銀行合規(guī)文化知識競賽題庫（簡答題—118題）.doc

簡 答 題*共118道題*四、簡答題（一）公司發(fā)行新股，股東大會應(yīng)當(dāng)對哪些事項(xiàng)作出決議？參考答案：1、新股種類及數(shù)額；2、新股發(fā)行價格；3、新股發(fā)行的起止日期；4、向原有股東發(fā)行新股的種類及數(shù)額。（二）保證合同應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？參考答案：、被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額；、債務(wù)人履行債務(wù)的期限；、保證的方式；、保證擔(dān)保的范圍；、保證的期間；、雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。（三）一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。但在哪些情況下保證人不得行使前款規(guī)定的權(quán)利？ 參考答案：、債務(wù)人住所變更，致使債權(quán)人要求其履行債務(wù)發(fā)生重大困難的；、人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件，中止執(zhí)行程序的；、保證人以書面形式放棄前款規(guī)定的權(quán)利的。 （四）當(dāng)事人在訂立合同過程中有哪些情形，給對方造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)損害賠償責(zé)任?參考答案：、假借訂立合同，惡意進(jìn)行磋商；、故意隱瞞與訂立合同有關(guān)的重要事實(shí)或者提供虛假情況；、有其他違背誠實(shí)信用原則的行為。（五）合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括哪些條款？參考答案：1、當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所；2、標(biāo)的；3、數(shù)量；4、質(zhì)量；5、價款或者報酬；6、履行期限、地點(diǎn)和方式；7、違約責(zé)任；8、解決爭議的方法。（六）質(zhì)權(quán)合同包括哪些條款？參考答案：、被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額；、債務(wù)人履行債務(wù)的期限；、質(zhì)押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；、擔(dān)保的范圍；、質(zhì)押財產(chǎn)交付的時間。（七）持票人行使追索權(quán)，可以請求被追索人支付哪些金額和費(fèi)用？參考答案：、被拒絕付款的匯票金額；、匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的利率計算的利息；、取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費(fèi)用。（八）匯票必須記載哪些事項(xiàng)？ 參考答案：、表明“匯票”的字樣；、無條件支付的委托；、確定的金額；、付款人名稱；、收款人名稱；、出票日期；、出票人簽章。（九）保證人必須在匯票或者粘單上記載哪些事項(xiàng)？參考答案：、表明“保證”的字樣；、保證人名稱和住所；、被保證人的名稱；、保證日期；、保證人簽章。 （十）建設(shè)用地使用權(quán)出讓合同一般包含哪些條款？參考答案：、當(dāng)事人的名稱和住所；、土地界址、面積等；、建筑物、構(gòu)筑物及其附屬設(shè)施占用的空間；、土地用途；、使用期限；、出讓金等費(fèi)用及其支付方式； 、解決爭議的方法。（十一）票據(jù)權(quán)利在哪些期限內(nèi)因不行使而消滅？參考答案：、持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起二年。見票即付的匯票、本票，自出票日起二年；、持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起六個月；、持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個月；、持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起三個月。（十二）公司解散原因有哪些？參考答案：、公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；、股東會或者股東大會決議解散；、因公司合并或者分立需要解散；、依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；、人民法院依照公司法第183條的規(guī)定予以解散。即公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)百分之十以上的股東，可以請求人民法院解散公司。 （十三）擔(dān)保法第七條（具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民，可以作保證人）規(guī)定的其他組織主要包括哪些？參考答案：、依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)；、依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的聯(lián)營企業(yè)；、依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的中外合作經(jīng)營企業(yè)；、經(jīng)民政部門核準(zhǔn)登記的社會團(tuán)體；、經(jīng)核準(zhǔn)登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè)。（十四）合同權(quán)利義務(wù)終止的情形有哪些？參考答案：、債務(wù)已經(jīng)按照約定履行；、合同解除；、債務(wù)相互抵銷；、債務(wù)人依法將標(biāo)的物提存；、債權(quán)人免除債務(wù)；、債權(quán)債務(wù)同歸于一人；、法律規(guī)定或者當(dāng)事人約定終止的其他情形。（十五）根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，哪些主體不得為保證人？參考答案：、國家機(jī)關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外；、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得為保證人；、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。（十六）當(dāng)事人可以解除合同的情形有哪些？參考答案：、因不可抗力致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的；、在履行期限屆滿之前，當(dāng)事人一方明確表示或者以自己的行為表明不履行主要債務(wù)；、當(dāng)事人一方遲延履行主要債務(wù)，經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍未履行；、當(dāng)事人一方遲延履行債務(wù)或者有其他違約行為致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的；、法律規(guī)定的其他情形。（十七）物權(quán)法規(guī)定不得抵押財產(chǎn)有哪些？參考答案：、土地所有權(quán)；、耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；、所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；、法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。（十八）擔(dān)保法規(guī)定哪些權(quán)利可以出質(zhì)？參考答案：、匯票、支票、本票；、債券、存款單；、倉單、提單；、可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；、可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；、應(yīng)收賬款；、法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利。 （十九）根據(jù)物權(quán)法規(guī)定，在最高額抵押擔(dān)保中，哪些情形之下抵押權(quán)人的債權(quán)得到確定？ 