立合同時，一定要持嚴謹?shù)膽B(tài)度，即一定要嚴格訂立租船合同，以盡量避免以后會出現(xiàn)的麻煩。 而承運人在租船合同中怎樣進行欺詐呢，請看下面的一個案例某醫(yī)療有限公司與美國某集團公司簽訂了一份合同。 按雙方約定有美國某集團公司負責辦理運輸事宜。 為履行合同，美國某集團公司找到美國某船運公司。 美國某集團公司并未很好地核實美國某船運公司的資信情況。 實際上該船運公司是一家皮包公司。 美國某船運公司租用了美國另一家航運公司的“皮雷斯”號輪來承運這批貨物。 后“皮雷黃河科技學院畢業(yè)論文第10頁斯”號起航，船長簽發(fā)了預付運費提單給托運人，美國某集團公司隨即憑跟單信用證及全套單據(jù)議付貨款。 收貨人支付了貨款。 但是，在“皮雷斯”號起航后的第十三天，美國某船運公司在貨物運輸途中宣布倒閉，實際是一種騙取運費的方式，因為該公司是以期租的方式從美國另一航運公司租到“皮雷斯”輪的，只付了首期30天的租金。 同時，又以二船東身份和承租方式將船租出去，并要求托運人預付運費。 這樣，美國某船運公司騙取到運費后就倒閉了。 此案例中，租船人先以期租方式租來一艘船，只支付30天租金，以取得船東的信任。 然后，租船人將所租的船舶再以承租方式轉租出去，并要求托運人預付運費。 這樣，租船人得到運費后便攜款私逃了。 （2）運輸中的保險欺詐由于國際貿(mào)易運輸多以海運為主，所以在此仍以海上保險欺詐為例。 海上保險欺詐是指在海上保險業(yè)務中單位和個人以虛構保險標、故意制造或謊報保險事故等方法，意圖騙取保險賠償?shù)男袨椤?主要的欺詐方式通常有一下幾種虛構實際并不存在的保險標的；故意制造保險事故；違反海上保險的如實告知義務等。 帕潘爾船公司的“太澤姆”輪是一艘老齡船，到了快要退役的時候了，但該公司為了盈利，于1999年7月，再次在南美的一個港口進行了修理，使之仍處于適航的狀態(tài)。 但前景不妙。 1999年11月，“太澤姆”輪運送一批亞麻打中國上海。 在運輸途中，由于船舶陳舊，積載不當，加之氣候惡劣，所運亞麻發(fā)熱自燃，引起熊熊大火。 當該輪抵達上海港后，火勢已經(jīng)撲滅，船方將剩余的亞麻卸下。 “太澤姆”輪在發(fā)生火災，船舶受到嚴重損壞，已經(jīng)處于不適航狀態(tài)下，于2000年1月向中國人民保險公司某分公司投保時，帕潘爾船公司繼續(xù)隱瞞事實真相，聲稱船舶剛剛進行大修，船舶適航，艙位適貨，辦理了船舶綜合險的投保手續(xù)。 2000年3月，該輪按原定合同運送一批服裝前往加拿大。 2000年5月，因一名船員將煙頭仍在艙內(nèi)，引起火災，且火勢兇猛，無法控制。 船長與5月7日向保險公司宣告火災情況，5月8日船長又宣布共同海損，5月11日船長作出棄船決定，命令船上所有人員登上救生船，5月12日被另一艘海輪救助。 5月13日帕潘爾公司向保險公司請求賠付保險金。 保險公司支付了貸方的保險金后，取黃河科技學院畢業(yè)論文第11頁代貸方，以投保方在投保時隱瞞投保船舶的真實情況以及船舶不適航為由，向帕潘爾公司追償未果，遂于2000年6月訴至上海海事法院。 上海海事法院認為帕潘爾船公司在與保險公司簽訂“太澤姆”號輪船舶保險合同時，隱瞞該輪的有關影響確定保險率費的真實情況，屬于欺詐行為，保險方有權拒絕履行賠償義務。 海牙規(guī)則規(guī)定火災引起的貨損，船方可以免責。 雖然規(guī)定了承運人過失而引起火災的除外，但承運人所雇的船員的過失不能認為是承運人本人的過失，因而船方對貨方因該起火災引起的全部損失不負責任。 據(jù)此，法院判決駁回原告的訴訟請求。 該案中涉及海上保險中如實告知義務的問題。 如實告知義務是海上保險中的一種前合同義務，一種法定義務。 本案中，被告隱瞞重要事實屬于欺詐行為，且違反了如實告知義務，因此在發(fā)生保險事故的時候，保險人有權拒絕賠償。 