經濟及社會效益分析報告去

經濟及社會效益分析一、經濟分析1、生產規(guī)模預測根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃，項目從2009年1月開始實施，項目總投資3000萬元（其中研發(fā)費用260萬元），達產后實現(xiàn)年產250噸滲透浸泡法新型功能纖維銀纖維混紡長絲紗線的規(guī)模。項目建設期1年，從2010年10月開始投產,隨著項目的技術及生產工藝的成熟,預計在2012年達到設計生產能力。項目產品生產年份的達產系數(shù)分別為30、80、100。產品生產方案具體詳見下圖。 250噸 2012年 200噸 2011年 75噸 2010年 2、銷售價格預測項目產品的銷售價格均按含稅價格計取，經營期市場銀纖維混紡長絲紗線的平均銷售價格為3109元/Kg計算（出口價626美元/Kg）。預計達產年可實現(xiàn)銷售收入77725萬元。 2010-2012年公司滲透浸泡法制備新型功能銀纖維長纖的售價價格預測 （單位：RMB元/）產品規(guī)格（Denier/length) 年份20102011201220/123002260221540/1238003740368070/24400039203850100/34380037403680210/10220021602120 注：次為成本預測價格，實際成本價格將根據(jù)黃金市場白銀的期貨價二、項目成本、經濟效益預測分析1、成本預測分析（2011年）1.1 原輔材料采購費本項目主要原輔材料采購費按消耗定額和預測市場價格確定，到達產年生產能力為250噸滲透浸泡法新型功能纖維銀纖維混紡長絲紗線，預計達產年原輔材料采購費用為41517萬元（2011年國際市場黃金市場白銀的期貨價。1.2 燃動消耗費本項目主要燃料動力為水、電消耗。燃動費根據(jù)消耗定額及現(xiàn)行價格計算，預計達產年燃料動力采購費用為644萬元。1.3 人工及福利費本項目人員配置主要為生產人員、管理人員和銷售人員,年福利費用按工資總額的14計取。預計達產年項目員工合計600人,預計達產年工資福利總額為2520萬元。1.4 各項費用各項費用參考同行業(yè)企業(yè)的費用水平進行測算。制造費用：修理費用（含物料消耗）按折舊額的40%估算，折舊費中建筑物、構筑物折舊期限為20年，機器設備年折舊期限為10年，電子設備年折舊期限為5年，折舊方法采用平均年限法，殘值率按5計算，其它費用按預計發(fā)生額進行估算。預計達產年制造費用為709萬元。管理費用：工會經費和職工培訓費分別按工資總額的3%和2.5%分別估算，項目內研發(fā)費按年銷售收入的1估算，無形資產及遞延資產攤銷費用分年攤銷計入管理費用，其他費用按預計發(fā)生額進行估算。預計達產年管理費用為279萬元。銷售費用：銷售費用按年銷售收入的3%估算，預計達產年銷售費用為460萬元。1.5 總成本費用構成分析本項目批量生產期內成本費用主要為原輔材料采購費、燃料動力費、人工福利費及各項費用等。達產年總成本費用為58133萬元，（具體成本分析詳見下表）達產年項目總成本費用分析表序號科目名稱單位總成本費用占總成本費用比重1生產負荷%1002原輔材料采購萬元5813392.65%3外購能源萬元6441.03%4工資福利萬元25204.02%5綜合費用萬元7091.13%5.1其中：修理費萬元1030.16%拆舊費萬元4670.74%其他制造費用萬元1390.22%6.1管理費用萬元2790.44%其中：研發(fā)費萬元1240.20%攤銷費萬元620.01%其他管理費萬元930.15%7.1銷售費用萬元4600.73%合計總成本費用萬元62745100%2、經濟效益預測分析（2011年）項目達產年銷售收入77725萬元，利潤總額*萬元，稅后利潤*萬元。具體詳見下表。項目利潤及利潤分配表序號科目名稱單位達產年備注1銷售收入萬元77725不含稅價收入2銷售稅金及附加萬元 3總成本費用萬元627454利潤總額萬元5應稅利潤萬元 6所得稅萬元7稅后利潤萬元 8法定盈余公積金萬元 9未分配利潤萬元 3、投資利潤率本項目總投資為*萬元，達產年利潤總額為*萬元。經計算，投資利潤率為*。 4、銷售凈利潤率本項目預計銷售收入為77725萬元，達產年凈利潤為*萬元。經計算，銷售凈利潤率為*。5、盈虧平衡分析本項目實施后總生產能力的盈虧平衡計算如下（按達產年數(shù)據(jù)計算）：BEP（生產能力利用率）=固定成本/（銷售收入-銷售稅金-可變成本）*100=55.50計算結果表明，達產第三年當產量達到總生產能力55.50%時，即可實現(xiàn)盈虧平衡。一般認為，當盈虧平衡點小于65%時，項目就有很強的抗風險能力。本項目盈虧平衡點為55.50%，可見本項目風險能力較強。三、社會效益分析滲透浸泡法新型功能纖維銀纖維混紡長絲紗線的規(guī)?；a，提升產業(yè)層次，延伸產業(yè)鏈，促進產品結構、技術結構調整，加速自主品牌的推廣，打破國外產品的壟斷.滲透浸泡法新型功能纖維銀纖維混紡長絲紗線的生產技術，趨于國內領先地位，產品的生產過程無污染物產生，國內同類產品的生產方式污染嚴重，本項目的研發(fā)與產業(yè)化生產，對日益惡化的生態(tài)環(huán)境起到一定的保護作用。本項目產品的研發(fā)和生產不僅可以為企業(yè)帶來新的利益增長點，而且可以帶動相關產業(yè)的發(fā)展，提升相關產品的質量和產業(yè)層次，擴大了社會的就業(yè)率。項目建設符合國家產業(yè)政策，是國家、省、市重點支持的發(fā)展領域；有利于傳統(tǒng)材料領