大成優(yōu)選股票型證券投資基金.doc

大成優(yōu)選股票型證券投資基金大成優(yōu)選股票型證券投資基金 托管協(xié)議托管協(xié)議 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中國銀行股份有限公司 二 七年七月 托管協(xié)議 04 1 目錄 一 托管協(xié)議當(dāng)事人 2 二 托管協(xié)議的依據(jù) 目的 原則和解釋 3 三 基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查 4 四 基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查 6 五 基金財(cái)產(chǎn)的保管 6 六 指令的發(fā)送 確認(rèn)及執(zhí)行 8 七 交易及清算交收安排 10 八 基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算 12 九 基金收益分配 14 十 基金信息披露 14 十一 基金費(fèi)用 16 十二 業(yè)績風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 18 十三 基金份額持有人名冊(cè)的保管 18 十四 基金有關(guān)文件檔案的保存 19 十五 基金托管人和基金管理人的更換 19 十六 禁止行為 19 十七 托管協(xié)議的變更 終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算 19 十八 違約責(zé)任和責(zé)任劃分 21 十九 適用法律與爭議解決方式 22 二十 托管協(xié)議的效力和文本 23 二十一 托管協(xié)議的簽訂 23 托管協(xié)議 04 2 鑒于大成基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司 按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力 鑒于中國銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行 按照相 關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力 鑒于大成基金管理有限公司為大成優(yōu)選股票型證券投資基金的基金管理人 中國銀行 股份有限公司為大成優(yōu)選股票型證券投資基金的基金托管人 為明確大成優(yōu)選股票型證券投資基金基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系 特制訂本協(xié)議 一 托管協(xié)議當(dāng)事人一 托管協(xié)議當(dāng)事人 一 基金管理人 或簡稱 管理人 名稱 大成基金管理有限公司 住所 深圳市福田區(qū)深南大道 7088 號(hào)招商銀行大廈 32 層 法定代表人 胡學(xué)光 成立時(shí)間 1999 年 4 月 12 日 批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān) 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì) 批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào) 中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基金字 1999 10 號(hào) 組織形式 有限責(zé)任公司 注冊(cè)資本 壹億元人民幣 經(jīng)營范圍 基金管理業(yè)務(wù) 發(fā)起設(shè)立基金 及中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù) 存續(xù)期間 持續(xù)經(jīng)營 二 基金托管人 或簡稱 托管人 名稱 中國銀行股份有限公司 住所 北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街 1 號(hào) 法定代表人 肖鋼 成立時(shí)間 1983 年 10 月 31 日 基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào) 中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字 1998 24 號(hào) 組織形式 股份有限公司 注冊(cè)資本 人民幣貳仟伍佰叁拾捌億叁仟玖佰壹拾陸萬貳仟零玖元 托管協(xié)議 04 3 經(jīng)營范圍 吸收人民幣存款 發(fā)放短期 中期和長期貸款 辦理結(jié)算 辦理 票據(jù)貼現(xiàn) 發(fā)行金融債券 代理發(fā)行 代理兌付 承銷政府債券 買賣政府債券 從事同業(yè)拆借 提供信用證服務(wù)及擔(dān)保 代理收 付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 提供保險(xiǎn)箱服務(wù) 外匯存款 外匯貸款 外匯匯款 外匯兌換 國際結(jié)算 同業(yè)外匯拆借 外匯票據(jù)的承 兌和貼現(xiàn) 外匯借款 外匯擔(dān)保 結(jié)匯 售匯 發(fā)行和代理發(fā)行 股票以外的外幣有價(jià)證券 買賣和代理買賣股票以外的外幣有價(jià) 證券 自營外匯買賣 代客外匯買賣 外匯信用卡的發(fā)行和代理 國外信用卡的發(fā)行及付款 資信調(diào)查 咨詢 見證業(yè)務(wù) 組織或 參加銀團(tuán)貸款 國際貴金屬買賣 海外分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營與當(dāng)?shù)胤?許可的一切銀行業(yè)務(wù) 在港澳地區(qū)的分行依據(jù)當(dāng)?shù)胤羁砂l(fā)行或 參與代理發(fā)行當(dāng)?shù)刎泿?經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù) 存續(xù)期間 持續(xù)經(jīng)營 二 托管協(xié)議的依據(jù) 目的 原則和解釋二 托管協(xié)議的依據(jù) 目的 原則和解釋 一 依據(jù) 本協(xié)議依據(jù) 中華人民共和國合同法 中華人民共和國證券投資基金法 以下稱 基金法 證券投資基金運(yùn)作管理辦法 以下稱 運(yùn)作辦法 證券投資基金 信息披露管理辦法 以下稱 信息披露管理辦法 及其他有關(guān)法律法規(guī)與 大成優(yōu)選 股票型證券投資基金基金合同 以下稱 基金合同 訂立 二 目的 訂立本協(xié)議的目的是明確大成優(yōu)選股票型證券投資基金基金托管人和大成優(yōu)選股票型 證券投資基金基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管 投資運(yùn)作 凈值計(jì)算 基金收益分配 信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利 義務(wù)及職責(zé) 確保基金財(cái)產(chǎn)的安全 保護(hù)基金 份額持有人的合法權(quán)益 三 原則 基金管理人和基金托管人本著平等自愿 誠實(shí)信用的原則 經(jīng)協(xié)商一致 簽訂本協(xié)議 四 解釋 除非文義另有所指 本協(xié)議的所有術(shù)語與基金合同的相應(yīng)術(shù)語具有相同含義 托管協(xié)議 04 4 三 基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查三 基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查 一 基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定 建立相關(guān)的技術(shù)系統(tǒng) 對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督 主要包括以下方面 1 對(duì)基金的投資范圍 投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督 基金管理人應(yīng)將擬投資的股票庫 債券庫等各投資品種的具體范圍提供給基金托管人 基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況的變化 對(duì)各投資品種的具體范圍予以更新和調(diào)整 并通知 基金托管人 基金托管人根據(jù)該投資范圍對(duì)基金的投資進(jìn)行監(jiān)督 2 對(duì)基金投融資比例進(jìn)行監(jiān)督 基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督 1 持有一家上市公司的股票 其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的 10 2 本基金與基金管理人管理的其他基金持有一家公司發(fā)行的證券總和 不超過該證 券的 10 3 基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購 本基金所申報(bào)的金額不得超過基金總資產(chǎn) 本基金 所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量 4 本基金投資于股權(quán)分置改革中發(fā)行的權(quán)證 在任何交易日買入權(quán)證的總金額 不 得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 0 5 5 本基金持有的全部權(quán)證市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 3 6 本基金與本基金管理人管理的其他基金持有的同一權(quán)證 