7、提單欺詐提單是海上運輸最重要的單據(jù)。 提單是用以證明海上貨物運輸合同和貨物已經(jīng)由承運人接收或者裝船，以及承運人據(jù)以交付貨物的單證。 提單是運輸發(fā)展的產(chǎn)物，是國際貿(mào)易中最重要的單證之一。 正因為如此，以提單作為對象的欺詐事件屢見不鮮。 香港著名海商法專家楊良伊認為，提單詐騙案是指在國際貿(mào)易中利用提單方式行騙。 主要形式有，預借提單和倒簽提單，偽造提單，保函，無單放貸。 （1）預借提單和倒簽提單預借提單是指在裝船前簽發(fā)的已裝船提單。 在信用證規(guī)定的期限屆滿前，貨物還沒有裝船時，托運人為了讓提單上載明的裝船日期與信用證上規(guī)定的日期相符，則要求承運人在貨物裝船前簽發(fā)已裝船的提單，從而滿足其結匯的需要。 倒簽提單是指提單中載明的裝船日期早于實際裝船日期的提單。 當實際裝船日期晚于信用證規(guī)定的期限時，托運人往往要求承運人按照信用證規(guī)定的裝船日期簽發(fā)提單，從而能順利結匯。 xx年12月17日我某公司受客戶委托，與一家美國公司簽訂了進口1500噸化工黃河科技學院畢業(yè)論文第12頁產(chǎn)品合同，交貨港韓國大山，目的港中國江陰，最遲裝運期為xx年2月25日。 按常規(guī)，該段海運時間應為3-4天，外海傳真報裝船日期為xx年2月24日。 我公司推算貨物應于2月28日前抵達江陰。 但實際該船于3月4日才到達目的港。 我外貿(mào)公司通過調(diào)查，斷定外商串通船公司倒簽了提單日期，造成我客戶50萬元人民幣的損失，后經(jīng)雙方協(xié)商，由外方賠償我外貿(mào)公司的損失。 預借提單和倒簽提單一樣，都是掩蓋了貨物的實際裝船日期，從而避開了遲延交貨的責任。 （2）偽造提單在信用證業(yè)務中，提單是主要單據(jù)，也是銀行付款的主要憑證。 銀行在審查單據(jù)時，只要其符合信用證的要求即可付款，而不審查單據(jù)的和真實性。 不法商人利用這點偽造提單，以騙取貨款。 當賣方收到貨款時，其就會攜款私逃，而買方則可能根本收不到貨物，或者收到的貨物數(shù)量不足，或者質(zhì)量很差，這就嚴重傷害了買方的合法權益。 （3）用保函換取清潔提單在國際貨物買賣中，賣方一般都拒絕接受不清潔提單，而銀行面對這種提單也通常是拒絕付款的，在實踐中，當托運人提供的貨物狀況不良，且又無法更換或修補時，他們不希望承運人簽發(fā)不清潔提單，因為這樣不便于結匯，所以托運人通常向承運人出具保函以換取清潔提單，保函中聲明“承運人未將貨物不良狀況批注到提單上而可能承擔對收貨人的賠償責任，由托運人負責。 承運人接受托運人的保函而隱瞞貨物的缺陷，這多于收貨人來說是十分不公平的。 因為如果提單上載明貨物狀況不良，則收貨人就有權拒絕接受單據(jù)，但是如果隱瞞這一事實，則收貨人就喪失了拒絕的權利。 根據(jù)漢堡規(guī)則的規(guī)定，保函對于包括收貨人在內(nèi)的受讓提單的任何第三方均屬無效。 我國最高人民法院在“關于保函是否具有法律效力問題的批復”中指出“海上貨物運輸?shù)耐羞\人為換取清潔提單而向承運人出具的保函，對收貨人不具有約束力。 （4）無單放貸黃河科技學院畢業(yè)論文第13頁無單放貸是指承運人在收貨人沒有出具正本提單的情況下，就將貨物交付給非提單持有人。 在國際貨物運輸中，承運人有義務將貨物交給第一個出示正本提單的提單持有人。 然而隨著科學技術的進步，船舶速度的提高，大大縮短了貨物的在途時間，但是提單的流轉速度并沒有加快，從而出現(xiàn)貨物先于運輸單據(jù)到達的情況，這時常常發(fā)生欺詐的情況。 提貨人往往向承運人提供保函，要求先提貨日后補交提單。 承運人為了能夠提前進行下一次的航運，而將貨物交付給該人，而該人很可能并非是正本提單持有人。 