廈門市產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金參股產(chǎn)業(yè)子基金設(shè)立及運營管理操作.doc

廈門市產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金參股產(chǎn)業(yè)子基金設(shè)立及運營管理操作指引一、規(guī)范產(chǎn)業(yè)子基金設(shè)立環(huán)節(jié)管理（一）申請參股的產(chǎn)業(yè)子基金主體申請引導(dǎo)基金參股的產(chǎn)業(yè)子基金可以是新發(fā)起設(shè)立的基金或已設(shè)立的基金。已設(shè)立的基金申請時距該基金首次到資時間需不超過12個月，且基金出資人全部同意引導(dǎo)基金增資入股，并同意根據(jù)引導(dǎo)基金的有關(guān)規(guī)定相應(yīng)修改基金章程(合伙協(xié)議) 等法律文件。產(chǎn)業(yè)子基金及其管理機構(gòu)應(yīng)出具承諾函，向引導(dǎo)基金和受托管理機構(gòu)說明該基金實際投資經(jīng)營情況，承諾沒有任何負債、擔(dān)保，并由管理機構(gòu)承擔(dān)不實承諾的責(zé)任。（二）產(chǎn)業(yè)子基金管理機構(gòu)和團隊1、產(chǎn)業(yè)子基金管理機構(gòu)可以是已經(jīng)在運行的專業(yè)投資管理機構(gòu)，也可以為管理申報基金專設(shè)，且需在引導(dǎo)基金批復(fù)參股產(chǎn)業(yè)子基金方案后完成設(shè)立。管理辦法中所述的產(chǎn)業(yè)子基金管理機構(gòu)是指實際收取產(chǎn)業(yè)子基金管理費和超額收益的機構(gòu)。2、原則上產(chǎn)業(yè)子基金管理機構(gòu)實收資本不低于1000萬元人民幣。如實收資本采取分期到位方式，由基金管理機構(gòu)出具在經(jīng)營期限內(nèi)認繳到位承諾。3、產(chǎn)業(yè)子基金申報材料應(yīng)真實詳盡，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)虛假材料將撤銷申報資格。對于在申報和運營基金過程中出現(xiàn)惡意違約、弄虛作假等情況的產(chǎn)業(yè)子基金管理機構(gòu)和出資人，將取消后續(xù)參與引導(dǎo)基金的資格。對于正在管理引導(dǎo)基金參股基金的管理機構(gòu)和團隊(或?qū)嶋H控制人)，在已完成本基金70%的投資且取得良好的經(jīng)濟社會效益情況下，鼓勵其申報新的基金方案。不支持未達到上述要求的產(chǎn)業(yè)子基金管理團隊(或?qū)嶋H控制人)繼續(xù)申報，不支持同一管理團隊(或?qū)嶋H控制人)在同一或不同地方同時申報多只基金。（三）基金出資人1、盡量避免出現(xiàn)國有出資人在產(chǎn)業(yè)子基金中的出資比例合計超過50%且國有出資人為第一大出資人的情況，或其他可能導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)子基金被認定為國有基金的情況。2、原則上，在申報時產(chǎn)業(yè)子基金管理機構(gòu)除申請政府引導(dǎo)基金出資部分外，應(yīng)至少已經(jīng)募集到擬設(shè)立子基金中社會出資部分50%的資金（含），并提供擬出資人的出資承諾函、出資能力證明、募資兜底承諾函等材料。3、產(chǎn)業(yè)子基金管理團隊和管理機構(gòu)，應(yīng)根據(jù)產(chǎn)業(yè)子基金規(guī)模，以超額累退的方式，在產(chǎn)業(yè)子基金中參股或認繳一定份額。具體計算方式是：產(chǎn)業(yè)子基金規(guī)模在20億元（含）以下的部分，實繳出資比例不低于1%；20億元以上至50億元（含）以下的部分，實繳出資比例不低于0.5%；50億元以上的部分，實繳出資比例不低于0.25%。4、產(chǎn)業(yè)子基金規(guī)模在20億元（含）以下的部分，首期到位資金不低于該部分的30%；產(chǎn)業(yè)子基金規(guī)模超過20億元以上的部分，首期到位資金不低該部分的20%。5、產(chǎn)業(yè)子基金所有出資人均適用同一的管理費標準，參照市場慣例，管理費費率最高不超過2.5%。