不得超過該權(quán)證的 10 7 本基金持有的同一 指同一信用級(jí)別 資產(chǎn)支持證券的比例 不得超過該資產(chǎn)支 持證券規(guī)模的 10 8 本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例 不得超過基金資產(chǎn)凈 值的 10 9 本基金與本基金管理人管理的其他基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證 券 不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的 10 10 本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券 其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20 11 法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他限制 基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起 3 個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同 的約定 因證券市場波動(dòng) 上市公司合并 基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人以外的因素致使基 金投資不符合基金合同約定的 基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整 托管協(xié)議 04 5 3 對(duì)基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督 為對(duì)基金禁止從事的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督 基金托管 人通過事后監(jiān)督方式對(duì)基金管理人基金投資禁止行為和關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督 根據(jù)法律法規(guī) 有關(guān)基金禁止從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定 基金管理人和基金托管人應(yīng)相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股 關(guān)系的股東或與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單 4 基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定 對(duì)基金管理人參與銀行間 債券市場進(jìn)行監(jiān)督 基金管理人應(yīng)向基金托管人提供其銀行間債券市場交易的交易對(duì)手庫 交易對(duì)手庫由 銀行間交易會(huì)員中財(cái)務(wù)狀況較好 實(shí)力雄厚 信用等級(jí)高的交易對(duì)手組成 基金管理人可 以根據(jù)實(shí)際情況的變化 及時(shí)對(duì)交易對(duì)手庫予以更新和調(diào)整 并通知基金托管人 基金管 理人參與銀行間債券市場交易的交易對(duì)手應(yīng)符合交易對(duì)手庫的范圍 基金托管人對(duì)基金管 理人參與銀行間債券市場交易的交易對(duì)手是否符合交易對(duì)手庫進(jìn)行監(jiān)督 基金托管人對(duì)銀 行間債券市場交易的交易方式 如見券付款 見款付券 的控制是否符合基金合同的約定 進(jìn)行監(jiān)督 5 基金管理人在銀行間市場交易的交易方式主要包括以下幾種 1 銀行間現(xiàn)券買賣 買入時(shí)實(shí)行見券付款 賣出時(shí)實(shí)行見款付券 2 銀行間回購交易 正回購時(shí)實(shí)行見款押券 逆回購時(shí)實(shí)行先押券后付款 3 如遇特殊情況無法按照以上方式執(zhí)行交易 基金經(jīng)理需報(bào)本基金管理人的投資總 監(jiān)批準(zhǔn) 6 基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定 對(duì)基金管理人選擇存款銀 行進(jìn)行監(jiān)督 基金如投資銀行存款 基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定 事先確定符合條件的所有存款銀行的名單 并及時(shí)提供給基金托管人 基金托管人據(jù)以對(duì) 基金投資銀行存款的交易對(duì)手是否符合上述名單進(jìn)行監(jiān)督 7 對(duì)法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的基金投資的其他方面進(jìn)行監(jiān)督 二 基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定 對(duì)基金資產(chǎn)凈值計(jì) 算 基金份額凈值計(jì)算 應(yīng)收資金到賬 基金費(fèi)用開支及收入確定 基金收益分配 相關(guān) 信息披露 基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查 三 基金托管人在上述第 一 二 項(xiàng)的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人違反法律 法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定 應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾正 基金管理人 收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)確認(rèn)并以書面形式對(duì)基金托管人發(fā)出回函 在限期內(nèi) 基金托管人 有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查 督促基金管理人改正 基金管理人對(duì)基金托管人通知的違 托管協(xié)議 04 6 規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的 基金托管人應(yīng)及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告 四 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī) 基金合同 本協(xié)議及其 他有關(guān)規(guī)定 應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行 立即通知基金管理人 并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告 基金托管 人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律 行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定 或 者違反基金合同約定及本協(xié)議的 應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人 并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告 五 基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查 包括但不限于 在規(guī) 定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正 就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證 對(duì)基金托管人按 照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的 基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資 料和制度等 四 基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查四 基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查 一 在本協(xié)議的有效期內(nèi) 在不違反公平 合理原則以及不妨礙基金托管人遵守相 關(guān)法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上 基金管理人有權(quán)對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況 進(jìn)行必要核查 核查事項(xiàng)包括但不限于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn) 變更和管理基金財(cái) 產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶 復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值 根據(jù)基 金管理人指令辦理清算交收 相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為 二 基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn) 未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理 未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令 泄露基金投資信息等違反法律法規(guī) 基 金合同 