當然也容易發(fā)生承運人偷貨、或者承運人和提貨人聯(lián)合欺詐提單持有人等情況，這些都損害了提單持有人的合法權益。 8、結匯結匯就是這一完整流程的最后一步。 出口貨物裝出之后，進出口公司即應按照信用證的規(guī)定，正確繕制（箱單、發(fā)票、提單、出口產(chǎn)地證明、出口結匯）等單據(jù)。 在信用證規(guī)定的交單有效期內(nèi)，遞交銀行辦理議付結匯手續(xù)。 在這一流程中較少出現(xiàn)欺詐行為，固在此也不進行討論了。 黃河科技學院畢業(yè)論文第14頁 三、國際貿(mào)易欺詐的原因發(fā)生國際貿(mào)易欺詐的原因眾多，歸納起來不外乎以下幾個主要方面（一）國際貿(mào)易欺詐獲利豐厚財迷心竅是貿(mào)易欺詐發(fā)生的根本原因。 正如香港民商法專家楊良宜先生在提單騙案例釋一文中指出“想一朝致富，投機和欺詐是門路，精心組織的海事欺詐，往往給騙子們帶來了好運氣?欺詐成功和隨之而來的榮華富貴以夏不斷進行欺詐的欲望，惡性循環(huán)永無止境。 接著便是受害者叫苦連天或國際貿(mào)易趨干混亂。 有人形容提單是一把打開浮動黃金倉庫的鑰匙，可見偽造提單獲利何等豐厚。 國際貿(mào)易欺詐獲利豐厚的主要原因之一，是國際貿(mào)易合同的標的額巨大。 在國際貿(mào)易中，交易是在國與國之間進行的，因其運輸不便利且路途遙遠，致使交易一次并不容易，這樣就注定了國際貿(mào)易的困難性。 因為如果標的額不大的話，商人在交易中經(jīng)過若干困難后又無利可圖，自是不愿這樣做的。 所以國際貿(mào)易中標的額往往是數(shù)額巨大的。 （二）國際貿(mào)易欺詐相對風險小在人類的活動中，很少有做事情無風險的，而對于從事商業(yè)活動的人來說，風險更是無處不再。 所謂風險越大，風險后面的利益也就越大。 但在國際貿(mào)易中，在利益和風險的性價比中，欺詐活動帶給欺詐人的卻是風險最小，利益最大。 這是為什么呢。 在國際貿(mào)易欺詐中，利益大自不必說，這就好比空手套白狼，不花自己一分錢就可獲得巨大利益。 但風險小呢，現(xiàn)從以下幾方面來說 1、現(xiàn)有國際貿(mào)易規(guī)則的缺陷欺詐在國際國內(nèi)的相互貿(mào)易中都有存在，但在國內(nèi)，欺詐人的成功率遠遠低于在國際上欺詐。 兩相對比，國內(nèi)的法律優(yōu)勢很快就體現(xiàn)出來了。 在國內(nèi)法中，商人都是遵從同一規(guī)范、習慣及適用同一解釋。 大家處于平等地位，想要通過不法手段來獲取財物，得比對方聰明才行。 但在國際法中就不同了。 國際法的現(xiàn)有規(guī)定并不完備，而且各個規(guī)定之間還有很多相互沖突之處。 這給參與國際貿(mào)易的黃河科技學院畢業(yè)論文第15頁國際商人帶來了很大的不便。 欺詐人往往采取合法的解釋來正大光明的騙取對方財物。 就因為他在合同中采用了對方所不熟悉的法律或規(guī)則。 且由于對國際貿(mào)易欺詐打擊力度不夠。 致使欺詐行為發(fā)生后，受害人往往很難得到賠償。 因為雖然國際不法分子的欺詐行為嚴重地破壞了正常的國際貿(mào)易秩序，造成巨大貿(mào)易損失，激起了國際經(jīng)貿(mào)界的極大憤慨。 但由于國際貿(mào)易欺詐是一種非暴力的不法行為，人們并不覺得它是一種嚴重的國際犯罪行為，尚未引起足夠的重視。 1980年聯(lián)合國貿(mào)發(fā)會議曾經(jīng)先后兩發(fā)在日內(nèi)瓦召開研討國際貿(mào)易欺詐的會議，但由于意見分歧較大，未能達成打擊國際欺詐的任何協(xié)議。 