參考答案：、約定的債權(quán)確定期間屆滿；、沒有約定債權(quán)確定期間或者約定不明確，抵押權(quán)人或者抵押人自最高額抵押權(quán)設(shè)立之日起滿二年后請求確定債權(quán)；、新的債權(quán)不可能發(fā)生；、抵押財產(chǎn)被查封、扣押；、債務(wù)人、抵押人被宣告破產(chǎn)或者被撤銷；、法律規(guī)定債權(quán)確定的其他情形。（二十）根據(jù)公司法規(guī)定，哪些情況下公司可以收購本公司股份？參考答案：、減少公司注冊資本；、與持有本公司股份的其他公司合并；、將股份獎勵給本公司職工；、股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。（二十一）商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守哪些資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定？參考答案：、資本充足率不得低于百分之八；、貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五；、流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五； 、對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十； 、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。（二十二）根據(jù)物權(quán)法規(guī)定，抵押合同應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？參考答案：、被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額；、債務(wù)人履行債務(wù)的期限；、抵押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬；、擔(dān)保的范圍。（二十三）反洗錢行政主管部門和其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)從事反洗錢工作的人員有哪些行為的，依法給予行政處分？參考答案：、違反規(guī)定進(jìn)行檢查、調(diào)查或者采取臨時凍結(jié)措施的；、泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私的；、違反規(guī)定對有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員實(shí)施行政處罰的；、其他不依法履行職責(zé)的行為。（二十四）債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的哪些財產(chǎn)可以抵押？參考答案：、建筑物和其他土地附著物；、建設(shè)用地使用權(quán)；、以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；、生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；、正在建造的建筑物、船舶、航空器；6、交通運(yùn)輸工具；7、法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。（二十五）有限責(zé)任公司章程應(yīng)當(dāng)載明哪些事項(xiàng)？參考答案：、公司名稱和住所；、公司經(jīng)營范圍；、公司注冊資本；、股東的姓名或者名稱；、股東的出資方式、出資額和出資時間；、公司的機(jī)構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)、議事規(guī)則；、公司法定代表人；、股東會會議認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng)。股東應(yīng)當(dāng)在公司章程上簽名、蓋章。（二十六）當(dāng)事人就有關(guān)合同內(nèi)容約定不明確，依照合同法第六十一條（合同生效后，當(dāng)事人就質(zhì)量、價款或者報酬、履行地點(diǎn)等內(nèi)容沒有約定或者約定不明確的，可以協(xié)議補(bǔ)充；不能達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的，按照合同有關(guān)條款或者交易習(xí)慣確定）的規(guī)定仍不能確定的，適用哪些規(guī)定？參考答案： 、質(zhì)量要求不明確的，按照國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)履行；沒有國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的，按照通常標(biāo)準(zhǔn)或者符合合同目的的特定標(biāo)準(zhǔn)履行；、價款或者報酬不明確的，按照訂立合同時履行地的市場價格履行；依法應(yīng)當(dāng)執(zhí)行政府定價或者政府指導(dǎo)價的，按照規(guī)定履行；、履行地點(diǎn)不明確，給付貨幣的，在接受貨幣一方所在地履行；交付不動產(chǎn)的，在不動產(chǎn)所在地履行；其他標(biāo)的，在履行義務(wù)一方所在地履行；、履行期限不明確的，債務(wù)人可以隨時履行，債權(quán)人也可以隨時要求履行，但應(yīng)當(dāng)給對方必要的準(zhǔn)備時間；、履行方式不明確的，按照有利于實(shí)現(xiàn)合同目的的方式履行；、履行費(fèi)用的負(fù)擔(dān)不明確的，由履行義務(wù)一方負(fù)擔(dān)。（二十七）最高額抵押權(quán)所擔(dān)保債權(quán)確定事由有哪些？參考答案：、約定的債權(quán)確定期間屆滿；、沒有約定債權(quán)確定期間或者約定不明確，抵押權(quán)人或者抵押人自最高額抵押權(quán)設(shè)立之日起滿二年后請求確定債權(quán)；、新的債權(quán)不可能發(fā)生； 、抵押財產(chǎn)被查封、扣押； 、債務(wù)人、抵押人被宣告破產(chǎn)或者被撤銷；、法律規(guī)定債權(quán)確定的其他情形。（二十八）對外擔(dān)保合同無效情形有哪些？參考答案：、未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)或者登記對外擔(dān)保的；、未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)或者登記，為境外機(jī)構(gòu)向境內(nèi)債權(quán)人提供擔(dān)保的；、為外商投資企業(yè)注冊資本、外商投資企業(yè)中的外方投資部分的對外債務(wù)提供擔(dān)保的；、無權(quán)經(jīng)營外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)、無外匯收入的非金融性質(zhì)的企業(yè)法人提供外匯擔(dān)保的；、主合同變更或者債權(quán)人將對外擔(dān)保合同項(xiàng)下的權(quán)利轉(zhuǎn)讓，未經(jīng)擔(dān)保人同意和國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)的，擔(dān)保人不再承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。但法律、法規(guī)另有規(guī)定的除外。（二十九）設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)具備哪些條件？參考答案：、發(fā)起人符合法定人數(shù)；、發(fā)起人認(rèn)購和募集的股本達(dá)到法定資本最低限額；、股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定；、發(fā)起人制訂公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過；、有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu)；、有公司住所。（三十）商業(yè)銀行的工作人員應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理的規(guī)定，不得有哪些行為？ 參考答案：、利用職務(wù)上的便利，索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)； 、利用職務(wù)上的便利，貪污、挪用、侵占本行或者客戶的資金； 、違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保； 、在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職； 、違反法律、行政法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定的其他行為。