本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí) 應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人限期糾正 基金托 管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書面形式對(duì)基金管理人發(fā)出回函 在限期內(nèi) 基金管理人 有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查 督促基金托管人改正 基金托管人對(duì)基金管理人通知的違 規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的 基金管理人應(yīng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì) 三 基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為 包括但不限于 提交相關(guān)資料 以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性 在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正 五 基金財(cái)產(chǎn)的保管五 基金財(cái)產(chǎn)的保管 一 基金財(cái)產(chǎn)保管的原則 1 基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人 基金托管人的固有財(cái)產(chǎn) 2 基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn) 未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法律法規(guī) 基 金合同及本協(xié)議另有規(guī)定 不得自行運(yùn)用 處分 分配基金的任何財(cái)產(chǎn) 托管協(xié)議 04 7 3 基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶 4 基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶 確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立 5 除依據(jù) 基金法 運(yùn)作辦法 基金合同及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定外 基金托管 人不得委托第三人托管基金財(cái)產(chǎn) 二 基金合同生效前募集資金的驗(yàn)資和入賬 1 基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時(shí) 募集的基金份額總額 基金募集金額 基金份額持有人人數(shù)符合 基金法 運(yùn)作辦法 等有關(guān)規(guī)定的 由基金管理人在法定期 限內(nèi)聘請(qǐng)具有從事相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金進(jìn)行驗(yàn)資 并出具驗(yàn)資報(bào)告 出具 的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的 2 名以上 含 2 名 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字方為有效 2 基金管理人應(yīng)將屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基金開立的基 金銀行賬戶中 并確保劃入的資金與驗(yàn)資確認(rèn)金額相一致 三 基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理 1 基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金的銀行賬戶的開設(shè)和管理 2 基金托管人以本基金的名義開設(shè)本基金的銀行賬戶 本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金 托管人保管和使用 本基金的一切貨幣收支活動(dòng) 包括但不限于投資 支付基金收益 均 需通過本基金的銀行賬戶進(jìn)行 3 本基金銀行賬戶的開立和使用 限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要 基金托管人和基 金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶 亦不得使用本基金的銀行賬戶進(jìn) 行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng) 4 基金銀行賬戶的管理應(yīng)符合 中華人民共和國票據(jù)法 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理 辦法 現(xiàn)金管理?xiàng)l例 人民幣利率管理規(guī)定 關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知 支 付結(jié)算辦法 以及其他有關(guān)規(guī)定 四 基金進(jìn)行定期存款投資的賬戶開設(shè)和管理 基金托管人根據(jù)基金管理人的指令以基金名義在基金托管人認(rèn)可的存款銀行的指定營 業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開立存款賬戶 并負(fù)責(zé)該賬戶的日常管理以及銀行預(yù)留印鑒的保管和使用 基金管 理人應(yīng)派專人協(xié)助辦理開戶事宜 在上述賬戶開立和賬戶相關(guān)信息變更過程中 基金管理 人應(yīng)提前向基金托管人提供開戶或賬戶變更所需的相關(guān)資料 并對(duì)基金托管人給予積極配 合和協(xié)助 五 基金證券賬戶和資金賬戶的開設(shè)和管理 1 基金托管人應(yīng)當(dāng)代表本基金 以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié) 托管協(xié)議 04 8 算有限責(zé)任公司開設(shè)證券賬戶 2 本基金證券賬戶的開立和使用 限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要 基金托管人和基 金管理人不得出借和未經(jīng)另一方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶 亦不得使用本基金的證 券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng) 3 基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)算備付金賬戶 用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證券交易所進(jìn)行證券投資所涉 及的資金結(jié)算業(yè)務(wù) 結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行 4 在本協(xié)議生效日之后 本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務(wù)的 涉及相關(guān)賬 戶的開設(shè) 使用的 若無相關(guān)規(guī)定 則基金托管人應(yīng)當(dāng)比照并遵守上述關(guān)于賬戶開設(shè) 使 用的規(guī)定 六 債券托管專戶的開設(shè)和管理 基金合同生效后 基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請(qǐng)并取得進(jìn)入全國銀行間同業(yè)拆借 市場的交易資格 并代表基金進(jìn)行交易 基金托管人負(fù)責(zé)以基金的名義在中央國債登記結(jié) 算有限責(zé)任公司開設(shè)銀行間債券市場債券托管賬戶 并代表基金進(jìn)行銀行間債券市場債券 和資金的清算 在上述手續(xù)辦理完畢之后 由基金托管人負(fù)責(zé)向中國人民銀行報(bào)備 七 基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)有價(jià)憑證的保管 基金財(cái)產(chǎn)投資的實(shí)物證券 銀行定期存款存單等有價(jià)憑證由基金托管人負(fù)責(zé)妥善保管 八 與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管 基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同及 有關(guān)憑證 基金管理人代表基金簽署有關(guān)重大合同后應(yīng)在收到合同正本后 30 日內(nèi)將一份正 本的原件提交給基金托管人 除本協(xié)議另有規(guī)定外 基金管理人在代表基金簽署與基金有 關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本 以便基金管理人和基金托管人至少 各持有一份正本的原件 重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管至少 15 年 六 指令的發(fā)送 確認(rèn)及執(zhí)行六 指令的發(fā)送 確認(rèn)及執(zhí)行 一 基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書面授權(quán) 1 基金管理人應(yīng)當(dāng)事先向基金托管人發(fā)出書面通知 以下稱 授權(quán)通知 載明基金 管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單 