《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表、基礎表填報說明》.ppt

0109 234525423423452 1 行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表 基礎表填報說明 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位報表 基礎表填報說明 總體要求封面填報要求報表 基礎表編報說明 0109 234525423423452 總體要求 編報范圍 行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表 基礎表的填報范圍包括2006年12月31日以前經(jīng)機構(gòu)編制管理部門批準成立的 執(zhí)行行政 事業(yè)單位財務會計制度的各級各類行政單位 社會團體 執(zhí)行民間非營利組織會計制度 并同財政部門有經(jīng)費繳撥關系的社會團體等單位 0109 234525423423452 總體要求 編報內(nèi)容按照全面進行清查的要求 編報內(nèi)容包括行政事業(yè)單位資產(chǎn) 財務等的全面情況 編報口徑與單位決算相銜接并協(xié)調(diào)一致 編報流程本套行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表 包括資產(chǎn)清查基礎表和報表兩部分 納入本次資產(chǎn)清查范圍的獨立核算的行政事業(yè)單位 都應逐戶編制本套行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表 0109 234525423423452 總體要求 編報流程 行政事業(yè)單位錄入固定資產(chǎn)及土地資產(chǎn)卡片形成基礎數(shù)據(jù)庫 其中部分信息自動導入到資產(chǎn)清查基礎表 行政事業(yè)單位錄入行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎表 行政事業(yè)單位完成資產(chǎn)清查基礎表填報工作后 自動生成資產(chǎn)清查報表 應按照財務管理關系或預算管理級次 逐級匯總上報行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查數(shù)據(jù) 0109 234525423423452 總體要求 其他要求 行政事業(yè)單位應結(jié)合編報年度決算有關工作 對各項財產(chǎn)物資進行清查盤點 并根據(jù)會計制度和有關財務規(guī)定做出處理后 如實填報 資產(chǎn)清查過程中涉及基本建設項目的 行政事業(yè)單位按基本建設財務管理有關規(guī)定進行處理 正式上報的行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表及相關資料統(tǒng)一用A3紙打印并裝訂 0109 234525423423452 資產(chǎn)清查報表封面表編制說明 按照實際情況如實 完整填報單位名稱 填列單位的全稱 并加蓋公章 報送日期 指單位實際報送的日期 單位負責人 財務負責人 填表人 電話號碼單位地址 郵政編碼均按單位實際情況如實 完整填報 組織機構(gòu)代碼 指各級技術監(jiān)督部門核發(fā)的單位代碼證書規(guī)定的9位代碼 尚未領取組織機構(gòu)代碼的單位 應主動與當?shù)丶夹g監(jiān)督部門聯(lián)系辦理核發(fā)手續(xù) 0109 234525423423452 資產(chǎn)清查報表封面表編制說明 財政預算代碼 指單位在財政預算部門的編碼 中央一級預算單位按財政部編制的三位代碼編制 二級單位為六位代碼 前三位填列一級預算單位代碼 后三位由主管部門自行編列 地方可參照上述方法編制預算單位代碼 已經(jīng)實行部門預算的地方和部門 該代碼應與部門預算代碼一致 單位所在地區(qū) 指單位實際所在地 根據(jù)國家標準 中華人民共和國行政區(qū)劃代碼 GB T2260 2002 填列 0109 234525423423452 資產(chǎn)清查報表封面表編制說明 隸屬關系 由 隸屬關系 和 部門標識代碼 兩部分組成 以9位碼表示 具體填報方法如下 中央單位 前六個空格均填零 后三個空格根據(jù)國家標準 中央黨政機關 人民團體及其他機構(gòu)名稱代碼 GB4657 2002 填列 地方單位 前六個空格根據(jù)國家標準 中華人民共和國行政區(qū)劃代碼 GB T2260 2002 編制 后三個空格按照單位財務或歸口管理的部門 機構(gòu) 比照國家標準 中央黨政機關 人民團體及其他機構(gòu)名稱代碼 GB4657 2002 填列 0109 234525423423452 