（三十一）什么是內(nèi)部控制？參考答案：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。（三十二）商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引中商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是什么？參考答案：1、確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；2、確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)；3、確保風(fēng)險管理體系的有效性；4、確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實(shí)和完整。（三十三）商業(yè)銀行董事會對內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任有哪些？參考答案：1、董事會負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制體系；2、負(fù)責(zé)審批整體經(jīng)營戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評價執(zhí)行情況；3、負(fù)責(zé)確保商業(yè)銀行在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營，明確設(shè)定可接受的風(fēng)險程度，確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險；4、負(fù)責(zé)審批組織機(jī)構(gòu)；5、負(fù)責(zé)保證高級管理層對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估。（三十四）商業(yè)銀行監(jiān)事會對內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任有哪些？參考答案：1、監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；2、負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會及董事、高級管理層及高級管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)；3、負(fù)責(zé)要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害商業(yè)銀行利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。（三十五）商業(yè)銀行高級管理層對內(nèi)部控制所承擔(dān)的責(zé)任有哪些？ 參考答案：1、高級管理層負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制政策，對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估；2、負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會決策；3、負(fù)責(zé)建立識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險的程序和措施；4、負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行。（三十六）商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引對貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查三個環(huán)節(jié)的工作標(biāo)準(zhǔn)和盡職要求是什么？參考答案：1、貸前調(diào)查應(yīng)當(dāng)做到實(shí)地查看，如實(shí)報告授信調(diào)查掌握的情況，不回避風(fēng)險點(diǎn)，不因任何人的主觀意志而改變調(diào)查結(jié)論；2、貸時審查應(yīng)當(dāng)做到獨(dú)立審貸，客觀公正，充分、準(zhǔn)確地揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險，提出降低風(fēng)險的對策；3、貸后檢查應(yīng)當(dāng)做到實(shí)地查看，如實(shí)記錄，及時將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題報告有關(guān)人員，不得隱瞞或掩飾問題。（三十七）商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引要求商業(yè)銀行存款及柜臺業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn)有哪些？參考答案：對基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、要害部位和重點(diǎn)崗位實(shí)施有效監(jiān)控，嚴(yán)格執(zhí)行賬戶管理、會計核算制度和各項(xiàng)操作規(guī)程，防止內(nèi)部操作風(fēng)險和違規(guī)經(jīng)營行為，防止內(nèi)部挪用、貪污以及洗錢、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動，確保商業(yè)銀行和客戶資金的安全。（三十八）商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹那些原則？具體包括那些內(nèi)容？參考答案：商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則，具體包括：1、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參與，任何決策或操作均應(yīng)當(dāng)有案可查；、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求；、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時反饋和糾正；、內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。（三十九）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn)是什么？參考答案：開展中間業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)取得有關(guān)主管部門核準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部的業(yè)務(wù)授權(quán)，建立并落實(shí)相關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程，按委托人指令辦理業(yè)務(wù)，防范或有負(fù)債風(fēng)險。（四十）商業(yè)銀行會計內(nèi)部控制的重點(diǎn)是什么？參考答案：實(shí)行會計工作的統(tǒng)一管理，嚴(yán)格執(zhí)行會計制度和會計操作規(guī)程，運(yùn)用計算機(jī)技術(shù)實(shí)施會計內(nèi)部控制，確保會計信息的真實(shí)、完整和合法，嚴(yán)禁設(shè)置賬外賬，嚴(yán)禁亂用會計科目，嚴(yán)禁編制和報送虛假會計信息。（四十一）什么是聲譽(yù)風(fēng)險？參考答案：商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險管理指引所稱的聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。(四十二)操作風(fēng)險指哪些？參考答案：操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。本定義所指操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險。（四十三）什么是法律風(fēng)險？