以下稱 指令發(fā)送人員 及各個(gè)人員的權(quán)限范圍 基金 管理人應(yīng)向基金托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預(yù)留印鑒樣本和簽字樣本 托管協(xié)議 04 9 2 基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章 基金托管人在收到授權(quán)通知 后以回函確認(rèn) 3 基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)通知及其更改負(fù)有保密義務(wù) 其內(nèi)容不得向指令發(fā) 送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露 泄露 二 指令的內(nèi)容 指令是基金管理人在運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)時(shí) 向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及投資指令 相 關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié)算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令 三 指令的發(fā)送 確認(rèn)和執(zhí)行 1 指令由 授權(quán)通知 確定的指令發(fā)送人員代表基金管理人用加密傳真的方式或其他 雙方確認(rèn)的方式向基金托管人發(fā)送 對(duì)于指令發(fā)送人員發(fā)出的指令 基金管理人不得否認(rèn) 其效力 但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對(duì)指令發(fā)送人員的授權(quán) 并且基金托管人已收 到該通知 則對(duì)于此后該指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令 或超權(quán)限發(fā)送的指令 基金管理 人不承擔(dān)責(zé)任 2 基金管理人應(yīng)按照 基金法 運(yùn)作辦法 基金合同和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定 在 其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi) 并依據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則發(fā)送指令 指令發(fā)出后 基金管理 人應(yīng)及時(shí)電話通知基金托管人 3 基金托管人在接受指令時(shí) 應(yīng)對(duì)投資指令的要素是否齊全 印鑒是否與被授權(quán)人預(yù) 留的授權(quán)文件內(nèi)容相符等進(jìn)行表面真實(shí)性的檢查 對(duì)合法合規(guī)的指令 基金托管人應(yīng)在規(guī) 定期限內(nèi)執(zhí)行 不得延誤 4 基金管理人應(yīng)在交易結(jié)束后將銀行間債券市場債券交易成交單經(jīng)有權(quán)人員簽字并加 蓋印章后及時(shí)傳真給基金托管人 5 基金管理人在發(fā)送指令時(shí) 應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出執(zhí)行指令時(shí)所必需的時(shí)間 指令傳輸不及時(shí)未能留出足夠的執(zhí)行時(shí)間 致使指令未能及時(shí)執(zhí)行所造成的損失由基金管 理人承擔(dān) 四 基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序 基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形主要包括 指令要素錯(cuò)誤 無投資行為的指令 預(yù)留 印鑒錯(cuò)誤等情形 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí) 有權(quán)拒絕執(zhí)行 并及時(shí)通知基金管理人改 正 對(duì)基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對(duì)確認(rèn)后方能執(zhí)行 五 基金托管人依照法律法規(guī)暫緩 拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序 托管協(xié)議 04 10 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反 基金法 等法律法規(guī) 基金合同以及本協(xié)議 的有關(guān)規(guī)定的 不予執(zhí)行 并及時(shí)書面通知基金管理人 若基金管理人在基金托管人發(fā)出 上述通知后仍未變更或撤銷相關(guān)指令 基金托管人應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行 并向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告 基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí) 應(yīng)確保基金的銀行存款賬戶有足夠的資金余額 確?；鸬淖C券賬戶有足夠的證券余額 對(duì)超頭寸的指令 以及超過證券賬戶證券余額的 指令 基金托管人可不予執(zhí)行 但應(yīng)立即通知基金管理人 由此造成的損失 由基金管理 人承擔(dān) 六 基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法 基金托管人因未正確執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)的指令 致使本基金的利益受到損害 基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任 除此之外 基金托管人對(duì)執(zhí)行基金管理人的合法合規(guī)指令 對(duì)基金造成的損失不承擔(dān)任何責(zé)任 七 被授權(quán)人員及授權(quán)權(quán)限的變更 基金管理人若對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容進(jìn)行修改 包括但不限于指令發(fā)送人員的名單的修改 及 或權(quán)限的修改 應(yīng)當(dāng)至少提前 1 個(gè)工作日通知基金托管人 修改授權(quán)通知的文件應(yīng)由 基金管理人的法定代表人或其授權(quán)代表簽署并加蓋公章 若由授權(quán)代表簽署 還應(yīng)附上法 定代表人的授權(quán)書并加蓋公章 基金管理人對(duì)授權(quán)通知的修改應(yīng)當(dāng)以加密傳真的形式發(fā)送 給基金托管人 同時(shí)電話通知基金托管人 基金托管人收到變更通知后書面?zhèn)髡婊貜?fù)基金 管理人并電話向基金管理人確認(rèn) 基金管理人對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容的修改經(jīng)基金托管人書面 確認(rèn)后自通知中載明的生效時(shí)間生效 基金管理人在此后 3 個(gè)工作日內(nèi)將對(duì)授權(quán)通知修改 的文件原件送交基金托管人 基金管理人更換被授權(quán)人通知生效后 對(duì)于已被撤換的人員 無權(quán)發(fā)送的指令 或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令 基金管理人不承擔(dān)責(zé)任 七 交易及清算交收安排七 交易及清算交收安排 一 基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu) 1 選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn) 1 資金雄厚 信譽(yù)良好 2 財(cái)務(wù)狀況良好 經(jīng)營行為規(guī)范 最近一年未因重大違規(guī)行為而受到有關(guān)管理機(jī)關(guān) 的處罰 3 內(nèi)部管理規(guī)范 嚴(yán)格 具備健全的內(nèi)控制度 并能滿足本基金運(yùn)作高度保密的要 求 托管協(xié)議 04 11 4 具備基金運(yùn)作所需的高效 安全的通訊條件 交易設(shè)施符合代理基金進(jìn)行證券交 易的需要 并能為基金提供全面的信息服務(wù) 5 研究實(shí)力較強(qiáng) 有固定的研究機(jī)構(gòu)和專門研究人員 能及時(shí) 定期 全面地為基 金提供宏觀經(jīng)濟(jì) 行業(yè)情況 市場走向 股票分析的研究報(bào)告及周到的信息服務(wù) 并能根 據(jù)基金投資的特定要求 提供專題研究報(bào)告 2 選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的程序 基金管理人根據(jù)以上標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考察后確定證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的選擇 基金管理人與被選擇 的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議 并按照法律法規(guī)的規(guī)定向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告 基金管理人應(yīng) 將委托協(xié)議 或席位租用協(xié)議 的原件按本協(xié)議約定的時(shí)間送交基金托管人 3 相關(guān)信息的通知 基金管理人應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金托管人基金專用席位的號(hào)碼 券商名稱 傭金 費(fèi)率等基金基本信息以及變更情況 其中席位租用應(yīng)至少在首次進(jìn)行交易的 5 個(gè)工作日前 通知基金托管人 席位退租應(yīng)在次日內(nèi)通知到基金托管人 二 基金清算交收 1 因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi) 場外交易的清算交割 由基金托管人負(fù)責(zé)根 據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司的結(jié)算規(guī)則辦理 2 對(duì)于本基金投資于證券所發(fā)生的場內(nèi)交易 由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е?