資產(chǎn)清查報表封面表編制說明 單位執(zhí)行會計制度 指單位現(xiàn)執(zhí)行的會計制度 分為行政單位會計制度 事業(yè)單位會計制度 民間非營利組織會計制度和其他 機構(gòu)行業(yè)分類 根據(jù)國家標準 國民經(jīng)濟行業(yè)分類代碼 GB T4754 2002 填列 各單位填報時應盡可能選擇最詳細一級分類代碼填列 單位基本性質(zhì) 根據(jù)單位性質(zhì)和經(jīng)費管理特點類型 按列示的11種類型選擇填列 0109 234525423423452 資產(chǎn)清查報表封面表編制說明 財務隸屬關系 按列示的三種隸屬關系選擇填列 向同級財政部門報領經(jīng)費 并對下一級單位核撥經(jīng)費的單位 為一級單位 向上一級單位報領經(jīng)費 并對下一級單位核撥經(jīng)費的單位 為二級單位 向同級財政部門或者上一級單位報領經(jīng)費 沒有下級撥款單位的單位 為基層單位 預算管理級次 按單位預算分級管理的級次選擇填列 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位報表 基礎表填報說明 行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報表體系 固定資產(chǎn)卡片行政事業(yè)單位基礎表行政事業(yè)單位報表 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 固定資產(chǎn)及土地卡片設置分類 土地房屋及構(gòu)筑物通用設備專用設備交通運輸設備 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 電氣設備電子產(chǎn)品及通信設備儀器儀表 計量標準器具及量具 衡器文藝體育設備圖書文物及陳列品家具用具及其它類 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 土地 本卡片記錄單位占有 使用的土地的有關信息 實盤資產(chǎn) 盤盈資產(chǎn)卡片需要分別進行錄入 資產(chǎn)分類代碼 根據(jù) GB T14885 94固定資產(chǎn)分類與代碼 的編碼選項 各單位自行選擇填列 卡片編號 按各單位資產(chǎn)編號填列 資產(chǎn)名稱 按土地的實際名稱填列 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 入賬形式 按 單獨作為固定資產(chǎn) 計入無形資產(chǎn) 計入房屋建筑物 未入賬 選擇填列 注 行政單位不包括計入無形資產(chǎn)部分 土地面積 按實際土地面積填列 其中 土地證載明面積 按土地證載明面積填列 取得日期 按該項資產(chǎn)辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)的具體時間填列 土地來源 按 劃撥 轉(zhuǎn)讓 其他 選擇填列 坐落位置 按土地的具體地址填列 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 管理部門 按土地的實際管理部門填列 權屬性質(zhì) 按 國有 集體 選擇填列 產(chǎn)權形式 按是否擁有土地產(chǎn)權選擇填列 權屬證書 如果 產(chǎn)權形式 選擇 是 需要填列權屬證書的所有權人 發(fā)證時間 證書號碼 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 使用方向 反映了該項資產(chǎn)的實際使用方向 需要填列 自用 其中 后勤 出租 出借 閑置 其他 填列 出租 出借 時 還需填列對方單位的名稱 聯(lián)系電話 聯(lián)系人 注意 自用 出租 出借 閑置 其他 土地面積 自用 后勤 卡片金額 填列 原值 如果選擇了 計提折舊 還要填列 累計折舊 凈值 自動計算生成 使用狀況 按 在用 未使用 不需用 毀壞不能用 其他 選擇填列 累計使用年限 按該項資產(chǎn)實際使用年限填列 四舍五入取整 累計使用年限小于等于取得日期至填報日期 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 房屋及構(gòu)筑物本卡片記錄了單位占有 使用的房屋及構(gòu)筑物的有關信息 實盤資產(chǎn) 盤盈資產(chǎn)卡片需要分別進行錄入 資產(chǎn)分類代碼 根據(jù) GB T14885 94固定資產(chǎn)分類與代碼 的編碼選項 各單位自行選擇填列 卡片編號 按各單位資產(chǎn)編號填列 資產(chǎn)名稱 按資產(chǎn)的實際名稱填列 計量單位 按該項資產(chǎn)的計量單位填列 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 