參考答案：法律風(fēng)險包括但不限于下列風(fēng)險：1、商業(yè)銀行簽訂的合同因違反法律或行政法規(guī)可能被依法撤銷或者確認(rèn)無效的；2、商業(yè)銀行因違約、侵權(quán)或者其他事由被提起訴訟或者申請仲裁，依法可能承擔(dān)賠償責(zé)任的；3、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動違反法律或行政法規(guī)，依法可能承擔(dān)行政責(zé)任或者刑事責(zé)任的。（四十四）什么是合規(guī)風(fēng)險？參考答案： 合規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險。（四十五）ABIS授權(quán)管理中的主要風(fēng)險點(diǎn)有哪些？參考答案：、不按柜員的工作權(quán)限設(shè)置交易掩碼和應(yīng)用掩碼；、單個柜員操作權(quán)限過大；、九級主管直接對外辦理業(yè)務(wù)或頂崗代班；、九級（不含）以下主管代班；、九級主管權(quán)限下放；、授權(quán)操作手續(xù)不嚴(yán)密；、授權(quán)主管職責(zé)不明確。（四十六）柜員短期離崗、輪休應(yīng)如何交接？參考答案：、柜員交接時賬務(wù)必須平賬，跨柜交易已銷訖，現(xiàn)金已清箱，保管的有價證券、重要空白憑證以及其他實(shí)物等應(yīng)核對相符并入庫保管；、登記柜員短期離崗交接登記簿，詳細(xì)列明交接的賬簿、庫房重要空白憑證、業(yè)務(wù)公章（指行名業(yè)務(wù)公章、匯票專用章、本票專用章、結(jié)算專用章、票據(jù)交換專用章，須加蓋印模）、壓數(shù)機(jī)、檔案文件、資料以及應(yīng)交的其他物件等；柜員離崗時間超過7天的其保管使用的重要空白憑證必須全部交清；、交接雙方及監(jiān)交人除要核對有關(guān)賬項(xiàng)、實(shí)物并蓋章證明外，對待辦事項(xiàng)、遺留問題均應(yīng)交待清楚；、交接完畢后，由九級主管修改柜員的工作狀態(tài)；、營業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)行輪休制的，輪休柜員現(xiàn)金必須清箱，涉及業(yè)務(wù)公章、壓數(shù)機(jī)等需交接的事項(xiàng)，參照上述短期離崗的交接手續(xù)辦理。（四十七）柜員現(xiàn)金箱堅持“一日三碰箱”制度指什么？參考答案：、營業(yè)前，柜員必須檢查現(xiàn)金實(shí)物與上日“柜員日終平賬報告表”現(xiàn)金箱余額是否相符，會計主管或會計主管授權(quán)人要監(jiān)督柜員清點(diǎn)現(xiàn)金實(shí)物，并對柜員現(xiàn)金大數(shù)卡把；、中午休息時，柜員必須將現(xiàn)金實(shí)物與現(xiàn)金箱余額進(jìn)行核對，會計主管或會計主管授權(quán)人要監(jiān)督柜員清點(diǎn)現(xiàn)金實(shí)物，并對柜員現(xiàn)金大數(shù)卡把；、下班簽退前，柜員必須核對現(xiàn)金實(shí)物與柜員日終平賬報告表”現(xiàn)金箱余額是否相符，會計主管或會計主管授權(quán)人要對現(xiàn)金大數(shù)卡把審核。同時，下班簽退前，會計主管或會計主管授權(quán)人要將柜員現(xiàn)金箱內(nèi)的有價單證數(shù)量、號碼和面值與ABIS賬務(wù)記錄及相關(guān)登記簿核對相符，將重要空白憑證與“柜員日終平賬報告表”憑證余額及相關(guān)登記簿核對相符?，F(xiàn)金箱內(nèi)的現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證都核對無誤后，由柜員和會計主管雙人加鎖。（四十八）賬務(wù)核對風(fēng)險的防范措施有哪些？參考答案：、九級主管要每日審核日計表，對各科目借貸發(fā)生額及其余額異常情況進(jìn)行及時查糾處理；、對系統(tǒng)內(nèi)往來賬戶，網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)指定人員按旬核對，特別是對清算資金、上存資金等賬戶進(jìn)行核對；、加強(qiáng)內(nèi)外賬務(wù)核對工作；、對現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證，柜員每天至少必須堅持至少三次軋庫；、網(wǎng)點(diǎn)日終簽退前，簽退主管確認(rèn)其他柜員全部正式簽退后，打印“網(wǎng)點(diǎn)平賬報告表”及有關(guān)資料，按照有關(guān)要求進(jìn)行核對。（四十九）會計主管每天營業(yè)前要做好哪幾方面的準(zhǔn)備工作？參考答案：、檢查內(nèi)部安全防范措施是否到位，安全設(shè)備運(yùn)行是否正常；、檢查人員到崗情況及到崗人員的勞動組合是否符合“不相容崗位相分離”原則；、通報上日工作中存在的問題及未了事項(xiàng)，安排當(dāng)日重要工作事項(xiàng)，提示柜員做好營業(yè)前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；、簽到ARMS系統(tǒng)，及時查看并處理相關(guān)信息，確保ARMS系統(tǒng)全程監(jiān)測ABIS業(yè)務(wù)；、監(jiān)督ABIS行所簽到，確認(rèn)第一個簽到柜員經(jīng)主管授權(quán)；檢查印、證、機(jī)等重要物品及時到位、分管分用；、檢查箱包出庫或接收情況，監(jiān)督柜員執(zhí)行第一次現(xiàn)金碰庫、換人清點(diǎn)；、檢查或指定專人檢查ATM等自助設(shè)備的運(yùn)行情況；、打印或指定專人打印上日（批處理）報表、清單等資料。（五十）為防范支付結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險，銀行必須注意哪些重要方面？參考答案：、嚴(yán)格審查各類憑證要素和憑證的真?zhèn)危?、必須牢記銀行不墊款的原則；、對結(jié)算憑證內(nèi)容審核要嚴(yán)格把關(guān)；、嚴(yán)格審查各類結(jié)算憑證的付款期限；、嚴(yán)格審查客戶提供的身份證明材料；、嚴(yán)格憑證傳遞環(huán)節(jié)；、各類結(jié)算印章的使用應(yīng)準(zhǔn)確無誤；、不相容崗位相分離。（五十一）根據(jù)中國農(nóng)業(yè)銀行守庫規(guī)定的規(guī)定，守庫員在值守期間應(yīng)怎樣履行好自己的職責(zé)？參考答案：值守期間，守庫員要遵守紀(jì)律，堅持驗(yàn)證檢查，堅守工作崗位，認(rèn)真履行安全警戒職責(zé)。嚴(yán)禁擅離職守，嚴(yán)禁單人值守或無人值守，嚴(yán)禁上崗接班前和值班期間飲酒，嚴(yán)禁在崗期間會客、打牌、留宿其他人員，嚴(yán)禁利用電視監(jiān)控上網(wǎng)、玩游戲，嚴(yán)禁玩弄武器和用武器開玩笑，嚴(yán)禁用值班電話私人通話，嚴(yán)禁泄露金庫、守庫室的有關(guān)情況。（五十二）中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司財務(wù)管理基本制度(試行)中所說的財務(wù)風(fēng)險是指什么？參考答案：財務(wù)風(fēng)險是指在各項(xiàng)財務(wù)活動中，因內(nèi)外部環(huán)境及各種難以預(yù)計或無法控制的因素影響，導(dǎo)致一定時期內(nèi)的實(shí)際財務(wù)結(jié)果與預(yù)期財務(wù)結(jié)果發(fā)生偏離，從而蒙受損失的可能性。財務(wù)風(fēng)險貫穿財務(wù)活動的各個環(huán)節(jié)，是各種風(fēng)險因素在財務(wù)上的集中體現(xiàn)。（五十三）為建立以業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向的激勵約束機(jī)制，農(nóng)業(yè)銀行股份公司財務(wù)管理基本制度規(guī)定應(yīng)把績效考核和評價結(jié)果作為農(nóng)行哪幾方面管理的主要依據(jù)？參考答案：績效考核和評價結(jié)果應(yīng)作為授權(quán)管理、資源配置、薪酬分配等的主要依據(jù)，建立以業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向的激勵約束機(jī)制。（五十四）為切實(shí)加強(qiáng)對操作風(fēng)險的防范，有效遏制大要案件的發(fā)生，確保依法合規(guī)經(jīng)營，總行關(guān)于從重處理幾種違規(guī)行為的暫行規(guī)定中對四種違規(guī)行為要求一律從重處理（簡稱“四個一律”），“四個一律”的具體內(nèi)容是什么？