（四）產(chǎn)業(yè)子基金在批復(fù)后且在設(shè)立前方案變更1、若與原申報方案相比存在以下變更，需及時上報理事會辦公室，并由第三方機構(gòu)出具法律意見，重新進行專家評審后提交理事會審議，在獲得批復(fù)后引導(dǎo)基金方可出資：（1）產(chǎn)業(yè)子基金主要管理團隊發(fā)生半數(shù)以上變更；（2）產(chǎn)業(yè)子基金主投領(lǐng)域發(fā)生變更；（3）申請引導(dǎo)基金出資金額增加；（4）產(chǎn)業(yè)子基金管理機構(gòu)發(fā)生變更或控股股東發(fā)生變更。2、若與原申報方案相比存在以下變更，引導(dǎo)基金受托管理機構(gòu)應(yīng)按照相關(guān)程序繼續(xù)推進基金設(shè)立，同時將有關(guān)情況報送理事會辦公室備案：（1）產(chǎn)業(yè)子基金規(guī)模減小但仍符合最低規(guī)模要求的，引導(dǎo)基金應(yīng)按原申報方案的出資比例，相應(yīng)減小出資金額；（2）產(chǎn)業(yè)子基金規(guī)模增加，但引導(dǎo)基金不需要增加出資；（3）其他產(chǎn)業(yè)子基金方案部分內(nèi)容發(fā)生變化但仍符合有關(guān)規(guī)定的。（五）產(chǎn)業(yè)子基金設(shè)立進度對設(shè)立進度緩慢的基金，理事會辦公室會同引導(dǎo)基金受托管理機構(gòu)要及時研究提出具體措施，協(xié)調(diào)解決基金工商注冊中遇到的問題;對于批復(fù)確認后超過九個月仍未完成設(shè)立的基金，引導(dǎo)基金受托管理機構(gòu)要督促其加快設(shè)立進度，同時將有關(guān)情況報告理事會辦公室，根據(jù)實際情況通過發(fā)送督促函、約談等方式，督促基金按期完成設(shè)立。若產(chǎn)業(yè)子基金未能如期完成設(shè)立，引導(dǎo)基金有權(quán)取消出資承諾。二、強化產(chǎn)業(yè)子基金運營環(huán)節(jié)監(jiān)管（六）產(chǎn)業(yè)子基金設(shè)立后方案變更若產(chǎn)業(yè)子基金設(shè)立后，基金關(guān)鍵人發(fā)生變更的，需及時上報理事會辦公室，研究提出建議，由第三方機構(gòu)出具法律意見后提交理事會審議，并依照理事會決議執(zhí)行。（七）產(chǎn)業(yè)子基金出資對于引導(dǎo)基金撥付至產(chǎn)業(yè)子基金賬戶超過九個月仍未開展投資業(yè)務(wù)，或完成工商注冊超過九個月社會出資仍未到位的基金，引導(dǎo)基金受托管理機構(gòu)要研究提出具體要求，督促其加快投資進度或出資到位，并將有關(guān)情況及時報告理事會辦公室，根據(jù)實際情況通過發(fā)送督促函、約談等方式，督促產(chǎn)業(yè)子基金進行投資或出資到位。產(chǎn)業(yè)子基金在申請后期出資時，需同時提交基金投資情況報告，并說明投廈等協(xié)議約定事項的完成情況。引導(dǎo)基金受托管理機構(gòu)向理事會辦公室發(fā)出的出資申請需包含此項內(nèi)容。（八）產(chǎn)業(yè)子基金投資1、原則上產(chǎn)業(yè)子基金對單個企業(yè)的投資金額不得超過基金規(guī)模的20%。2、原則上產(chǎn)業(yè)子基金投資于廈門市企業(yè)的資金總額不低于引導(dǎo)基金對該產(chǎn)業(yè)子基金出資額扣除相應(yīng)比例管理費后實際可投金額的2倍，且不低于廈門市各級政府引導(dǎo)基金合計出資的總額。產(chǎn)業(yè)子基金投資于廈門市企業(yè)的投資金額計算包括：1、產(chǎn)業(yè)子基金投資于注冊地在廈門市，且在廈門市實際經(jīng)營并納稅的企業(yè)的金額，不得低于引導(dǎo)基金出資額扣除相應(yīng)比例管理費后的實際可投金額; 2、在滿足第1條的情況下，投資金額的計算可以如下方式認定：（1）產(chǎn)業(yè)子基金投資且從外地招商引入注冊地遷移至廈門市的企業(yè)，可按產(chǎn)業(yè)子基金對該企業(yè)投資金額的2倍放大計入產(chǎn)業(yè)子基金投資于廈門市企業(yè)的投資總額；（2）在引導(dǎo)基金參股投資產(chǎn)業(yè)子基金后，如產(chǎn)業(yè)子基金投資于注冊地在廈門市以外的企業(yè)，但該外地企業(yè)通過在廈門市投資設(shè)立子公司，或增資現(xiàn)有的廈門公司，且該公司進行實際經(jīng)營、產(chǎn)生納稅的，可按該外地企業(yè)對廈門市子公司以股權(quán)投資方式投入或新增的投資金額，計入產(chǎn)業(yè)子基金投資于廈門市企業(yè)的投資總額。