雖然有些國家和地區(qū)制定過關于懲處欺詐的法規(guī)，但由于國際貿(mào)易欺詐是在兩個或兩個以上的國家或地區(qū)進行，而各地區(qū)的法律僅能在本國，本地區(qū)范圍內(nèi)具有管轄權，從而使打擊跨境貿(mào)易欺詐存在法律上的障礙。 2、法律具有滯后性法律的制定具有滯后性，這是客觀存在的事實，是法律本身所無法避免的。 因為只有一個欺詐事件發(fā)生后，法律才會針對這一欺詐手段采取相應措施。 但如今科技日新月異，欺詐的手段也是日益翻新，而制定法律的程序又是非常繁瑣。 這就必然為欺詐的存在創(chuàng)造了條件。 正是由于在國際貿(mào)易中存在的這些問題，使得欺詐人在實施欺詐時，不易被對方察覺。 在實施欺詐后，也容易逃脫法律的制裁。 黃河科技學院畢業(yè)論文第16頁 四、各國對國際貿(mào)易欺詐的管制和防范國際貿(mào)易欺詐對于各國的經(jīng)濟發(fā)展都具有很大的危害性，所以各國也對其采取了一些相應的措施。 （一）各國對國際貿(mào)易欺詐行為的管制 1、我國對于國際貿(mào)易欺詐行為的管制xx年實施的中華人民共和國對外貿(mào)易法。 比較集中地規(guī)定了我國管理管制對外貿(mào)易的主要措施。 國際貨物買賣是對外貿(mào)易的重要的、主要的內(nèi)容，對外貿(mào)易法是我國管理管制國際貨物買賣的一部重要法律。 中華人民共和國民法通則和中華人民共和國刑法也對我國對外貿(mào)易有著千絲萬縷的聯(lián)系。 在國內(nèi)法中欺詐產(chǎn)生后會出現(xiàn)兩種處罰手段，一種是以民法為主的民事賠償，另一種是以刑法為主的刑罰處罰。 這在國際貿(mào)易中也同樣適用。 2、美國對國際貿(mào)易欺詐的管制美國對于國際貿(mào)易的相關法律規(guī)范在美國統(tǒng)一商法典中有具體體現(xiàn)。 美國統(tǒng)一商法典（Uniform CommercialCode）是在統(tǒng)一州法全國委員會和美國法學會的共同努力下所取得的最成功和最重要的成果，也是最為著名的一部“標準法典”。 其中第2201條中規(guī)定的反欺詐法。 例如在該法的第1-205條規(guī)定了在合同中的各種條款的優(yōu)先順序，也有利于解決合同條款適用問題。 第1-205條協(xié)議的明示條款和任何履約過程，以及交易過程和行業(yè)慣例，在合理的情況下，應作一致解釋。 如果此種解釋不合理，明示條款的效力優(yōu)于履約過程，履約過程的效力優(yōu)于交易過程和行業(yè)慣例。 3、日本對國際貿(mào)易欺詐的管制日本有關對外貿(mào)易的法律包括作為基本法的外匯及對外貿(mào)易管理法和具體涉及對外貿(mào)易管理的進出口交易法，促進對外貿(mào)易發(fā)展的貿(mào)易保險法、日本貿(mào)易振興會法等，因為日本是一個保護主義非常重的國家，所以在國際貿(mào)易的各個流程中幾黃河科技學院畢業(yè)論文第17頁乎都可見到日本政府的身影。 這在國際貿(mào)易欺詐中也不例外。 其規(guī)定多見于日本商法典中。 （二）各國對國際貿(mào)易欺詐的防范 1、對于報價欺詐的防范對于進出口商來說進口貨物時最好采用FOB方式，出口貨物時采用CIF或CFR方式成交。 采用FOB價格進口，進口方可以自己掌握租船訂艙，賣方必須按照其指示的船舶裝船，承運人按照與進口方簽訂的運輸合同中的品名、數(shù)量、質(zhì)量、件數(shù)、裝運期限、裝卸港口的規(guī)定接受賣方的貨物，符合合同要求的，承運人才簽發(fā)提單。 出口方應竭力采用CIF或CFR方式出口，出口方應了解的船公司運送貨物，從而防范海運詐騙事件的發(fā)生。 2、對于信用證欺詐的防范首先，在與對方談合同簽訂信用證時，應要求進口商以與我方銀行有代理關系的銀行或國際知名、信譽良好的大銀行作為開證行。 對于其他銀行開來的信用證