參考答案：、凡2004年1月1日以來設(shè)立“小金庫”的，一經(jīng)查實(shí)，對主要責(zé)任人、經(jīng)辦人（未舉報、未抵制），一律開除；對2003年12月31日前形成的問題，必須在2005年6月30日前清理結(jié)束，并入大賬，并對相關(guān)責(zé)任人依據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理；逾期未清理或未并入大賬的，視同新設(shè)立的“小金庫”進(jìn)行處理；、凡單位負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)主管人員授意、指使、強(qiáng)令下屬違反規(guī)章制度辦理業(yè)務(wù)的，一經(jīng)查實(shí)，一律開除；、凡對單位負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)主管人員違規(guī)授意和指令不抵制、不報告而迎合違規(guī)辦理業(yè)務(wù)的，一經(jīng)查實(shí)，一律予以除名；由此引發(fā)案件造成損失或形成資金風(fēng)險的，一律開除；、凡挪用公款或挪用、借用客戶資金用于經(jīng)商辦企業(yè)、炒股或參與賭博的，一經(jīng)查實(shí)，一律開除。（五十五）為鞏固和運(yùn)用案件集中排查成果,強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制,防控操作風(fēng)險,福建省分行在臨柜業(yè)務(wù)領(lǐng)域推行“事前十個嚴(yán)禁、事中十個嚴(yán)審、事后十個嚴(yán)查”（簡稱“三嚴(yán)”監(jiān)管規(guī)范），其中“事前十個嚴(yán)禁”的主要內(nèi)容是什么？參考答案：“三嚴(yán)”監(jiān)管規(guī)范其中“事前十項(xiàng)嚴(yán)禁”主要針對一線柜員,是日常操作的“高壓線”,具體內(nèi)容如下:、嚴(yán)禁柜員一人多卡或多人共用卡/號；、嚴(yán)禁非當(dāng)班人員私自辦理前臺業(yè)務(wù)；、嚴(yán)禁違規(guī)使用或保管臨柜業(yè)務(wù)印章；、嚴(yán)禁私自保管客戶卡、折、證、?。?、嚴(yán)禁柜員自辦業(yè)務(wù)或代客辦理業(yè)務(wù)；、嚴(yán)禁辦理印鑒錯誤缺失不規(guī)范支票；、嚴(yán)禁柜員違反規(guī)程開立賬戶或銷戶；、嚴(yán)禁空存實(shí)取逆流程操作套取資金；、嚴(yán)禁未核查身份證件辦理特殊業(yè)務(wù)；10、嚴(yán)禁戶名不符辦理聯(lián)行往來賬業(yè)務(wù)。（五十六）為鞏固和運(yùn)用案件集中排查成果,強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制,防控操作風(fēng)險,福建省分行在臨柜業(yè)務(wù)領(lǐng)域推行“事前十個嚴(yán)禁、事中十個嚴(yán)審、事后十個嚴(yán)查”（簡稱“三嚴(yán)”監(jiān)管規(guī)范），其中“事中十個嚴(yán)審”的主要內(nèi)容是什么？參考答案：“三嚴(yán)”監(jiān)管規(guī)范其中“事中十項(xiàng)嚴(yán)審”主要針對現(xiàn)場監(jiān)督員或會計主管,具體內(nèi)容如下：、嚴(yán)審業(yè)務(wù)掛賬處理,杜絕掛賬超期處理；、嚴(yán)審抹賬沖賬交易,確保審批手續(xù)齊全；、嚴(yán)審掛失換卡補(bǔ)卡,規(guī)范特殊業(yè)務(wù)操作；、嚴(yán)審業(yè)務(wù)憑證補(bǔ)打,確保關(guān)鍵要素齊全；、嚴(yán)審凍結(jié)扣劃操作,規(guī)范有權(quán)機(jī)關(guān)查詢；、嚴(yán)審開戶銷戶資料,確保審批手續(xù)齊全；、嚴(yán)審柜員簽到簽退,確保網(wǎng)點(diǎn)營業(yè)秩序；、嚴(yán)審憑證現(xiàn)金交接,確保調(diào)撥手續(xù)合規(guī)；、嚴(yán)審大額現(xiàn)金支付,核實(shí)手續(xù)正確完整；10、嚴(yán)審日終平賬報告,確保末筆交易真實(shí)。（五十七）為鞏固和運(yùn)用案件集中排查成果,強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制,防控操作風(fēng)險,福建省分行在臨柜業(yè)務(wù)領(lǐng)域推行“事前十個嚴(yán)禁、事中十個嚴(yán)審、事后十個嚴(yán)查”（簡稱“三嚴(yán)”監(jiān)管規(guī)范），其中“事后十個嚴(yán)查”的主要內(nèi)容是什么？參考答案：“三嚴(yán)”監(jiān)管規(guī)范其中“事后十項(xiàng)嚴(yán)查”主要針對事后監(jiān)督人員或會計監(jiān)管員,具體內(nèi)容如下:、嚴(yán)查交易掩碼和應(yīng)用掩碼違規(guī)設(shè)置；、嚴(yán)查飛卡授權(quán)、未經(jīng)審核直接授權(quán)；、嚴(yán)查涂改、偽造、變造的會計憑證；、嚴(yán)查重點(diǎn)賬戶對賬單異常收回情況；、嚴(yán)查大額支付、可疑支付業(yè)務(wù)交易；、嚴(yán)查貸款抵(質(zhì))押權(quán)證保管情況；、嚴(yán)查長期不動戶、驗(yàn)資戶支取業(yè)務(wù)；、嚴(yán)查業(yè)務(wù)印章專人保管與使用情況；、嚴(yán)查庫款制度、一日三碰執(zhí)行情況；10、嚴(yán)查日常人員變動與崗位交接情況。（五十八）大堂經(jīng)理在營業(yè)前、營業(yè)中和營業(yè)后分別要做好哪幾方面的工作？參考答案：營業(yè)前：、個人營業(yè)前準(zhǔn)備；、晨會；、第一次巡檢。營業(yè)中：、業(yè)務(wù)分流、客戶引導(dǎo)；、業(yè)務(wù)咨詢、產(chǎn)品宣傳；、優(yōu)質(zhì)客戶識別和推薦；、處理客戶異議及投訴；、維護(hù)營業(yè)環(huán)境和秩序；、第二次巡檢。營業(yè)后：、處理客戶意見和建議；、填制送交客戶推薦表和客戶需求記錄表；、第三次巡檢；、登記大堂經(jīng)理工作日志。（五十九）企業(yè)客戶申請注冊企業(yè)網(wǎng)上銀行，須到其待注冊賬戶的開戶行辦理并提供哪些資料？參考答案：、加蓋待注冊賬戶預(yù)留印鑒和單位公章，并由企業(yè)、單位法定代表人（或授權(quán)代理人）簽章的電子銀行業(yè)務(wù)申請表（企業(yè)）； 、組織機(jī)構(gòu)代碼證原件及加蓋公章的復(fù)印件，如該客戶無組織機(jī)構(gòu)代碼證，則提供開立結(jié)算賬戶時所提供的有效證件原件及加蓋公章的復(fù)印件；、法定代表人有效身份證件原件及復(fù)印件，經(jīng)辦人、企業(yè)網(wǎng)上銀行管理員、操作員的有效身份證件原件及復(fù)印件；、法人授權(quán)委托書（法定代表人本人辦理時不需要）；、與我行簽訂的一式兩份中國農(nóng)業(yè)銀行電子銀行服務(wù)協(xié)議。該協(xié)議銀行方由網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人簽字并加蓋銀行業(yè)務(wù)公章；企業(yè)客戶方由法人代表授權(quán)代理人（或法人代表）簽字，并加蓋企業(yè)公章。（六十）企業(yè)客戶辦理證書補(bǔ)辦業(yè)務(wù)須到網(wǎng)上銀行注冊行辦理并提供哪些資料？參考答案：、加蓋企業(yè)、單位法定代表人（或授權(quán)代理人）簽章、待注冊賬戶預(yù)留印鑒和單位公章的電子銀行業(yè)務(wù)申請表（企業(yè)）；、法定代表人的有效身份證件復(fù)印件、待補(bǔ)辦管理員/操作員和經(jīng)辦人的有效身份證件原件及復(fù)印件；、法人授權(quán)委托書（法定代表人本人辦理時不需要）。（六十一）個人客戶申請注冊個人電子銀行業(yè)務(wù)，須本人到網(wǎng)點(diǎn)辦理并提供哪些資料？參考答案：、本人有效身份證件原件及復(fù)印件；、注冊賬戶憑證原件（個人網(wǎng)上銀行注冊賬戶須為借記卡、準(zhǔn)貸記卡、信用卡或存折；電話銀行須為借記卡、準(zhǔn)貸記卡或存折；手機(jī)銀行須為借記卡、準(zhǔn)貸記卡）；、首次注冊電子銀行渠道的客戶還須與我行簽定一式兩份中國農(nóng)業(yè)銀行電子銀行服務(wù)協(xié)議（個人），柜員簽章并加蓋銀行業(yè)務(wù)公章，協(xié)議一份交給客戶,一份交銀行保管。（六十二）電子銀行的立體營銷服務(wù)格局中提到的營銷服務(wù)的“六大主力”與營銷服務(wù)的“六種方式”分別指什么？參考答案：六大主力：產(chǎn)品經(jīng)理、客戶經(jīng)理、網(wǎng)點(diǎn)大堂經(jīng)理、95599人工座席、臨柜員工、遠(yuǎn)程維護(hù)專家。六種方式：網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)場推介、體驗(yàn)區(qū)演示、客戶經(jīng)理上門營銷、專題營銷推介活動、在線客服、遠(yuǎn)程維護(hù)。