銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)管理辦法.doc

附件一A銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)管理辦法（試行）第一章 總則第一條 為規(guī)范A銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)行為，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)健康、有序發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國票據(jù)法、票據(jù)管理實(shí)施辦法、支付結(jié)算辦法、商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法等有關(guān)法律法規(guī)及總行相關(guān)管理規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法所稱商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)系指商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)，以及由此延伸的其他與票據(jù)融資業(yè)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)（以下簡稱票據(jù)融資業(yè)務(wù)）。第三條 商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。第四條 票據(jù)融資業(yè)務(wù)按照“統(tǒng)一管理、歸口負(fù)責(zé)、集中經(jīng)營、因客授權(quán)”的原則開展經(jīng)營活動(dòng)。 “統(tǒng)一管理”是指總行全球金融市場部作為產(chǎn)品管理部門，與相關(guān)部門密切配合對全行的票據(jù)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，各一級分行的資金業(yè)務(wù)部門根據(jù)本辦法規(guī)定對轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的票據(jù)融資業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，促進(jìn)票據(jù)融資業(yè)務(wù)的健康發(fā)展?！皻w口負(fù)責(zé)”是指各相關(guān)部門根據(jù)職責(zé)分工，各司其職，各負(fù)其責(zé)，行使管理職能?！凹薪?jīng)營” 是指為有效防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，票據(jù)融資業(yè)務(wù)實(shí)行集中授權(quán)制管理方式，總行對一級分行授權(quán)，一級分行對二級分行及以下機(jī)構(gòu)授權(quán)。 “因客授權(quán)”是指位于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)需求量大、內(nèi)控制度嚴(yán)密的支行，可提出本機(jī)構(gòu)辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)匯票承兌人、貼現(xiàn)申請人名單，報(bào)經(jīng)一級分行批準(zhǔn)后，為貼現(xiàn)申請人或承兌人出具的商業(yè)匯票辦理貼現(xiàn)。 第二章 業(yè)務(wù)授權(quán)管理第五條 總行全球金融市場部為全行票據(jù)融資業(yè)務(wù)的授權(quán)部門。本管理辦法所稱一級分行系指各省、自治區(qū)、直轄市分行。各直屬分行視同一級分行管理。二級分行系指一級分行直接管轄的地/市分（支）行。第六條 貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)授權(quán)管理一、總行、一級分行（或一級分行票據(jù)中心）和二級分行可以辦理貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。二級分行及以下機(jī)構(gòu)需符合準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)一級分行授權(quán)后方可以辦理貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。二、一級分行資金業(yè)務(wù)部門（或票據(jù)融資業(yè)務(wù)管理部門）根據(jù)總行制定的下列準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，本著適度集中的原則，對經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、票源豐富、貼現(xiàn)量大、收益較高的二級分行及以下機(jī)構(gòu)進(jìn)行授權(quán)，辦理貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，并將授權(quán)情況報(bào)備總行全球金融市場部。1、配備專職或兼職的票據(jù)審驗(yàn)人員，審驗(yàn)人員須經(jīng)過總行或一級分行的票據(jù)審驗(yàn)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，具有較高的職業(yè)操守和專業(yè)素質(zhì)，熟悉相關(guān)法規(guī)和管理制度。