竣工日期 按房屋建筑的竣工日期填列 坐落位置 按該項資產(chǎn)的具體地址填列 取得方式 按取得資產(chǎn)的實際方式填列 取得日期 按該項資產(chǎn)辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)的具體時間填列 投入使用日期 按該項資產(chǎn)實際投入使用日期填列 建筑結(jié)構(gòu) 按 鋼結(jié)構(gòu) 鋼混結(jié)構(gòu) 磚混 磚木 其他 選擇填列 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 建筑面積 需要填列 建筑面積 其中 單位負擔費用面積 計算機機房面積 會議室面積 車庫面積 食堂用房面積 配電房面積 注意 計算機機房面積 會議室面積 車庫面積 食堂用房面積 配電房面積 單位負擔費用面積 使用面積 按實際使用面積填列 地下面積 需要填列 地下建筑面積 地下使用面積 注意 地下建筑面積 地下使用面積 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 使用狀況 按 在用 未使用 不需用 危房不能用 其他 選擇填列 使用方向 反映了該項資產(chǎn)的實際使用方向 需要填列 自用 其中 后勤 出租 出借 閑置 其他 填列 出租 出借 時 還需填列對方單位的名稱 聯(lián)系電話 聯(lián)系人 注意 自用 出租 出借 閑置 其他 建筑面積 自用 后勤 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 管理部門 按該項資產(chǎn)的實際管理部門填列 產(chǎn)權形式 按是否擁有土地產(chǎn)權選擇填列 權屬證書 如果 產(chǎn)權形式 選擇 是 需要填列權屬證書的所有權人 發(fā)證時間 證書號碼 折舊狀態(tài) 按 計提折舊 不計提折舊 選擇填列 卡片金額 填列 原值 如果選擇了 計提折舊 還要填列 累計折舊 凈值 自動計算生成 注意 凈值 原值 累計折舊 累計使用年限 按該項資產(chǎn)實際使用年限填列 四舍五入取整 累計使用年限小于等于取得日期至填報日期 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 通用設備 專用設備 電氣設備 電子產(chǎn)品及通信設備 儀器儀表 計量標準器具及量具 衡器 文藝體育設備 該類報表卡片基本一致 本類卡片記錄了單位占有 使用該類設備的有關信息 實盤資產(chǎn) 盤盈資產(chǎn)卡片需要分別進行錄入 資產(chǎn)分類代碼 根據(jù) GB T14885 94固定資產(chǎn)分類與代碼 的編碼選項 各單位自行選擇填列 卡片編號 按各單位資產(chǎn)編號填列 資產(chǎn)名稱 按資產(chǎn)的實際名稱填列 規(guī)格型號 按通用設備的規(guī)格型號填列 計量單位 按該項資產(chǎn)的計量單位填列 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 使用狀況 按 在用 未使用 不需用 毀壞不能用 其他 選擇填列 使用方向 反映了該項資產(chǎn)的實際使用方向 需要填列 自用 其中 后勤 出租 出借 閑置 其他 填列 出租 出借 時 還需填列對方單位的名稱 聯(lián)系電話 聯(lián)系人 折舊狀態(tài) 按 計提折舊 不計提折舊 選擇填列 卡片金額 填列 原值 如果選擇了 計提折舊 還要填列 累計折舊 凈值 自動計算生成 凈值 原值 累計折舊 累計使用年限 按該項資產(chǎn)實際使用年限填列 四舍五入取整 累計使用年限小于等于取得日期至填報日期 該類設備按照單臺填列 相同部分可批量復制 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 圖書文物及陳列品本卡片記錄了單位占有 使用的圖書文物及陳列品的有關信息 實盤資產(chǎn) 盤盈資產(chǎn)卡片需要分別進行錄入 資產(chǎn)分類代碼 根據(jù) GB T14885 94固定資產(chǎn)分類與代碼 的編碼選項 各單位自行選擇填列 卡片編號 按本單位資產(chǎn)編號填列 資產(chǎn)名稱 按資產(chǎn)的實際名稱填列 規(guī)格型號 按圖書文物及陳列品的規(guī)格型號填列 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 使用狀況 按 在用 未使用 不需用 毀壞不能用 其他 選擇填列 使用方向 反映了該項資產(chǎn)的實際使用方向 需要填列 自用 其中 后勤 出租 出借 閑置 其他 填列 出租 出借 時 還需填列對方單位的名稱 聯(lián)系電話 聯(lián)系人 卡片金額 填列 原值 如果選擇了 計提折舊 還要填列 累計折舊 凈值 自動計算生成 注意 