SAP財(cái)務(wù)會計(jì)培訓(xùn).ppt

BusinessConsulting 保密 SAP實(shí)施資產(chǎn)管理培訓(xùn) 資產(chǎn)管理 SAP概要 目標(biāo) 固定資產(chǎn)會計(jì)的概念和功能 資產(chǎn)管理的基本程序 與固定資產(chǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù) AM模塊與其它模塊的關(guān)聯(lián) 如 帶采購訂單的外部購置 總帳會計(jì)等 內(nèi)容 固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 購置 轉(zhuǎn)移 報(bào)廢等 報(bào)表 折舊 會計(jì)年度的改變 年終結(jié)算 固定資產(chǎn)在系統(tǒng)中的定義 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián) 資產(chǎn)會計(jì)與總帳會計(jì)的聯(lián)系 固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu) 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)分類 A L 辦公設(shè)備 建筑物 運(yùn)輸設(shè)備 機(jī)器設(shè)備 總帳會計(jì)科目 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián)關(guān)系 折舊表 科目分配 號碼范圍 資產(chǎn)分類 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 總帳會計(jì)科目 折舊范圍 資產(chǎn)會計(jì)與總帳會計(jì)的聯(lián)系 資產(chǎn)科目是總帳科目的次級科目 原本需要手工完成的的資產(chǎn)會計(jì)和總帳會計(jì)之間的協(xié)調(diào)通過自動(dòng)計(jì)算完成 將演示的內(nèi)容 固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 報(bào)表 折舊 會計(jì)年度的改變 年終結(jié)算 資產(chǎn)分類折舊表資產(chǎn)主記錄 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 資產(chǎn)分類 將資產(chǎn)分類成合理的組別資產(chǎn)報(bào)表的選擇標(biāo)準(zhǔn)通過資產(chǎn)分類的分類和匯總 通過資產(chǎn)主數(shù)據(jù)來控制屏幕格式和折舊范圍 提供資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的缺省值 定義資產(chǎn)的號碼范圍 定義資產(chǎn)分類如何記帳到總帳會計(jì) 資產(chǎn) 1110 大樓 停車場 2046 飛機(jī) 2019 叉車 3002 傳真機(jī) 3020 貨車 CA45595 3209 多媒體 PC 3216 打印機(jī) 資產(chǎn) 債務(wù) 總帳 資產(chǎn)分類帳 資產(chǎn)會計(jì)組織結(jié)構(gòu) 國家的定義管理各種折舊和資產(chǎn)評估的需要從標(biāo)準(zhǔn)的SAP折舊表中復(fù)制需要的折舊表 折舊表的概念 公司代碼 3000 公司代碼 1000 公司代碼 5000 美國折舊表 澳大利亞折舊表 日本折舊表 折舊表 資產(chǎn) 折舊范圍 10 年 2019 2019 叉車 叉車 帳面折舊 帳面折舊 購置 67 000 有效期 折舊方法 年 1 6 700 2 6 700 資產(chǎn)科目的遞減余額 10 年 稅法準(zhǔn)許的折舊方法 稅法準(zhǔn)許的折舊方法 6 700 6 700 直線 40 7 年 成本會計(jì)折舊 成本會計(jì)折舊 20 100 14 070 直線 5 年 集團(tuán)折舊 集團(tuán)折舊 13 400 13 400 直線 折舊范圍 資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄 資產(chǎn)分類 用一個(gè)參考資產(chǎn) 采用來自于資產(chǎn)分類的缺省值 復(fù)制一個(gè)已存在的資產(chǎn) 資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的關(guān)鍵信息 通常的描述 原始數(shù)據(jù) 技術(shù)數(shù)據(jù) 日期數(shù)據(jù) 例如 資本化日期 維護(hù)資產(chǎn)信息 評估信息 科目分配 折舊參數(shù) 資產(chǎn)子編號 資產(chǎn)子編號 AS01 01 EastWing1993 WestWing1994 后資本化 資產(chǎn)子編號 AS01 02 資產(chǎn)子編號 AS08 01 資產(chǎn) AS01 建筑物 資產(chǎn) AS08 運(yùn)輸設(shè)備 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 購置 報(bào)廢 轉(zhuǎn)移等等 行項(xiàng)目 憑證 資產(chǎn)編號 復(fù)雜資產(chǎn) 機(jī)器設(shè)備 資產(chǎn) AS06 練習(xí)一 創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 目標(biāo) 創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)要求 創(chuàng)建以下類型的資產(chǎn)主數(shù)據(jù)1 機(jī)器設(shè)備一臺 無需安裝 立即使用 創(chuàng)建兩個(gè) 2 在建建筑物一棟 在建工程 將演示的內(nèi)容 固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 報(bào)表 折舊 會計(jì)年度的改變 年終結(jié)算 業(yè)務(wù)記帳的科目確定 資產(chǎn) CoCd Asset Class CO01 01 CO01 20000 公司代碼 ChartofAccounts CO01 GKR 資產(chǎn)分類 