基金資金透支 超買或超賣等情形的 由責(zé)任方承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任 基金管理人同意在發(fā)生 以上情形時(shí) 基金托管人應(yīng)按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定辦理 對(duì)于場 外交易 基金托管人如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣現(xiàn)象 應(yīng)及時(shí)通知基金 管理人 由基金管理人負(fù)責(zé)解決 3 由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄馃o法按時(shí)支付清算款時(shí) 責(zé)任方應(yīng)對(duì)由 此給基金財(cái)產(chǎn)造成的損失承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任 4 基金管理人應(yīng)保證在交收日 T 1 日 10 00 前基金銀行賬戶有足夠的資金用于 交易所的證券交易資金清算 如基金的資金頭寸不足 則基金托管人應(yīng)按照中國證券登記 結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定辦理 5 基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時(shí) 基金銀行賬戶 或資金交收賬戶上有充足的資金 基金的資金頭寸不足時(shí) 基金托管人有權(quán)拒絕基金管理 人發(fā)送的劃款指令 由此造成的損失 由基金管理人負(fù)責(zé)賠償 基金管理人在發(fā)送劃款指 令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時(shí)間 在基金資金頭寸充足的情況下 基金托管人 托管協(xié)議 04 12 對(duì)基金管理人符合法律法規(guī) 基金合同 本協(xié)議的指令不得不合理拖延或拒絕執(zhí)行 三 資金 證券賬目和交易記錄核對(duì) 基金管理人和基金托管人應(yīng)對(duì)本基金的資金 證券賬目及交易記錄進(jìn)行核對(duì) 八 基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算八 基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算 一 基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和復(fù)核 1 基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值 基金份額凈值是指基金資產(chǎn)凈 值除以基金份額余額所得的單位基金份額的價(jià)值 2 基金管理人應(yīng)在每個(gè)工作日對(duì)基金財(cái)產(chǎn)估值 估值原則應(yīng)符合基金合同 證券投 資基金會(huì)計(jì)核算辦法 及其他法律法規(guī)的規(guī)定 用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金 份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算 基金托管人復(fù)核 基金管理人應(yīng)于每個(gè)工作日交易結(jié)束 后計(jì)算得出當(dāng)日的該基金份額凈值 并在蓋章后以傳真方式發(fā)送給基金托管人 基金托管 人應(yīng)在收到上述傳真后對(duì)凈值計(jì)算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核 并在蓋章后以傳真方式將復(fù)核結(jié)果傳送 給基金管理人 由基金管理人對(duì)外公布 月末 年中和年末估值復(fù)核與基金會(huì)計(jì)賬目的核 對(duì)同時(shí)進(jìn)行 3 當(dāng)相關(guān)法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財(cái)產(chǎn)公允價(jià)值時(shí) 基 金管理人可根據(jù)具體情況 并與基金托管人商定后 按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值 4 基金管理人 基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法 程序以及相 關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí) 雙方應(yīng)及時(shí)進(jìn)行協(xié)商和糾正 5 當(dāng)基金資產(chǎn)的估值導(dǎo)致基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后 3 位內(nèi)發(fā)生差錯(cuò)時(shí) 視為基金份額凈 值估值錯(cuò)誤 當(dāng)基金份額凈值出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí) 基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正 并采取合理的 措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大 當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到基金份額凈值的 0 5 時(shí) 基金管理人應(yīng)當(dāng)公告 并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案 前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的 按其規(guī)定處理 6 由于基金管理人對(duì)外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯(cuò)誤 導(dǎo)致該基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持 有人的實(shí)際損失 基金管理人應(yīng)對(duì)此承擔(dān)責(zé)任 若基金托管人計(jì)算的凈值數(shù)據(jù)正確且對(duì)基 金管理人的凈值數(shù)據(jù)出具了正確的復(fù)核意見 則基金托管人對(duì)該損失不承擔(dān)責(zé)任 若基金 托管人的凈值數(shù)據(jù)也不正確或者沒有對(duì)基金管理人的凈值數(shù)據(jù)出具正確的復(fù)核意見 則基 金托管人也應(yīng)承擔(dān)部分未正確履行復(fù)核義務(wù)的責(zé)任 如果上述錯(cuò)誤造成了基金財(cái)產(chǎn)或基金 份額持有人的不當(dāng)?shù)美?且基金管理人及基金托管人已各自承擔(dān)了賠償責(zé)任 則基金管理 托管協(xié)議 04 13 人應(yīng)負(fù)責(zé)向不當(dāng)?shù)美黧w主張返還不當(dāng)?shù)美?如果返還金額不足以彌補(bǔ)基金管理人和基 金托管人已承擔(dān)的賠償金額 則雙方按照各自賠償金額的比例對(duì)返還金額進(jìn)行分配 7 由于證券交易所及其登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤 或由于其他不可抗力原因 基 金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要 適當(dāng) 合理的措施進(jìn)行檢查 但是未能發(fā)現(xiàn)該 錯(cuò)誤的 由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤 基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任 但 基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響 8 如果基金托管人的復(fù)核結(jié)果與基金管理人的計(jì)算結(jié)果存在差異 且雙方經(jīng)協(xié)商未能 達(dá)成一致 基金管理人可以按照其對(duì)基金份額凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布 基金托管人 可以將相關(guān)情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案 二 基金會(huì)計(jì)核算 1 基金賬冊(cè)的建立 基金管理人和基金托管人在基金合同生效后 應(yīng)按照雙方約定的同一記賬方法和會(huì)計(jì) 處理原則 分別獨(dú)立地設(shè)置 登記和保管基金的全套賬冊(cè) 對(duì)雙方各自的賬冊(cè)定期進(jìn)行核 對(duì) 互相監(jiān)督 