凈值 原值 累計折舊 累計使用年限 按該項資產(chǎn)實際使用年限填列 四舍五入取整 累計使用年限小于等于取得日期至填報日期 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 家具用具及其它類本卡片記錄了單位占有 使用的家具用具及其它類資產(chǎn)的有關信息 實盤資產(chǎn) 盤盈資產(chǎn)卡片需要分別進行錄入 資產(chǎn)分類代碼 根據(jù) GB T14885 94固定資產(chǎn)分類與代碼 的編碼選項 各單位自行選擇填列 卡片編號 按本單位資產(chǎn)編號填列 資產(chǎn)名稱 按資產(chǎn)的實際名稱填列 0109 234525423423452 行政事業(yè)單位資產(chǎn)卡片填報說明 使用狀況 按 在用 未使用 不需用 毀壞不能用 其他 選擇填列 使用方向 反映了該項資產(chǎn)的實際使用方向 需要填列 自用 其中 后勤 出租 出借 閑置 其他 填列 出租 出借 時 還需填列對方單位的名稱 聯(lián)系電話 聯(lián)系人 折舊狀態(tài) 按 計提折舊 不計提折舊 選擇填列 卡片金額 填列 原值 如果選擇了 計提折舊 還要填列 累計折舊 凈值 自動計算生成 注意 凈值 原值 累計折舊 累計使用年限 按該項資產(chǎn)實際使用年限填列 四舍五入取整 累計使用年限小于等于取得日期至填報日期 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位基礎表體系 共12類36張表 行政單位資產(chǎn)負債清查表 財清行基01表 行政單位人員機構(gòu)情況表 財清行基02表 行政單位資產(chǎn)盤盈 財產(chǎn)損失表 財清行基03表 行政單位資產(chǎn)出租出借情況表 財清行基04表 行政單位有價證券清查明細表 財清行基05表 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位暫付款清查明細表 財清行基06表 行政單位暫存款清查明細表 財清行基07表 行政單位固定資產(chǎn)匯總表 財清行基08表 行政單位固定資產(chǎn) 土地清查明細表 財清行基08 1A表 行政單位固定資產(chǎn) 房屋及構(gòu)筑物清查明細表 財清行基08 1B表 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位固定資產(chǎn) 通用設備清查明細表 財清行基08 2表 行政單位固定資產(chǎn) 專用設備清查明細表 財清行基08 3表 行政單位固定資產(chǎn) 交通運輸設備明細表 財清行基08 4表 行政單位固定資產(chǎn) 電氣設備清查明細表 財清行基08 5表 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位固定資產(chǎn) 電子產(chǎn)品及通訊設備清查明細表 財清行基08 6表 行政單位固定資產(chǎn) 儀器儀表及其他設備清查明細表 財清行基08 7表 行政單位固定資產(chǎn) 文藝體育設備清查明細表 財清行基08 8表 行政單位固定資產(chǎn) 圖書文物及陳列品清查明細表 財清行基08 9表 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位固定資產(chǎn) 家具用具及其他清查明細表 財清行基08 10表 行政單位其他土地資產(chǎn)明細表 財清行基09表兩張 行政單位已使用未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)房屋及構(gòu)筑物明細表 財清行基10表 行政單位附屬后勤服務單位基本情況表 財清行基11表 行政單位未脫鉤經(jīng)濟實體基本情況表 財清行基12表 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位資產(chǎn)負債清查表 財清行基01表 本表按全口徑反映行政單位資產(chǎn)清查賬面數(shù) 清查數(shù)及清查增減情況 表中有價證券 固定資產(chǎn) 暫付款 暫存款科目的相關數(shù)據(jù) 從資產(chǎn)清查基礎表 財清行基05 06 07 08表 中提取 由計算機自動生成 其他科目由手工錄入 資產(chǎn)清查待處理 指單位通過賬務清理和財產(chǎn)清查 清查出的各類資產(chǎn)清查數(shù)與賬面數(shù)差額 以及負債清查數(shù)與賬面數(shù)差額的合計數(shù) 反映本次資產(chǎn)清查清查出的待處理的資產(chǎn)凈損溢數(shù)額 0109 234525423423452 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位人員機構(gòu)情況表 