財政投資項目評審工作流程修改后.doc

政府投資評審工作操作規(guī)程 為進(jìn)一步加強(qiáng)政府投資評審工作管理，規(guī)范政府投資評審行為，提高評審質(zhì)量，根據(jù)財政部、省財政廳現(xiàn)行評審有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣實際，制定本操作規(guī)程。第一條 政府投資項目的確定。年底或次年初，由縣政府根據(jù)縣發(fā)改局提報的政府投資項目建設(shè)計劃，研究確定當(dāng)年政府投資建設(shè)項目。年度內(nèi)新增建設(shè)項目、市政設(shè)施維護(hù)項目，必須經(jīng)縣政府研究批準(zhǔn)后，方可納入政府投資建設(shè)范圍。第二條 受理政府投資項目預(yù)算審查事項。項目承建單位將立項批復(fù)或新增建設(shè)項目審批表、施工圖紙、工程量清單及項目預(yù)算書送政府投資評審中心，政府投資評中心審核確認(rèn)后，填制資料交接單（資料交接單附后），接收有關(guān)資料，納入政府投資評審中心預(yù)算審查范圍。第三條 對政府投資項目進(jìn)行初審。政府投資評審中心受理項目預(yù)算審查事項后，認(rèn)真對所有資料進(jìn)行審查。一是審查施工圖紙是否符合立項批復(fù)的范圍及要求；二是審查編制的工程量清單和預(yù)算是否準(zhǔn)確；三是重點對預(yù)算中的各項取費、前期費用是否合理。（前期費用根據(jù)縣里有關(guān)文件要求執(zhí)行）經(jīng)初審不符合要求的，要求項目承建單位重新修改。 第四條 確定預(yù)算評審中介機(jī)構(gòu)。政府投資評審中心根據(jù)預(yù)算項目的建設(shè)規(guī)模、評審中介機(jī)構(gòu)的年度考核等級確定評審中介機(jī)構(gòu)，填寫預(yù)算審查任務(wù)分派單（預(yù)算審查任務(wù)分派單附后），經(jīng)政府投資評審中心主任、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后。評審機(jī)構(gòu)憑任務(wù)分派單領(lǐng)取項目資料，并簽訂政府投資項目預(yù)算委托審查協(xié)議書。 30萬元以下的政府投資項目由投資評審中心進(jìn)行預(yù)算審查，一是做到事前實地查看丈量、事中現(xiàn)場監(jiān)督、事后全面驗收；二是根據(jù)縣政府的資金安排，采取材料價格詢價，取費與項目承建單位協(xié)商的方式，從而確定投資額。第五條 項目預(yù)算審查報告的確認(rèn)。評審機(jī)構(gòu)要對預(yù)算審查做到公平公正，在規(guī)定時間內(nèi)保質(zhì)保量完成預(yù)算審查，預(yù)算審查完成后，出具預(yù)算審查報告，評審機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、預(yù)算審查人簽字并加蓋評審機(jī)構(gòu)公章，報政府投資評審中心。政府投資評審中心對預(yù)算審查報告中的取費項目是否規(guī)范，材料價格與市場價格相比是否合理，工程量清單是否準(zhǔn)確，不合理取費是否取消等進(jìn)行認(rèn)真詳細(xì)的審核，審核確認(rèn)無誤后，通知項目承建單位領(lǐng)取預(yù)算審查報告書及其他資料。第六條 確定政府采購招標(biāo)控制價。項目承建單位收到預(yù)算審查報告后，應(yīng)對預(yù)算審查報告進(jìn)行全面詳細(xì)審核，回復(fù)投資評審中心，限期對審，逾期未報，則視同認(rèn)可。該項目進(jìn)入政府采購招標(biāo)程序。預(yù)算評審值即為項目招標(biāo)控制價。第七條 跟蹤審計機(jī)構(gòu)的確定。建設(shè)項目招標(biāo)完成后，政府投資評審中心根據(jù)項目建設(shè)規(guī)模、預(yù)算資金及性質(zhì)確定跟蹤審計機(jī)構(gòu)，填寫跟蹤審計任務(wù)分派單（跟蹤審計任務(wù)分派單附后），經(jīng)投資評審中心主任、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。跟蹤審計機(jī)構(gòu)憑任務(wù)分派單領(lǐng)取項目相關(guān)資料進(jìn)入施工現(xiàn)場，并簽訂政府投資項目跟蹤審計委托審查協(xié)議書。第八條 跟蹤審計機(jī)構(gòu)接受跟蹤審計任務(wù)后，應(yīng)立即與承建單位取得聯(lián)系，并與承建單位、施工企業(yè)及項目監(jiān)理單位進(jìn)行實地勘察，詳細(xì)勘察和記錄項目建設(shè)前的原始面貌，準(zhǔn)確掌握第一手資料，為準(zhǔn)確掌握施工過程中隱蔽工程的跟蹤審計打好基礎(chǔ)。第九條項目開工后，跟蹤審計機(jī)構(gòu)根據(jù)項目建設(shè)需要，安排專人負(fù)責(zé)跟蹤審計，嚴(yán)格做好隱蔽工程、設(shè)計變更、變更簽證及施工日志的記錄工作，每月根據(jù)記錄情況編制跟蹤審計報告，并由項目承建設(shè)單位、項目監(jiān)理單位及評審中介機(jī)構(gòu)簽字蓋章后，在每月30號前報投資評審中心。跟蹤審計報告一式三份，政府投資評審中心、項目承建單位、跟蹤審計機(jī)構(gòu)各一份。未按時報送跟蹤審計報告的必須及時說明原因。第十條 政府投資評審中心收到跟蹤審計報告后，應(yīng)及時到施工現(xiàn)場進(jìn)行實地查看，查看工程實際進(jìn)展與跟蹤報告是否相符，然后與預(yù)算外資金管理局共同對報告進(jìn)行審核，審核報告中是否存在不合理計費和取費，根據(jù)項目建設(shè)進(jìn)展情況和施工企業(yè)簽訂的合同要求，填寫利津縣政府投資項目資金撥付意見表報預(yù)算外資金管理局。第十一條 項目承建單位要按照政府采購招投標(biāo)時的中標(biāo)價簽訂施工合同，并組織實施，對施工過程中確需圖紙設(shè)計變更和簽證變更的項目，承建單位需填制政府投資項目變更情況審批表并附相關(guān)資料，經(jīng)縣發(fā)改部門審查，報縣政府研究同意后，辦理投資項目變更手續(xù)，并報縣財政部門備案，作為預(yù)算調(diào)整的依據(jù)。第十二條 項目完工后，項目承建單位要及時督促施工企業(yè)編制工程結(jié)算報告，于30日內(nèi)連同施工圖紙、施工合同、工程量清單、招標(biāo)文件、有關(guān)變更簽證和其他結(jié)算審查資料報送政府投資評審中心。 第十三條 工程項目結(jié)算審查。政府投資評審中心收到結(jié)算審查資料后，填制結(jié)算審查任務(wù)分派單（結(jié)算審查任務(wù)分派單附后），政府投資評審中心主任、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，政府投資評審中心與評審中介機(jī)構(gòu)簽訂結(jié)算委托審查協(xié)議書。工程結(jié)算審查的中評審介機(jī)構(gòu)，原則上仍聘用跟蹤審計的評審機(jī)構(gòu)。評審機(jī)構(gòu)根據(jù)結(jié)算審查資料編制結(jié)算審查報告。第十四條 項目結(jié)算審查結(jié)果的審核確認(rèn)。政府投資評審中心對