以保證基金財(cái)產(chǎn)的安全 若雙方對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧 應(yīng)以基金管理 人的處理方法為準(zhǔn) 2 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的核對(duì) 基金管理人和基金托管人應(yīng)定期就會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行核對(duì) 如發(fā)現(xiàn)存在不符 雙方應(yīng)及時(shí)查明原因并糾正 3 基金財(cái)務(wù)報(bào)表和定期報(bào)告的編制和復(fù)核 基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制 月度報(bào)表的編制 應(yīng)于 每月終了后 5 個(gè)工作日內(nèi)完成 招募說明書在基金合同生效后每 6 個(gè)月更新并公告一次 于該等期間屆滿后 45 日內(nèi)公告 季度報(bào)告應(yīng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起 10 個(gè)工作日內(nèi)編制完 畢并于每個(gè)季度結(jié)束之日起 15 個(gè)工作日內(nèi)予以公告 半年度報(bào)告在會(huì)計(jì)年度半年終了后 40 日內(nèi)編制完畢并于會(huì)計(jì)年度半年終了后 60 日內(nèi)予以公告 年度報(bào)告在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后 60 日內(nèi)編制完畢并于會(huì)計(jì)年度終了后 90 日內(nèi)予以公告 基金合同生效不足兩個(gè)月的 基 金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告 半年度報(bào)告或者年度報(bào)告 基金管理人在月度報(bào)表完成當(dāng)日 將報(bào)表蓋章后提供給基金托管人復(fù)核 基金托管人 在收到后應(yīng)立即進(jìn)行復(fù)核 并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人 基金管理人在季度報(bào)告完 成當(dāng)日 將有關(guān)報(bào)告提供給基金托管人復(fù)核 基金托管人應(yīng)在收到后 5 個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù) 核 并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人 基金管理人在半年度報(bào)告完成當(dāng)日 將有關(guān)報(bào)告 托管協(xié)議 04 14 提供給基金托管人復(fù)核 基金托管人應(yīng)在收到后 10 個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核 并將復(fù)核結(jié)果書 面通知基金管理人 基金管理人在年度報(bào)告完成當(dāng)日 將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核 基金托管人應(yīng)在收到后 15 個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核 并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人 基金 管理人和基金托管人之間的上述文件往來均以加密傳真的方式或雙方商定的其他方式進(jìn)行 基金托管人在復(fù)核過程中 發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí) 基金管理人和基金托管人應(yīng) 共同查明原因 進(jìn)行調(diào)整 調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn) 若雙方無法達(dá)成一致以 基金管理人的賬務(wù)處理為準(zhǔn) 核對(duì)無誤后 基金托管人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋托 管業(yè)務(wù)部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書 雙方各自留存一份 如果 基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致 基金管理人 有權(quán)按照其編制的報(bào)表對(duì)外發(fā)布公告 基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)證監(jiān)會(huì)備案 九 九 基金收益分配基金收益分配 一 基金收益分配的依據(jù) 1 基金收益分配 是指將該基金的凈收益根據(jù)持有該基金份額的數(shù)量按比例向該基金 份額持有人進(jìn)行分配 基金凈收益為基金收益扣除按照國家有關(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣 除的費(fèi)用后的余額 2 基金收益分配應(yīng)該符合基金合同關(guān)于收益分配原則的規(guī)定 二 基金收益分配的時(shí)間和程序 1 基金收益分配方案由基金管理人根據(jù)基金合同的相關(guān)規(guī)定制定 2 基金管理人應(yīng)于分配日之前將其制定的分配方案提交基金托管人復(fù)核 基金托管人 應(yīng)于收到分配方案后完成對(duì)分配方案的復(fù)核 并將復(fù)核意見書面通知基金管理人 復(fù)核通 過后基金管理人應(yīng)當(dāng)將分配方案報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案 同時(shí) 對(duì)外予以公告 如果基金管理 人與基金托管人不能于分配日之前就分配方案達(dá)成一致 基金托管人有義務(wù)將分配方案及 相關(guān)情況的說明提交中國證監(jiān)會(huì)備案并書面通知基金管理人 在上述文件提交完畢之日起 基金管理人有權(quán)對(duì)外公告其擬訂的分配方案 且基金托管人有義務(wù)協(xié)助基金管理人實(shí)施分 配方案 但有證據(jù)證明該方案違反法律法規(guī)及基金合同的除外 3 基金收益分配采用現(xiàn)金方式 4 基金托管人根據(jù)基金管理人的分配方案和提供的現(xiàn)金金額的數(shù)據(jù) 在發(fā)放日將分配 資金劃出 托管協(xié)議 04 15 十 基金信息披露十 基金信息披露 一 保密義務(wù) 1 除按照 基金法 運(yùn)作辦法 基金合同 信息披露辦法 及其他有關(guān)規(guī)定外 基金管理人和基金托管人對(duì)基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對(duì)方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密 基金管理人與基金托管人對(duì)本基金的任何信息 不得在其公開披露之前 先行對(duì)雙方和基 金份額持有人大會(huì)以外的任何機(jī)構(gòu) 組織和個(gè)人泄露 法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的 除外 2 基金管理人和基金托管人除為合法履行法律法規(guī) 基金合同及本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所 必要之外 不得為其他目的使用 利用其所知悉的基金的保密信息 并且應(yīng)當(dāng)將保密信息 限制在為履行前述義務(wù)而需要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi) 但是 如下情況不應(yīng)視為 基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù) 1 非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?泄露或公開 2 基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決 仲裁裁決或中國證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管 機(jī)構(gòu)的命令 決定所做出的信息披露或公開 二 基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序 1 基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī) 基金合同的規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的信 息披露職責(zé) 基金管理人和基金托管人負(fù)有積極配合 互相督促 彼此監(jiān)督 保證其履行 按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù) 2 本基金信息披露的所有文件 包括基金合同和本協(xié)議規(guī)定的定期報(bào)告 臨時(shí)報(bào)告 基金資產(chǎn)凈值公告及其他必要的公告文件 由基金管理人和基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī) 的規(guī)定予以公布 3 基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告必須經(jīng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所 審計(jì) 4 本基金的信息披露的公告 