財清行基02表 本表反映行政單位人員和機構(gòu)情況 本表數(shù)據(jù)全部由手工錄入產(chǎn)生 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位資產(chǎn)盤盈 財產(chǎn)損失表 財清行基03表 本表主要反映單位清查出的各類資產(chǎn)盤盈和按原因歸類的財產(chǎn)損失情況 表中有價證券 固定資產(chǎn) 暫付款科目的相關數(shù)據(jù) 從資產(chǎn)清查基礎表 財清行基05 06 08 1A 08 1B 08 2 08 3 08 4 08 5 08 6 08 7 08 8 08 9 08 10表 中提取 由計算機自動生成 其他科目由手工錄入 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 其他 負債類 反映行政單位負債部類等其他各項盤盈 損失的合計數(shù) 清查增加數(shù) 清查減少數(shù) 手工填列部分 應根據(jù)單位實際清查的結(jié)果分類匯總填列 例如 庫存材料 按照清查結(jié)果區(qū)分 盤盈 盤虧 毀損 報廢 貪污 盜竊 詐騙損失 司法敗訴強制執(zhí)行損失 其他損失原因分項匯總填列 例如 財政返還款如果存在清查增減數(shù) 在設置表格時是沒有單獨列示 應歸入其他資產(chǎn)中 本表的其他資產(chǎn)是廣義的其他資產(chǎn) 0109 234525423423452 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位資產(chǎn)出租出借情況表 財清行基04表 本表反映單位在資產(chǎn)清查基準點仍在出租出借的固定資產(chǎn) 土地和其他資產(chǎn)及其收益情況 固定資產(chǎn) 土地的 出租 出借 資產(chǎn)信息 對方使用單位 相關信息由基礎數(shù)據(jù)庫中自動提取 其他信息由手工錄入 其他出租出借資產(chǎn)的相關信息全部由手工錄入 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位資產(chǎn)出租出借情況表 財清行基04表 資產(chǎn)出租本年收入 分別按應收 實收填列 應收指按照有關資產(chǎn)出租合同等約定的本年收入 實收指按照收付實現(xiàn)制原則至資產(chǎn)清查基準日已經(jīng)收到的2006年度出租收入 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位有價證券清查明細表 財清行基05表 本表反映單位有價證券的基本情況 本表要求單位將有價證券逐項逐筆填列 清查變動數(shù) 清查數(shù) 按有價證券金額填列 變動原因 按盤盈 盤虧 貪污 盜竊 詐騙損失 司法敗訴強制執(zhí)行損失 其他原因損失填報 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位暫付款清查明細表 財清行基06表 本表要求單位按暫付款明細逐項逐筆填列 債務方名稱 填寫債務方單位及個人全稱 款項性質(zhì) 按預付合同款 預借差旅費 報銷單位領用備用金 住院押金 其他等填列 與本單位關系 按上級單位 下級所屬單位 本單位職工 合同單位 其他等填列 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位暫付款清查明細表 財清行基06表 賬面數(shù)按賬齡劃分 以每筆暫存款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準日為賬齡計算期間 將暫存款的賬面數(shù)劃分為3年以內(nèi)和3年以上兩個賬齡段 變動原因 按盤盈 債務人破產(chǎn) 倒閉 死亡造成損失 債務人被吊銷 注銷造成損失 國際政治因素造成損失 逾期3年以上損失 其他原因損失填列 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位暫存款清查明細表 財清行基07表 本表要求單位按暫存款明細逐項逐筆填列 款項性質(zhì) 按臨時暫存資金 如存入押金 保證金等 其他應付款項 不明性質(zhì)的資金 外單位委托辦事資金 黨團經(jīng)費等填列 賬面數(shù)按賬齡劃分 以每筆暫存款的發(fā)生日期至資產(chǎn)清查基準日為賬齡計算期間 將暫存款的賬面數(shù)劃分為3年以內(nèi)和3年以上兩個賬齡段 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位固定資產(chǎn)匯總表 財清行基08表 本表主要反映按照國標分類的十大門類固定資產(chǎn)的賬面數(shù) 清查變動數(shù)和清查數(shù) 本表由計算機自動生成 不需要單位進行手工填列 