AccountAllocn 20000 11000 資產(chǎn) 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 公司內(nèi)部轉(zhuǎn)移 資產(chǎn)的獲得 報(bào)廢 轉(zhuǎn)移 銷售 報(bào)廢 公司內(nèi)部的購置 購置 建筑物 其它公司 在SAP中 資產(chǎn)業(yè)務(wù)通過業(yè)務(wù)類型來定義 外部購置的系統(tǒng)處理方式 1 資產(chǎn)購置與應(yīng)付帳款分步式 通過中間科目2 資產(chǎn)購置與應(yīng)付帳款同步 無定單3 資產(chǎn)購置與應(yīng)付帳款同步 有采購定單 產(chǎn)生應(yīng)付帳款的不帶PO的外部購置 輸入 PK會計(jì)科目金額業(yè)務(wù)類型有效日期70資產(chǎn)5 00010015 9 CY31供應(yīng)商5 000 會計(jì)科目 次級科目 總帳科目 資產(chǎn) 供應(yīng)商 資產(chǎn)原值 負(fù)債 5 000 5 000 5 000 5 000 2 創(chuàng)建資產(chǎn) 6 記帳到資產(chǎn) 4 貨物接受 7 資產(chǎn)資本化更新總帳科目 帶采購訂單的外部購置 練習(xí)二 資產(chǎn)購置 外部購置 目的 掌握外部資產(chǎn)購置的財(cái)務(wù)處理方法要求 在系統(tǒng)中用兩種方式進(jìn)行資產(chǎn)購置的記帳1 有供應(yīng)商的2 通過自動(dòng)沖銷科目用練習(xí)一中創(chuàng)建的資產(chǎn) 帳務(wù)的記帳日期使用1999年的日期 練習(xí)三 后資本化 目的 掌握后資本化的概念和財(cái)務(wù)處理方法要求 1 在系統(tǒng)中創(chuàng)建后資本化的資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 用資產(chǎn)類型2100 資產(chǎn)化日期用為1997年 2 對以上資產(chǎn)進(jìn)行后資本化 記帳日期為1999年 資產(chǎn)的報(bào)廢 Example 部分報(bào)廢t 購買日期1 9 CYfor 12 000 報(bào)廢40 ofAPCon30 11 CY 不帶稅的收益 5 000 記帳 憑證日期1 9 CY記帳日期1 9 CYPK01會計(jì)科目 客戶金額t5000PK50會計(jì)科目 報(bào)廢資產(chǎn)的會計(jì)科目Amount5000稅碼A0資產(chǎn)報(bào)廢X 資產(chǎn)ASSET 資產(chǎn)子編號業(yè)務(wù)類型260資產(chǎn)價(jià)值日30 11 CY金額數(shù)量百分比40 練習(xí)四 資產(chǎn)的報(bào)廢 目標(biāo) 資產(chǎn)報(bào)廢的財(cái)務(wù)操作要求 報(bào)廢練習(xí)一中創(chuàng)建的一個(gè)資產(chǎn) 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 記帳日期MMDDYY資產(chǎn)xxxxxxxxxxxx業(yè)務(wù)類型300or320 轉(zhuǎn)移到 資產(chǎn)yyyyyyyyyyyy資產(chǎn)價(jià)值日MMDDYY完全轉(zhuǎn)移X記帳金額百分比 系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算并記帳累計(jì)折舊比例 練習(xí)五 資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移 目標(biāo) 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的概念和操作要求 將練習(xí)一中創(chuàng)建的資產(chǎn)進(jìn)行兩種方式的轉(zhuǎn)移操作 1 部門之間轉(zhuǎn)移 2 從一種資產(chǎn)轉(zhuǎn)為另一種資產(chǎn) 在建工程 AUC 資產(chǎn)分類 確定記帳科目 折舊碼 0000 不計(jì)算折舊 行項(xiàng)目管理 在建工程資本化 外部購置1內(nèi)部制造2自庫存領(lǐng)用1 AUC行項(xiàng)目 練習(xí)六 在建工程資本化 目標(biāo) 在建工程資本化操作要求 將練習(xí)一種創(chuàng)建的在建工程進(jìn)行資本化操作 將演示的內(nèi)容 固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 報(bào)表 折舊 會計(jì)年度的改變 年終結(jié)算 標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表 例子 資產(chǎn)清單 資產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)表 折舊表 模擬折舊 業(yè)務(wù)清單 練習(xí)七 熟悉各種報(bào)表的查詢 將演示的內(nèi)容 固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 報(bào)表 折舊 會計(jì)年度的改變 年終結(jié)算 折舊的結(jié)構(gòu) 折舊表 折舊范圍 折舊期間 折舊范圍的關(guān)鍵數(shù)據(jù) 折舊完畢剩余價(jià)值率是多少 折舊碼 例如 CO01 CO011001LINRSFG4ZY01LINA 公司代碼資產(chǎn)編號帳面折舊 稅收折舊 成本會計(jì)折舊 折舊表 CO01折舊表ZY01Ordinary1160 1160直線折舊 折舊表 折舊碼 記帳規(guī)則總帳會計(jì)折舊憑證類型編號范圍 折舊記帳運(yùn)行 產(chǎn)生批處理會話 RABUCH 資產(chǎn)更新 處理會話 折舊記帳 總帳會計(jì)更新 數(shù)據(jù)的連貫性 練習(xí)八 通過練習(xí)掌握資產(chǎn)折舊的測試 正式運(yùn)行 處理批輸入會話 將演示的內(nèi)容 固定資產(chǎn)會計(jì)的結(jié)構(gòu) 固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù) 報(bào)表 折舊 會計(jì)年度的改變 年終結(jié)算 會計(jì)年度改變 年終結(jié)算 推薦步驟O