2、二級分行以下機(jī)構(gòu)全年貼現(xiàn)業(yè)務(wù)量不得低于3000萬元，或雖未滿足前述業(yè)務(wù)量條件，但有一級分行批準(zhǔn)的重點(diǎn)客戶。3、申請開辦票據(jù)融資業(yè)務(wù)前一年內(nèi)未發(fā)生重大違規(guī)、差錯(cuò)事故。三、未被授權(quán)的機(jī)構(gòu)作為上級管轄行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的營銷窗口，負(fù)責(zé)攬收票據(jù)，查詢票據(jù)真實(shí)性后將申請貼現(xiàn)的商業(yè)匯票、查詢查復(fù)書和有關(guān)資料送上級管轄行，由管轄行完成匯票審驗(yàn)、貼現(xiàn)審批和放款、匯票保管和托收等后序階段的業(yè)務(wù)操作。管轄行可以通過績效考核體現(xiàn)支行的業(yè)績。四、被授權(quán)辦理貼現(xiàn)的各級分支行，均可向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。第七條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)授權(quán)管理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)授權(quán)范圍原則上限定在一級分行資金業(yè)務(wù)部門或一級分行票據(jù)中心。特殊情況，總行全球金融市場部可單筆授權(quán)其他分支機(jī)構(gòu)辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。 第三章 票據(jù)融資業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理體系第八條 根據(jù)“統(tǒng)一管理，歸口負(fù)責(zé)”的原則，總行相關(guān)部門在票據(jù)融資業(yè)務(wù)管理的不同環(huán)節(jié)行使相應(yīng)的管理職能：全球金融市場部：票據(jù)融資業(yè)務(wù)的產(chǎn)品管理部門，負(fù)責(zé)票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的產(chǎn)品管理，包括全行的票據(jù)融資業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)劃、管理辦法和操作流程、產(chǎn)品開發(fā)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)檢查、業(yè)務(wù)信息管理、營銷管理、外部機(jī)構(gòu)的聯(lián)系協(xié)調(diào)等。營業(yè)部：負(fù)責(zé)全轄銀行承兌匯票的承兌業(yè)務(wù)的產(chǎn)品管理，票據(jù)保管和托收；負(fù)責(zé)總行本級公司客戶票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)保管、賬務(wù)處理和托收業(yè)務(wù)的具體操作。資產(chǎn)負(fù)債管理部：負(fù)責(zé)制定系統(tǒng)內(nèi)票據(jù)融資業(yè)務(wù)所涉及的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，并以回購方式與分行辦理資金下借。風(fēng)險(xiǎn)管理部：負(fù)責(zé)票據(jù)融資業(yè)務(wù)的授信風(fēng)險(xiǎn)管理,包括授信風(fēng)險(xiǎn)的制度建設(shè)和授信審批等。金融機(jī)構(gòu)部：負(fù)責(zé)票據(jù)承兌行準(zhǔn)入及承兌行授信額度的發(fā)起，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部審批。授信執(zhí)行部：參照我行現(xiàn)行不良資產(chǎn)移交辦法，負(fù)責(zé)對逾期一個(gè)月以上或非結(jié)算原因引起的風(fēng)險(xiǎn)逾期票據(jù)資產(chǎn)的催收、追索以及票據(jù)不良資產(chǎn)的核銷。公司業(yè)務(wù)部、國際結(jié)算部：負(fù)責(zé)總行本級客戶票據(jù)承兌業(yè)務(wù)和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的發(fā)起和市場營銷。支付清算部：負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)資金結(jié)算業(yè)務(wù)的規(guī)章制度、操作流程制訂；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及系統(tǒng)需求與完善；全球金融市場部辦理的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理。 第九條 一級分行相關(guān)部門職責(zé)一級分行各相關(guān)部門在票據(jù)融資業(yè)務(wù)中的職責(zé)參照總行部門分工確定。