本表的相關內(nèi)容由計算機從資產(chǎn)清查基礎表 財清行基08 1A 08 1B 08 2 08 3 08 4 08 5 08 6 08 7 08 8 08 9 08 10表 中的相關指標中提取 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位固定資產(chǎn) 土地清查明細表 財清行基08 1A表 本表主要反映在固定資產(chǎn)中單獨核算的土地的清查情況 價值已計入房屋構(gòu)筑物的以及劃撥等未入資產(chǎn)賬的土地在財清行基09表中反映 本表分兩類 實盤資產(chǎn) 包括賬實相符 盤盈等 有關信息主要由基礎數(shù)據(jù)庫 卡片生成 其余信息包括盤虧 報廢 毀損等手工錄入 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位固定資產(chǎn) 土地清查明細表 財清行基08 1A表 固定資產(chǎn)分類代碼 根據(jù) 固定資產(chǎn)分類與代碼 及其第1號修改單 GB T14885 94 標準編碼的選項 各單位自行選擇填列 清查數(shù) 帳面數(shù) 清查增加 清查減少 清查數(shù)經(jīng)清查后發(fā)生變動部分 變動原因為必填項目 按盤盈 盤虧 貪污 盜竊 詐騙損失 司法敗訴強制執(zhí)行損失 其他原因損失填列 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位固定資產(chǎn) 房屋及購筑物清查明細表 財清行基08 1B表 本表反映單位占有使用的房屋及構(gòu)筑物清查情況 屬于基本建設項目 已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的房屋及構(gòu)筑物填報財清行基10表 其中 實盤資產(chǎn) 包括賬實相符 盤盈等 有關信息主要由基礎數(shù)據(jù)庫生成 其余信息手工錄入 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位其他固定資產(chǎn) 包括通用設備等清查明細表 財清行基08 2表 08 10表 本類報表反映單位占有使用的其他固定資產(chǎn)清查情況 屬于基本建設項目 已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的不在本表反映 本類報表均分兩類 實盤資產(chǎn) 包括賬實相符 盤盈等 有關信息主要由基礎數(shù)據(jù)庫 卡片生成 其余信息包括盤虧 報廢 毀損等手工錄入 固定資產(chǎn)分類代碼 根據(jù) 固定資產(chǎn)分類與代碼 及其第1號修改單 GB T14885 94 標準編碼的選項 各單位自行選擇填列 清查數(shù) 帳面數(shù) 清查增加 清查減少 經(jīng)清查后發(fā)生變動部分 變動原因為必填項目 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位其他土地資產(chǎn)明細表 財清行基09表 本表主要反映行政單位實際占用的 價值已計入房屋構(gòu)筑物的以及劃撥等未入賬的土地清查情況 單獨作為固定資產(chǎn)入賬的土地填報財清行基08 1A表 不在本表反映 實盤資產(chǎn) 包括賬實相符 盤盈等 有關信息主要由基礎數(shù)據(jù)庫生成 其余信息手工錄入 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位已使用未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)房屋及構(gòu)筑物明細表 財清行基10表 本表反映屬于基本建設項目的 已使用未轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的房屋及構(gòu)筑物的基本情況 本表由手工錄入 未轉(zhuǎn)固原因 單位根據(jù)實際 據(jù)實填列 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位附屬后勤服務單位基本情況表 財清行基11表 本表由行政單位作為編報單位錄入 用于反映行政單位所屬機關服務中心等物業(yè)管理 汽車運營和維修 接待服務 餐飲 印刷 幼教 醫(yī)療等后勤服務單位的基本情況 屬于事業(yè)單位的 除填報匯總信息外 再逐個填報下屬各獨立核算事業(yè)單位有關信息 屬于企業(yè)單位的 只填報直屬的后勤服務企業(yè)有關信息 其子公司 分公司有關情況合并入一級單位反映 0109 234525423423452 行政單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 行政單位未脫鉤經(jīng)濟實體基本情況表 財清行基12表 本表由行政單位作為編報單位錄入 