3、原則上，在產(chǎn)業(yè)子基金的投資金額達到產(chǎn)業(yè)子基金規(guī)模的30%前，應(yīng)至少投資一個廈門市企業(yè)；在產(chǎn)業(yè)子基金投資金額達到產(chǎn)業(yè)子基金規(guī)模的50%前，投資于廈門市企業(yè)金額應(yīng)不低于約定投廈金額的50%。因特殊情況未能達到上述投廈進度要求的，產(chǎn)業(yè)子基金管理機構(gòu)應(yīng)出具說明及承諾函。（九）產(chǎn)業(yè)子基金的監(jiān)管1、引導(dǎo)基金參股的產(chǎn)業(yè)子基金托管銀行，應(yīng)當從經(jīng)過公開招標的符合資質(zhì)的商業(yè)銀行中進行選擇。2、產(chǎn)業(yè)子基金應(yīng)依照私募基金相關(guān)要求，按時向受托管理機構(gòu)報送季報、年報、年度審計報告和銀行托管報告，并及時在基金管理信息系統(tǒng)填報相關(guān)數(shù)據(jù)。3、引導(dǎo)基金受托管理機構(gòu)依照產(chǎn)業(yè)子基金章程/合伙協(xié)議約定，向產(chǎn)業(yè)子基金派出投資決策委員會觀察員，以引導(dǎo)基金出資額為限對產(chǎn)業(yè)子基金行使出資人權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)。引導(dǎo)基金受托管理機構(gòu)須在每年6月底前向理事會辦公室及各理事單位報送上年度工作報告。三、完善產(chǎn)業(yè)子基金退出與清算管理（十）產(chǎn)業(yè)子基金清算產(chǎn)業(yè)子基金存續(xù)期結(jié)束后，引導(dǎo)基金受托管理機構(gòu)依照產(chǎn)業(yè)子基金章程/合伙協(xié)議約定，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，依法參與產(chǎn)業(yè)子基金清算，并將財政資金本金及投資收益收回財政資金受托管理專戶。同時，可委托有資質(zhì)的第三方機構(gòu)對產(chǎn)業(yè)子基金的合規(guī)性、投資、管理、退出過程、業(yè)績和產(chǎn)業(yè)貢獻等政策效果進行評價，形成產(chǎn)業(yè)子基金運營評價報告，及時報告理事會辦公室。(十一)引導(dǎo)基金提前退出對于存在以下重大情形之一的產(chǎn)業(yè)子基金，在引導(dǎo)基金受托管理機構(gòu)提出退出建議后，理事會辦公室將結(jié)合基金實際情況，研究是否啟動財政資金退出程序。若基金籌備成熟的，報理事會審議，經(jīng)批復(fù)后可繼續(xù)參股投資；若確需退出的，理事會辦公室要及時協(xié)調(diào)引導(dǎo)基金受托管理機構(gòu)、產(chǎn)業(yè)子基金社會出資人和基金管理人，按規(guī)定取消引導(dǎo)基金出資承諾，或辦理財政資金退出手續(xù)：1、引導(dǎo)基金理事會批復(fù)后超過一年，仍未完成設(shè)立;2、引導(dǎo)基金撥付產(chǎn)業(yè)子基金賬戶一年以上，仍未開展投資業(yè)務(wù); 3、投資項目不符合政策目標及基金協(xié)議約定;4、管理機構(gòu)發(fā)生違法、違規(guī)、違約行為的產(chǎn)業(yè)子基金。（十二）引導(dǎo)基金的激勵機制1、針對廈門市產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金管理辦法（以下簡稱“管理辦法”）第二十一條，在達到讓利條件的前提下，產(chǎn)業(yè)子基金投資于廈門市企業(yè)的總退出收益中歸屬于引導(dǎo)基金的收益部分，其中約定投廈金額部分對應(yīng)的收益可讓利50%予產(chǎn)業(yè)子基金的其他出資人或產(chǎn)業(yè)子基金管理團隊，超額投廈部分對應(yīng)的收益可讓利80%予產(chǎn)業(yè)子基金的其他出資人或產(chǎn)業(yè)子基金管理團隊。讓利后引導(dǎo)基金的總退出收益不低于引導(dǎo)基金本金加讓利時人民銀行公布的同期