必須在至少一種中國證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體發(fā)布 基金管理人認(rèn)為必要 還可以同時(shí)通過其他媒體發(fā)布 5 信息文本的存放與備查 基金管理人 基金托管人應(yīng)將信息批露文件根據(jù)相關(guān)法律法規(guī) 基金合同的規(guī)定分別 存放在基金管理人 基金托管人的住所 并接受基金份額持有人的查詢和復(fù)制要求 基金 管理人 基金托管人應(yīng)為文本存放 基金份額持有人查詢有關(guān)文件提供必要的場所和其他 托管協(xié)議 04 16 便利 基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致 6 對(duì)于因不可抗力等原因?qū)е禄鹦畔⒌臅和；蜓舆t披露的 如暫停披露基金資產(chǎn)凈 值和基金份額凈值 基金管理人應(yīng)及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告 并與基金托管人協(xié)商采取補(bǔ)救 措施 不可抗力情形消失后 基金管理人和基金托管人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)辦理信息披露 三 基金托管人報(bào)告 基金托管人應(yīng)按 基金法 運(yùn)作辦法 信息披露管理辦法 和其他有關(guān)法律法規(guī) 的規(guī)定于每個(gè)上半年度結(jié)束后 55 日內(nèi) 每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后 85 日內(nèi)在基金半年度報(bào)告及 年度報(bào)告中分別出具托管人報(bào)告 十一 基金費(fèi)用十一 基金費(fèi)用 一 基金管理人的管理費(fèi) 在通常情況下 該項(xiàng)費(fèi)用按前一日的基金資產(chǎn)凈值的 1 25 年費(fèi)率計(jì)提 計(jì)算方法如 下 H E 1 25 當(dāng)年天數(shù) H 為每日應(yīng)計(jì)提的管理費(fèi) E 為前一日基金資產(chǎn)凈值 基金管理費(fèi)每日計(jì)提 逐日累計(jì)至每個(gè)月月末 按月支付 基金管理人應(yīng)于次月首日 起 5 個(gè)工作日內(nèi)將上月基金管理費(fèi)的計(jì)算結(jié)果通知基金托管人并做出劃付指令 基金托管 人應(yīng)在次月首日起 10 個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核 并從該基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付基金管理費(fèi)給該 基金管理人 在首期支付管理費(fèi)前 基金管理人應(yīng)向托管人出具正式函件指定管理費(fèi)的收款賬戶 此賬戶原則上一旦指定不可變更 如確有需要變更 基金管理人應(yīng)提前 10 個(gè)工作日向托管 人出具書面的收款賬戶變更通知 二 基金托管人的托管費(fèi) 在通常情況下 該項(xiàng)費(fèi)用按前一日的基金資產(chǎn)凈值的 0 25 年費(fèi)率計(jì)提 計(jì)算方法如 下 H E 0 25 當(dāng)年天數(shù) H 為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi) E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值 托管協(xié)議 04 17 基金托管費(fèi)每日計(jì)提 逐日累計(jì)至每個(gè)月月末 按月支付 基金管理人應(yīng)于次月首日 起 5 個(gè)工作日內(nèi)將上月基金托管費(fèi)的計(jì)算結(jié)果書面通知基金托管人并做出劃付指令 基金 托管人應(yīng)在次月首日起 10 個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核 并從該基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付托管費(fèi)給該 基金托管人 三 基金管理人的業(yè)績報(bào)酬 1 基金管理人可在同時(shí)滿足以下條件的前提下 提取業(yè)績報(bào)酬 1 基金份額凈值不得低于基金份額初始面值 2 符合基金收益分配條件或其他法定要求 3 基金凈值增長率超過可提取業(yè)績報(bào)酬的收益率 可提取業(yè)績報(bào)酬的收益率不得低 于 6 且需為基金業(yè)績比較基準(zhǔn)同期增長率和同期可比的全部基金加權(quán)平均凈值增長率 上浮 5 二者中的最大值 4 每年提取的業(yè)績報(bào)酬與當(dāng)年提取的基金管理費(fèi)總和不得超過期初基金資產(chǎn)凈值平 均值的 5 5 未發(fā)生基金轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式 2 業(yè)績報(bào)酬的計(jì)算方法 在同時(shí)滿足以上業(yè)績報(bào)酬提取條件的情況下 業(yè)績報(bào)酬的計(jì)算方法為 業(yè)績報(bào)酬 Delta 期初基金資產(chǎn)凈值平均值 業(yè)績報(bào)酬比率 其中 Delta 基金凈值增長率 可提取業(yè)績報(bào)酬的收益率 基金凈值增長率 期末基金資產(chǎn)凈值 期初基金資產(chǎn)凈值 當(dāng)期收益分配 期初基 金資產(chǎn)凈值 可提取業(yè)績報(bào)酬的收益率 max 6 基金業(yè)績比較基準(zhǔn)同期增長率 同期可比的全 部基金加權(quán)平均凈值增長率 5 同期可比的基金是指其基金合同已在當(dāng)期業(yè)績報(bào)酬對(duì) 應(yīng)時(shí)間區(qū)間之前生效的股票型證券投資基金 不包括指數(shù)基金 包括開放式基金和封閉式 基金 加權(quán)平均凈值增長率是指全部同期可比基金按照其當(dāng)期資產(chǎn)凈值加權(quán)計(jì)算的基金份 額凈值平均增長率 當(dāng)期資產(chǎn)凈值是指同期可比基金在提取業(yè)績報(bào)酬對(duì)應(yīng)時(shí)間區(qū)間的期初 資產(chǎn)凈值與期末資產(chǎn)凈值的算術(shù)平均值 業(yè)績報(bào)酬比率為 10 期初基金資產(chǎn)凈值平均值 期初前 15 個(gè)工作日基金資產(chǎn)凈值的算術(shù)平均值 3 業(yè)績報(bào)酬的提取方式 托管協(xié)議 04 18 業(yè)績報(bào)酬每年提取一次 基金管理人應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后 20 個(gè)工作日內(nèi)將上一年 度已確認(rèn)的業(yè)績報(bào)酬計(jì)算結(jié)果書面通知基金托管人 并做出劃付指令 基金托管人應(yīng)在接 到劃付指令起 10 個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核 并從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付已確認(rèn)的業(yè)績報(bào)酬給基 金管理人 基金合同生效不滿 3 個(gè)月的 不得提取業(yè)績報(bào)酬 四 經(jīng)雙方當(dāng)事人協(xié)商一致 基金管理人或基金托管人可酌情調(diào)低該基金管理費(fèi)和 或托管費(fèi) 基金管理人最遲于新的費(fèi)率實(shí)施日前 2 日在至少一種中國證監(jiān)會(huì)指定的信息披露媒體 上予以公告 并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案 五 從基金財(cái)產(chǎn)中列支基金管理人的管理費(fèi) 基金托管人的托管費(fèi)之外的其他基金 費(fèi)用 應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī) 基金合同的規(guī)定 六 對(duì)于違反 基金法 基金合同 運(yùn)作辦法 及其他有關(guān)規(guī)定的基金費(fèi)用 包 括基金費(fèi)用的計(jì)提方法 計(jì)提標(biāo)準(zhǔn) 支付方式等 不得從任何基金財(cái)產(chǎn)中列支 十二 業(yè)績風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金十二 業(yè)績風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 1 基金管理人設(shè)立專門的業(yè)績風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 用于在基金凈值增長率低于業(yè)績比較基準(zhǔn) 增長率超過 5 時(shí)彌補(bǔ)持有人損失 2 基金管理人應(yīng)在托管銀行開立專門的業(yè)績風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶 用于存放基金的業(yè)績風(fēng) 險(xiǎn)準(zhǔn)備金 3 在符合基金合同規(guī)定 需要使用業(yè)績風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金用于彌補(bǔ)持有人損失的情形下 基 金管理人應(yīng)在上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后 5 個(gè)工作日內(nèi) 將已確認(rèn)的需要支付給基金的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 金計(jì)算結(jié)果書面通知基金托管人 基金托管人應(yīng)在接到計(jì)算結(jié)果書面通知后 5 個(gè)工作日內(nèi) 按照基金合同的規(guī)定完成復(fù)核 