一級分行票據(jù)融資業(yè)務(wù)管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)收益情況，設(shè)置票據(jù)融資業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)或職位（至少二人），在總行全球金融市場部的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，除負(fù)責(zé)對轄屬機(jī)構(gòu)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理外，其票據(jù)融資業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)（或票據(jù)中心）可在授權(quán)范圍內(nèi)辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。第十條 二級分行、支行票據(jù)融資業(yè)務(wù)部門職責(zé)二級分行和支行根據(jù)業(yè)務(wù)情況，設(shè)立票據(jù)融資業(yè)務(wù)職位，或配備專職或兼職的票據(jù)業(yè)務(wù)人員，其中包括票據(jù)審驗(yàn)人員至少二人，在授權(quán)范圍內(nèi)，嚴(yán)格按照操作流程辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。第四章 業(yè)務(wù)管理規(guī)定第十一條 票據(jù)融資業(yè)務(wù)屬于授信業(yè)務(wù)。貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)入）業(yè)務(wù)均須占用授信額度。第十二條 總行全球金融市場部不定期發(fā)布票據(jù)融資業(yè)務(wù)指導(dǎo)利率，特殊時(shí)期發(fā)布指令性利率，引導(dǎo)全行票據(jù)融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展。第十三條 各級行辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)后，當(dāng)日應(yīng)將有關(guān)交易數(shù)據(jù)錄入票據(jù)融資業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，并保證錄入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。第十四條 總行全球金融市場部負(fù)責(zé)票據(jù)融資業(yè)務(wù)新產(chǎn)品的開發(fā)、推廣與管理。目前我行已開辦的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)產(chǎn)品有貼現(xiàn)、買方付息貼現(xiàn)，循環(huán)貼現(xiàn)；轉(zhuǎn)貼現(xiàn)產(chǎn)品有買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（含雙向買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）；再貼現(xiàn)；票據(jù)代保管等。今后將不斷研究開發(fā)新產(chǎn)品，各授權(quán)分支機(jī)構(gòu)開發(fā)票據(jù)融資業(yè)務(wù)新產(chǎn)品（包括新的操作流程和新的操作方式），須報(bào)總行全球金融市場部審批； 第十五條 推進(jìn)票據(jù)融資業(yè)務(wù)的規(guī)范化運(yùn)作。各級行必須根據(jù)總行制定的管理辦法和操作流程開展票據(jù)融資業(yè)務(wù)。上級行負(fù)有對授權(quán)辦理票據(jù)融資業(yè)務(wù)的下級行進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)控和檢查的責(zé)任，加強(qiáng)對下級行業(yè)務(wù)的調(diào)研和檢查工作。對于業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的新情況和新問題，要及時(shí)向總行匯報(bào)，并提出改進(jìn)工作的建議和措施，保證全行票據(jù)融資業(yè)務(wù)的合規(guī)發(fā)展。第十六條 票據(jù)融資業(yè)務(wù)按照財(cái)會(huì)部門的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。第五章 票據(jù)融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理第十七條 票據(jù)融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)，納入全行統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行管理。第十八條 信用風(fēng)險(xiǎn)的控制信用風(fēng)險(xiǎn)指票據(jù)承兌人、貼現(xiàn)申請人以及交易對手未能按期履約付款的風(fēng)險(xiǎn)。票據(jù)融資業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理遵循我行整體信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策和原則，即納入對金融機(jī)構(gòu)客戶（承兌行）或工商客戶的統(tǒng)一授信管理體系，主要采取授信額度方式控制。（一）總行全球金融市場部作為總行票據(jù)融資授信額度管理部門，實(shí)行“統(tǒng)一管理，分散使用”方式，按照“貼現(xiàn)優(yōu)先、效益優(yōu)先”的原則，分配全行票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信額度。