用于反映行政單位附屬的公司 企業(yè)集團等未脫鉤經(jīng)濟實體的基本情況 未脫鉤經(jīng)濟實體包括后勤服務經(jīng)濟實體和其他未脫鉤的經(jīng)濟實體兩個部分 后勤服務經(jīng)濟實體有關信息填報財清行基11表 不在本表反映 本表只填報直屬的經(jīng)濟實體情況 其子公司 分公司有關情況合并入一級單位反映 0109 234525423423452 事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 事業(yè)單位基礎表體系 共17類41張 事業(yè)單位資產(chǎn)負債清查表 財清行基01表 事業(yè)單位人員基本情況表 財清事基02表 事業(yè)單位資產(chǎn)盤盈 財產(chǎn)損失表 財清事基03表 事業(yè)單位資產(chǎn)出租出借情況表 財清事基04表 事業(yè)單位對外投資情況表 財清事基05表 0109 234525423423452 事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 事業(yè)單位資產(chǎn)擔保情況表 財清事基06表 事業(yè)單位應收賬款清查明細表 財清事基07表 事業(yè)單位預付賬款清查明細表 財清事基08表 事業(yè)單位其他應收款清查明細表 財清事基09表 事業(yè)單位借入款項清查明細表 財清事基10表 事業(yè)單位應付賬款清查明細表 財清事基11表 事業(yè)單位預收賬款清查明細表 財清事基12表 0109 234525423423452 事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 事業(yè)單位其他應付款清查明細表 財清事基13表 事業(yè)單位其他負債清查明細表 財清事基14表 事業(yè)單位固定資產(chǎn)匯總表 財清事基15表 事業(yè)單位固定資產(chǎn) 土地清查明細表 財清事基15 1A表 事業(yè)單位固定資產(chǎn) 房屋及構(gòu)筑物清查明細表 財清事基15 1B表 事業(yè)單位固定資產(chǎn) 通用設備清查明細表 財清事基15 2表 0109 234525423423452 事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 事業(yè)單位固定資產(chǎn)匯總表 財清事基15表 事業(yè)單位固定資產(chǎn) 土地清查明細表 財清事基15 1A表 事業(yè)單位固定資產(chǎn) 房屋及構(gòu)筑物清查明細表 財清事基15 1B表 事業(yè)單位固定資產(chǎn) 通用設備清查明細表 財清事基15 2表 0109 234525423423452 事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 事業(yè)單位固定資產(chǎn) 專用設備清查明細表 財清事基15 3表 事業(yè)單位固定資產(chǎn) 交通運輸設備明細表 財清事基15 4表 事業(yè)單位固定資產(chǎn) 電氣設備清查明細表 財清事基15 5表 事業(yè)單位固定資產(chǎn) 電子產(chǎn)品及通訊設備清查明細表 財清事基15 6表 事業(yè)單位固定資產(chǎn) 儀器儀表及其他設備清查明細表 財清事基15 7表 0109 234525423423452 事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 事業(yè)單位固定資產(chǎn) 文藝體育設備清查明細表 財清事基15 8表 事業(yè)單位固定資產(chǎn) 圖書文物及陳列品清查明細表 財清事基15 9表 業(yè)單位固定資產(chǎn) 家具用具及其他清查明細表 財清事基15 10表 事業(yè)單位其他土地資產(chǎn)明細表 財清事基16表 事業(yè)單位已使用未轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)房屋及構(gòu)筑物明細表 財清事基17表 0109 234525423423452 事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 事業(yè)單位清查基礎表與行政單位一致的報表 編制方法基本沒有區(qū)別 不同的主要有 事業(yè)單位對外投資情況表 財清事基05表 本表反映單位對外投資的基本情況 本表要求單位將其他投資和債券投資逐項逐筆填列 本表分為三部分 左半部分為清查變動部分 中間部分為其他投資 右半部分為債券投資 其他投資部分填列 則債券投資部分不添 反之亦然 0109 234525423423452 事業(yè)單位資產(chǎn)清查基礎表編制說明 事業(yè)單位往來款項 資產(chǎn)類 清查明細表 財清事基