（六十三）B2C網(wǎng)上支付的重點(diǎn)營銷對象分為哪幾類？參考答案：公共事業(yè)類商戶、政府公益類商戶、交易平臺類商戶、行業(yè)品牌類商戶、第三方支付類商戶。（六十四）申請成為我行B2C或B2B特約商戶需提供哪些申請材料？參考答案：、有效證件原件及復(fù)印件（企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)單位登記證書或主管部門出具的有效批文等符合人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法規(guī)定的證明文件）；、經(jīng)營類商戶須提供稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證；、經(jīng)電信管理機(jī)構(gòu)或國務(wù)院信息產(chǎn)業(yè)主管部門頒發(fā)的互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)營許可證原件；對于非經(jīng)營類商戶還需提供準(zhǔn)予進(jìn)行資金結(jié)算的相關(guān)批文原件及復(fù)印件；、域名注冊證或其他對提供域名享有權(quán)力的證明原件及復(fù)印件；、商戶標(biāo)識LOGO的電子文件；、網(wǎng)站網(wǎng)址及經(jīng)營內(nèi)容說明、網(wǎng)站管理相關(guān)辦法、電子商務(wù)的貨品來源（如經(jīng)營商品有其他企業(yè)提供，須提供相應(yīng)的證明文件）以及商品配送渠道說明等資料；、法人授權(quán)委托書；、法人、經(jīng)辦人員、企業(yè)操作員的有效身份證件原件和復(fù)印件。（六十五）什么是中國農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)政策提出的合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險。參考答案：合規(guī)是指使農(nóng)業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則及內(nèi)部規(guī)章制度相一致。合規(guī)風(fēng)險，是指因農(nóng)業(yè)銀行未能遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則及內(nèi)部規(guī)章制度，可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險。（六十六）中國農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)政策提出的合規(guī)管理是什么？參考答案：合規(guī)管理是指農(nóng)業(yè)銀行有效識別和管理合規(guī)風(fēng)險,主動預(yù)防違規(guī)事件發(fā)生的動態(tài)過程。它是農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險管理活動,也是實(shí)施有效內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。 （六十七）中國農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)政策規(guī)定業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)履行哪些合規(guī)職責(zé)？參考答案：各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)管理本業(yè)務(wù)條線經(jīng)營管理所面臨的合規(guī)風(fēng)險,履行以下合規(guī)職責(zé):1、依據(jù)相關(guān)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的變化和合規(guī)管理部門的建議,及時起草、修訂相關(guān)的規(guī)章制度和流程；2、協(xié)助合規(guī)管理部門編寫合規(guī)手冊等合規(guī)指南,并負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)部門(條線)員工的日常培訓(xùn)；3、主動進(jìn)行合規(guī)性自查,持續(xù)識別、評估本業(yè)務(wù)條線范圍內(nèi)的合規(guī)風(fēng)險,向合規(guī)管理部門報告相關(guān)信息和風(fēng)險點(diǎn),配合合規(guī)管理部門的風(fēng)險監(jiān)測和評估；4、對合規(guī)問題及時進(jìn)行整改,并將整改結(jié)果反饋合規(guī)管理部門。（六十八）按照中國農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)政策規(guī)定，農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)管理程序中包含了哪些必須的管理制度。參考答案：1、合規(guī)性審核制度；2、合規(guī)檢查和評價制度； 3、合規(guī)風(fēng)險監(jiān)控、報告制度；4、違規(guī)整改制度；5、關(guān)聯(lián)交易管理制度；6、客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度；7、合規(guī)績效考核制度；8、有效的合規(guī)問責(zé)制度；9、誠信舉報制度。（六十九）按照中國農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)實(shí)施意見，農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的指導(dǎo)思想是什么？參考答案：以科學(xué)發(fā)展觀和農(nóng)業(yè)銀行“3510”發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃為指導(dǎo)，以貫徹企業(yè)文化核心理念為統(tǒng)領(lǐng)，以落實(shí)中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)體系建設(shè)綱要和中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制基本規(guī)定、中國農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)政策為主線，統(tǒng)籌規(guī)劃、整體聯(lián)動、多策并舉、持續(xù)推進(jìn)包括合規(guī)價值文化、合規(guī)制度文化、合規(guī)執(zhí)行文化在內(nèi)的合規(guī)文化建設(shè)，努力形成全行員工高度認(rèn)同、自覺遵循、具有農(nóng)業(yè)銀行特色的、成熟的合規(guī)文化，為農(nóng)業(yè)銀行深化改革、穩(wěn)健發(fā)展提供保障。（七十）按照中國農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)實(shí)施意見，合規(guī)文化的建設(shè)原則是什么？參考答案：、與企業(yè)文化建設(shè)同步的原則；、“合規(guī)從高層做起”的原則；、多策并舉、整體推動的原則；、注重實(shí)效、持之以恒的原則；（七十一）按照中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司內(nèi)部控制基本規(guī)定（試行），內(nèi)部控制的總體目標(biāo)是什么？參考答案：1、確保全行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)；2、確保國家法律規(guī)定和內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹落實(shí)；3、確保風(fēng)險管理體系的有效性；4、確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實(shí)和完整；5、確保全行資產(chǎn)和客戶資金的安全。（七十二）按照中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司內(nèi)部控制基本規(guī)定（試行），內(nèi)部控制應(yīng)遵循的原則有哪些？