并書面通知基金管理人 基金管理人應(yīng)在接到基金托管人 書面復(fù)核結(jié)果后 5 個(gè)工作日內(nèi) 將需要支付給基金的業(yè)績風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金劃入基金銀行賬戶 十三 基金份額持有人名冊(cè)的保管十三 基金份額持有人名冊(cè)的保管 一 基金份額持有人名冊(cè)的內(nèi)容 基金份額持有人名冊(cè)的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份額 基金份額持有人名冊(cè)包括以下幾類 1 基金募集期結(jié)束時(shí)的基金份額持有人名冊(cè) 托管協(xié)議 04 19 2 基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊(cè) 3 基金份額持有人大會(huì)權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊(cè) 4 每半年度最后一個(gè)工作日的基金份額持有人名冊(cè) 二 基金份額持有人名冊(cè)的提供 基金管理人在本基金續(xù)存期內(nèi) 對(duì)于每半年度最后一個(gè)工作日的基金份額持有人名冊(cè) 基金管理人應(yīng)在每半年度結(jié)束后 5 個(gè)工作日內(nèi)定期向基金托管人提供 對(duì)于基金募集期結(jié) 束時(shí)的基金份額持有人名冊(cè) 基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊(cè)以及基金份額持有人 大會(huì)登記日的基金份額持有人名冊(cè) 基金管理人應(yīng)在相關(guān)的名冊(cè)生成后 5 個(gè)工作日內(nèi)向基 金托管人提供 三 基金份額持有人名冊(cè)的保管 基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊(cè) 如基金托管人無法妥善保存持有人名冊(cè) 基金管理人應(yīng)及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告 并代為履行保管基金份額持有人名冊(cè)的職責(zé) 基金 托管人應(yīng)對(duì)基金管理人由此產(chǎn)生的保管費(fèi)用給予補(bǔ)償 十四 基金有關(guān)文件檔案的保存十四 基金有關(guān)文件檔案的保存 一 基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄 賬冊(cè) 報(bào)表和其他相關(guān)資料 基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄 賬冊(cè) 報(bào)表和其他相關(guān)資料 保存期限為 15 年 二 基金管理人和基金托管人應(yīng)按本協(xié)議第十條的約定對(duì)各自保存的文件和檔案履 行保密義務(wù) 十五 十五 基金托管人和基金管理人的更換基金托管人和基金管理人的更換 一 基金管理人職責(zé)終止后 仍應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料 并與新任基金管理 人或臨時(shí)基金管理人及時(shí)辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù) 基金托管人應(yīng)給予積極配合 并 與新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈值 二 基金托管人職責(zé)終止后 仍應(yīng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料 并與新 任基金托管人或臨時(shí)基金托管人及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù) 基金管理 人應(yīng)給予積極配合 并與新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈值 三 其他事宜見基金合同的相關(guān)約定 托管協(xié)議 04 20 十六 禁止行為十六 禁止行為 一 基金法 第二十條 第三十一條禁止的行為 二 基金法 第五十九條禁止的投資或活動(dòng) 三 除根據(jù)基金管理人的指令或基金合同 本協(xié)議另有規(guī)定外 基金托管人不得動(dòng) 用或處分基金財(cái)產(chǎn) 四 基金管理人 基金托管人的高級(jí)管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職 五 法律法規(guī) 基金合同和本協(xié)議禁止的其他行為 十七 托管協(xié)議的變更 終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算十七 托管協(xié)議的變更 終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算 一 托管協(xié)議的變更 本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致 可以對(duì)協(xié)議進(jìn)行變更 變更后的新協(xié)議 其內(nèi)容不得 與基金合同的規(guī)定有任何沖突 變更后的新協(xié)議 應(yīng)當(dāng)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn) 二 托管協(xié)議的終止 發(fā)生以下情況 本協(xié)議終止 1 基金合同終止 2 本基金更換基金托管人 3 本基金更換基金管理人 4 發(fā)生 基金法 運(yùn)作辦法 或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項(xiàng) 三 基金財(cái)產(chǎn)的清算 1 基金合同終止 應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算 2 基金財(cái)產(chǎn)清算組 1 自基金合同終止事由之日起 30 個(gè)工作日內(nèi)由基金管理人組織成立基金財(cái)產(chǎn)清算 組 在基金財(cái)產(chǎn)清算組接管基金財(cái)產(chǎn)之前 基金管理人和基金托管人應(yīng)按照基金合同和托 管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基金財(cái)產(chǎn)安全的職責(zé) 2 基金財(cái)產(chǎn)清算組成員由基金管理人 基金托管人 具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的 注冊(cè)會(huì)計(jì)師 律師以及中國證監(jiān)會(huì)指定的人員組成 基金財(cái)產(chǎn)清算組可以聘用必要的工作 人員 3 基金財(cái)產(chǎn)清算組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管 清理 估價(jià) 變現(xiàn)和分配 基金財(cái)產(chǎn)清算 組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng) 3 清算程序 托管協(xié)議 04 21 1 基金合同終止后 由基金財(cái)產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財(cái)產(chǎn) 2 基金財(cái)產(chǎn)清算組根據(jù)基金財(cái)產(chǎn)的情況確定清算期限 3 基金財(cái)產(chǎn)清算組對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn) 4 對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估和變現(xiàn) 5 制作清算報(bào)告 6 聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì) 7 聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告出具法律意見書 8 將基金清算結(jié)果報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案 9 公布基金清算公告 10 對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配 4 清算費(fèi)用 清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用 清算費(fèi)用 由基金財(cái)產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付 5 基金財(cái)產(chǎn)的分配 基金財(cái)產(chǎn)按下列順序清償 1 支付清算費(fèi)用 2 交納所欠稅款 3 清償基金債務(wù) 4 按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配 基金財(cái)產(chǎn)未按前款 1 2 3 小項(xiàng)規(guī)定清償前 不分配給基金份額持有人 6 基金財(cái)產(chǎn)清算的公告 基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案后 5 個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算組公告 7 基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件由基金托管人保存 15 年以上 十八 違約責(zé)任和責(zé)任劃分十八 違約責(zé)任和責(zé)任劃分 一 本協(xié)