在日常管理中，全球金融市場部將根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，適時(shí)向總行金融機(jī)構(gòu)部提出承兌行范圍和票據(jù)融資額度的調(diào)整建議。同時(shí)根據(jù)額度的占用情況，通過實(shí)行限制轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、停止轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、停止貼現(xiàn)和出售持有票據(jù)等措施，以達(dá)到額度管理和調(diào)控之目的。（二）公司業(yè)務(wù)部門為工商客戶授信額度的管理部門，各級行票據(jù)融資業(yè)務(wù)部門辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，須向公司業(yè)務(wù)部門申請授信額度。（三）各級行票據(jù)融資業(yè)務(wù)主要辦理總行授信范圍內(nèi)的銀行承兌匯票，謹(jǐn)慎開展占用工商客戶授信的商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁交易沒有取得授信額度的票據(jù)。第十九條 操作風(fēng)險(xiǎn)的控制操作風(fēng)險(xiǎn)指業(yè)務(wù)開辦過程中因操作失誤及人員、系統(tǒng)或外部事件等原因?qū)е轮苯踊蜷g接損失的風(fēng)險(xiǎn)。主要包括假票風(fēng)險(xiǎn)、政策性風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)等。（一） 票據(jù)融資業(yè)務(wù)操作流程票據(jù)融資業(yè)務(wù)基本流程及相關(guān)負(fù)責(zé)部門如下：授信（公司、金融機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門）收票（客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)）查詢查復(fù)（查詢查復(fù)專職人員）票面審驗(yàn)（票據(jù)審驗(yàn)專職人員）審批（各級授權(quán)簽字人）賬務(wù)處理、劃付資金（營業(yè)部門、清算部門）票據(jù)保管（營業(yè)部門）票據(jù)轉(zhuǎn)出或到期托收（票據(jù)團(tuán)隊(duì)或營業(yè)部門）催收（授信執(zhí)行部門）?？傂性诖嘶玖鞒痰幕A(chǔ)上，制定A銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)操作流程指引。各一級行在遵守A銀行商業(yè)匯票融資業(yè)務(wù)操作流程指引的基礎(chǔ)上，可以結(jié)合本行的實(shí)際情況，就具體操作環(huán)節(jié)進(jìn)行細(xì)化，形成轄內(nèi)票據(jù)融資業(yè)務(wù)操作流程。二級分行、支行必須嚴(yán)格執(zhí)行一級管轄行下發(fā)的操作流程，不得再對流程進(jìn)行修改、細(xì)化和補(bǔ)充。（二）經(jīng)授權(quán)辦理票據(jù)融資業(yè)務(wù)的各分支行要設(shè)立票據(jù)融資業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)或?qū)Ｂ殟徫?，配備足夠的人員，明確職責(zé)分工、上崗條件，實(shí)行競聘上崗。要建立嚴(yán)格的內(nèi)控制度，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，確保規(guī)范操作，嚴(yán)禁越權(quán)、違規(guī)行為。第二十條 市場風(fēng)險(xiǎn)的控制市場風(fēng)險(xiǎn)指我行票據(jù)交易因市場價(jià)格波動(dòng)遭受損失的可能。目前防范市場風(fēng)險(xiǎn)的主要方式是總行及時(shí)調(diào)整指導(dǎo)利率水平、發(fā)布市場分析報(bào)告等方式，調(diào)控我行持有票據(jù)余額及利率水平。今后將通過統(tǒng)一納入我行利率缺口管理系統(tǒng)，進(jìn)行壓力測試、利率敏感性分析，結(jié)合我行資產(chǎn)負(fù)債總體狀況以及全行資金流動(dòng)性狀況進(jìn)行整體控制，以有效控制市場風(fēng)險(xiǎn)。第六章 罰 則第二十一條 被授權(quán)辦理票據(jù)融資業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入機(jī)構(gòu)或個(gè)人發(fā)生以下違規(guī)行為的，總行將根據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定和A銀行股份有限公司員工違規(guī)處理辦法，視違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重程度、造成的損失大小，給予當(dāng)事單位及個(gè)人批評或處罰，直至取消其票據(jù)融資業(yè)務(wù)授權(quán)。一、違反票據(jù)融資業(yè)務(wù)授信業(yè)務(wù)管理規(guī)定，未落實(shí)授信先行辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)入）的；二、違反票據(jù)融資業(yè)務(wù)授權(quán)管理規(guī)定，未經(jīng)總行或一級分行授權(quán)辦理票據(jù)融資業(yè)務(wù)的；三、違反管理規(guī)定和業(yè)務(wù)操作流程規(guī)定辦理