參考答案：1、全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋全行所有機(jī)構(gòu)的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)；2、重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險領(lǐng)域；3、審慎性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，業(yè)務(wù)經(jīng)營管理，尤其是設(shè)立新機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)、開發(fā)新產(chǎn)品或運(yùn)用新技術(shù)，均應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求；4、制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運(yùn)營效率；5、適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與本行經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整；6、成本效益原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。（七十三）按照中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司內(nèi)部控制基本規(guī)定（試行），授信業(yè)務(wù)控制包括哪些內(nèi)容？參考答案：1、制定授信業(yè)務(wù)基本制度；2、建立有效的授信業(yè)務(wù)決策審批機(jī)制；3、防止授信風(fēng)險過度集中；4、嚴(yán)格擔(dān)保管理；5、制定授信業(yè)務(wù)管理辦法；6、建立貸款風(fēng)險分類制度；7、建立資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)測、預(yù)警機(jī)制；8、建立授信盡職調(diào)查制度；9、建立不良資產(chǎn)管理制度。（七十四）按照中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司內(nèi)部控制基本規(guī)定（試行），財務(wù)會計業(yè)務(wù)控制包括哪些內(nèi)容？參考答案：1、制定財務(wù)會計基本制度；2、建立財務(wù)會計人員資格準(zhǔn)入制度；3、建立財務(wù)審查制度；4、建立固定資產(chǎn)管理制度；5、建立集中采購制度；6、建立嚴(yán)密的賬務(wù)組織、處理體系；7、建立會計檔案管理制度。（七十五）按照中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)盡職監(jiān)督管理工作的意見，什么是農(nóng)業(yè)銀行的盡職監(jiān)督管理？參考答案：農(nóng)業(yè)銀行的盡職監(jiān)督管理,是指各職能部門按照職能定位,對下級行對口部門及其經(jīng)營管理活動進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督的行為。具體來講,就是各部門將本條線的實(shí)際工作情況與目標(biāo)、計劃、標(biāo)準(zhǔn)相比較,并采取相應(yīng)行動糾正偏差,以實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的管理活動。（七十六）根據(jù)總行中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)盡職監(jiān)督管理工作的意見，內(nèi)部控制管理“三道防線”分別是什么？參考答案：“三道防線”是指：為防范業(yè)務(wù)風(fēng)險，一線崗位和直接經(jīng)辦業(yè)務(wù)的部門通過建立事前防范的自我監(jiān)督約束機(jī)制形成第一道防線；各業(yè)務(wù)管理及風(fēng)險管理、內(nèi)控合規(guī)等部門,通過建立事中、事后的監(jiān)督檢查機(jī)制形成第二道防線；內(nèi)部審計、監(jiān)察、安全保衛(wèi)等部門通過建立事后監(jiān)督及責(zé)任追究機(jī)制發(fā)揮再檢查、再監(jiān)督的作用，形成第三道防線。（七十七）按照中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)盡職監(jiān)督管理工作的意見，如何準(zhǔn)確理解總行決定由內(nèi)控合規(guī)部門統(tǒng)籌管理“自律監(jiān)管檢查”工作這一舉措？參考答案：為整合監(jiān)督檢查資源,減輕基層行負(fù)擔(dān),總行決定由內(nèi)控合規(guī)部門統(tǒng)籌管理“自律監(jiān)管檢查”工作。各級行、各部門要正確理解這一舉措，正確認(rèn)識職能部門的盡職監(jiān)督管理職責(zé)：一是內(nèi)控合規(guī)部門承擔(dān)統(tǒng)籌安排監(jiān)督檢查工作的職責(zé),但并不替代各部門開展盡職監(jiān)督管理(含檢查)工作。二是總行沒有取消各部門開展檢查的職能,各部門可以根據(jù)工作需要提出檢查計劃,由內(nèi)控合規(guī)部門進(jìn)行統(tǒng)籌安排,經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。對于日常監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的問題和異常現(xiàn)象,各部門還可以自行開展情況調(diào)查、工作指導(dǎo),以了解情況、查證問題、推進(jìn)工作。三是各職能部門不應(yīng)以不再履行“自行組織自律監(jiān)管檢查”職責(zé)為由,放棄自律性檢查和放松盡職監(jiān)督管理工作。（七十八）按照中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)盡職監(jiān)督管理工作的意見、如何準(zhǔn)確理解在新的公司治理架構(gòu)下,盡職監(jiān)督管理工作只能加強(qiáng),不能削弱？參考答案：實(shí)踐證明,各職能部門對本條線實(shí)施盡職監(jiān)督管理,能夠及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷,主動查糾違規(guī)行為,有效防控案件和消除風(fēng)險隱患。在商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督體系中,盡職監(jiān)督管理工作發(fā)揮著其他工作無法替代的作用。相較其他部門的監(jiān)督而言,主管部門對本條線業(yè)務(wù)情況更熟悉,更便于掌握分管業(yè)務(wù)中存在的隱患,實(shí)施風(fēng)險管控更具有專業(yè)性和針對性。如果缺少各職能部門的盡職監(jiān)督管理,各級行進(jìn)行經(jīng)營管理的基礎(chǔ)將會十分脆弱,尤其是如果缺少業(yè)務(wù)部門的盡職監(jiān)督管理,“三道防線”就缺失了重要的一環(huán)。因此,在新的公司治理架構(gòu)下,盡職監(jiān)督管理工作只能加強(qiáng),不能削弱。（七十九）中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司規(guī)章制度管理基本規(guī)范規(guī)定，制定規(guī)章制度應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？ 參考答案：1、合法合規(guī)，指符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的有關(guān)規(guī)定； 2、講求效率，指適應(yīng)市場競爭，滿足客戶需要，便于執(zhí)行； 3、規(guī)制適度，指有效控制風(fēng)險的同時，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展； 4、銜接一致，指規(guī)章制度之間彼此銜接，避免相互矛盾。（八十）中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司章程規(guī)定農(nóng)業(yè)銀行的經(jīng)營宗旨是什么？參考答案：以市場和客戶為導(dǎo)向,以服務(wù)“三農(nóng)”為特色,依法合規(guī),穩(wěn)健經(jīng)營,完善公司治理,強(qiáng)化內(nèi)部控制,不斷提升創(chuàng)新能力和市場競爭力,為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù),實(shí)現(xiàn)股東價值最大化,推動城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)和社會全面發(fā)展。（八十一）中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司章程規(guī)定審計委員會工作職責(zé)是什么？參考答案：1、監(jiān)督本行的內(nèi)部控制,檢查和評估本行核心業(yè)務(wù)及相關(guān)規(guī)定、重大經(jīng)營活動的合規(guī)性；2、審核本行重大財務(wù)會計政策及其貫徹執(zhí)行情況,監(jiān)督財務(wù)運(yùn)營狀況；3、審議本行審計基本管理制度、規(guī)章、中長期審計規(guī)劃、年度工作計劃,并向董事會提出建議,監(jiān)督審計基本管理制度、規(guī)章、規(guī)劃和計劃的執(zhí)行；4、審議內(nèi)部審計體系設(shè)置方案,并向董事會提出建議；5、審議或者根據(jù)董事會的授權(quán)審議批準(zhǔn)內(nèi)部審計部門的年度預(yù)算,確保審計工作的獨(dú)立性；6、監(jiān)督和評價內(nèi)部審計部門的工作；7、提議聘請或解聘會計師事務(wù)所,并報董事會審議；監(jiān)督和評價會計師事務(wù)所的工作,確保其工作的獨(dú)立性；8、審查會計師事務(wù)所的年度審計計劃、工作范圍以及重要審計規(guī)則；9、審查會計師事務(wù)所作出的本行年度審計報告及其他專項(xiàng)意見、經(jīng)審計的本行年度財務(wù)會計報告、其他財務(wù)會計報告和其他需披露的財務(wù)信息;對經(jīng)審計的本行財務(wù)會計報告信息的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性作出判斷性報告,提交董事會審議；10、協(xié)調(diào)內(nèi)部審計部門與會計師事務(wù)所之間的溝通；11、法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章以及董事會授權(quán)的其他事宜。（八十二）如何理解銀行監(jiān)管部門為什么要開展“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動？參考答案：為切實(shí)解決一些銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在案防工作中存在的政策傳導(dǎo)不及時、理解不深不透、貫徹措施不具體、執(zhí)行力逐級衰減、被動或應(yīng)付式執(zhí)行以及有章不循、違規(guī)操作、情面大于制度等突出問題,進(jìn)一步提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行力,扎實(shí)推進(jìn)銀行業(yè)案防工作有效開展,促進(jìn)銀行業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行,決定組織開展“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動。（八十三）開展“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動的目標(biāo)是什么？參考答案：力爭通過“執(zhí)行年”活動的有效開展,使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)特別是基層機(jī)構(gòu)管理者和一線員工的內(nèi)控與案防制度執(zhí)行意識和執(zhí)行力得到明顯增強(qiáng),有章不循、違規(guī)操作等突出問題一一得到有效解決,內(nèi)控和案防制度得到進(jìn)一步健全和規(guī)范,案防第一責(zé)任人意識得到進(jìn)一步提高,逐步建立起自覺遵守規(guī)章制度、自覺執(zhí)行內(nèi)控要求、自覺抵制違規(guī)行為的良好執(zhí)行力文化。（八十四）開展“銀行業(yè)內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”活動的基本原則是什么？參考答案：、堅持學(xué)習(xí)與檢查相結(jié)合原則；、堅持機(jī)構(gòu)自查與屬地督導(dǎo)相結(jié)合原則；、堅持全面部署與突出重點(diǎn)相結(jié)合原則；、堅持發(fā)現(xiàn)問題與立即整改相結(jié)合原則。（八十五）固定資產(chǎn)貸款發(fā)放與支付管理中，借款人提出用款支付申請，主要應(yīng)向農(nóng)業(yè)銀行提交哪些資料？參考答案：、委托支付通知單；、貸款資金使用計劃，包括用途、時間、額度等；、按支付結(jié)算制度規(guī)定，提供資金支付和匯劃憑證、結(jié)算業(yè)務(wù)申請書等結(jié)算相關(guān)資料；、與貸款資金使用計劃一致，能反映所提款項(xiàng)真實(shí)用途的證明材料，如交易合同、貨物單據(jù)、工程進(jìn)度簽證單等。（八十六）發(fā)放經(jīng)營性物業(yè)貸款的貸款對象？參考答案：借款人必須經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)成立并依法持有企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、實(shí)行獨(dú)立核算、具有法人資格，其擁有的經(jīng)營性物業(yè)產(chǎn)權(quán)清晰，已投入商業(yè)運(yùn)營，并對其擁有的經(jīng)營性物業(yè)有獨(dú)立的處置權(quán)。（八十七）根據(jù)中國農(nóng)業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理辦法的規(guī)定，集團(tuán)客戶是指具有那些特征的企事業(yè)法人？參考答案：、在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的。、共同被第三方企事業(yè)法人所控制的。、主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬(包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系)共同直接控制或間接控制的。、存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，我行認(rèn)為應(yīng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的。（八十八）根據(jù)中國農(nóng)業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理辦法的規(guī)定，“整體授信、批量審批”是指什么？參考答案：是指利用集團(tuán)成員各自會計報表分別測算集團(tuán)成員的授信理論值，根據(jù)集團(tuán)整體風(fēng)險狀況和集團(tuán)各成員自身風(fēng)險承受能力，核定集團(tuán)整體授信額度并對集團(tuán)客戶成員進(jìn)行額度分配，由各成員分別承貸承還的授信模式。（八十九）按中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法的規(guī)定，信貸管理部門職責(zé)是什么？參考答案：、評級審查，根據(jù)客戶部門提供的資料及初評報告，審查客戶評級資料的完整性及合法、合規(guī)性；審查評級業(yè)務(wù)是否符合本辦法規(guī)定；審查評級結(jié)果是否與客戶風(fēng)險狀況相吻合；對初評結(jié)果出具審查意見。、負(fù)責(zé)在客戶評級系統(tǒng)中登記、確認(rèn)最終審批結(jié)果。、負(fù)責(zé)評級制度執(zhí)行情況的檢查。（九十）按中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級評定管理辦法的規(guī)定，哪些法人客戶可不評級？參考答案：、僅辦理農(nóng)業(yè)銀行規(guī)定的低風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)的客戶；、辦理簡式快速貸款的小企業(yè)。（九十一）根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和全面建設(shè)小康社會的要求，“十一五”時期，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展要努力完成三大基本任務(wù)，這三大基本任務(wù)指的是什么？參考答案：、確保糧食等農(nóng)產(chǎn)品有效供給；、確保農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民持續(xù)增收；、確保農(nóng)村社會和諧發(fā)展。（九十二）根據(jù)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)