銀行管理論文-淺淡商業(yè)銀行風險管理.doc

銀行管理論文-淺淡商業(yè)銀行風險管理近年來，隨著全球經(jīng)濟一體化進程加快，銀行業(yè)在其中的作用日顯重要，在銀行的經(jīng)營過程中，風險程度逐漸提高。如何保障商業(yè)銀行趨利避害，加強風險管理工作，是我們在工作中應研究討論的重要課題。一、商業(yè)銀行風險分類商業(yè)銀行風險是銀行在經(jīng)營管理過程中。由各種不確定因素的影響，使實際收益和資本、信譽等蒙受損失。按照商業(yè)銀行市場風險管理指引要求，商業(yè)銀行要建立與本行業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度相適應的、完善的、可靠的市場風險管理體系，體系的核心是市場風險的識別、計量和監(jiān)測。商業(yè)銀行風險主要有以下幾種:1.道德風險。道德在銀行也算風險嗎?答案是肯定的。改革開放以來，人們的思維方式、期望價值都產(chǎn)生了深刻的變化。我們既引進了先進的技術(shù)，先進的管理辦法、理念等，同時，也不可避免的帶進了一些不健康的東西，而且這些東西傳染性強、發(fā)展快。我們的傳統(tǒng)文化、道德觀念受到了強烈的沖擊，一旦道德觀念這座大堤決口，后果不堪設(shè)想。我國金融系統(tǒng)發(fā)生的大案要案背后是人們思想覺悟、道德水準下降的必然結(jié)果。2.操作風險。銀行的內(nèi)控機制和各項法律、法規(guī)管理規(guī)定已達到了相當高的水準。銀行最大的風險是操作風險。它能使內(nèi)部控制機制及公司法人治理結(jié)構(gòu)失靈，這種狀態(tài)一旦發(fā)生可能會因欺詐、舞弊、失誤、未能及時應對而導致銀行財務損失。如銀行一般工作人員、中高級管理人員違背吸業(yè)道德、違規(guī)操作等因素所帶來的后果是災難性的。3.市場風險。我國銀行監(jiān)管界權(quán)威人示指出:防范市場風險，就是要注意防范銀行創(chuàng)新業(yè)務中蘊藏的風險。從風險是否可控，成本是否可算，信息披露是否充分”三方面進行嚴格管控。我們高興的看到越來越多的金融界人士對風險的認知、研究都在逐步加深，因為風險管理，無論是在風險來源和性質(zhì)上、還是在風險管理技術(shù)上，都變得越來越復雜。所以，要求我們在風險的識別、衡量和控制上的反應更加迅速。4.信用風險。銀行的主要業(yè)務活動是吸收存款、發(fā)放貸款，信譽對存款人、貸款人、借款人都是要遵守的?；仡欉^去銀行在“信用”這個問題上受到的巨大損失，針對借款人利用各種辦法、手段惡意偷逃銀行債務，銀行行之有效的辦法較少。現(xiàn)階段信用問題仍在困擾著銀行，有些好企業(yè)、好項目特別是高科技項目和人們生產(chǎn)、生活緊密相關(guān)的產(chǎn)品因為沒有抵押物，沒有銀行授信而不能得到金融支持，很多好的產(chǎn)品、項目“胎死腹中”。銀行有錢不敢向企業(yè)發(fā)放，企業(yè)有好項目貸不到款，互相沒有信用，惡性循環(huán)嚴重。5.利率風險。央行行長周小川曾評述:前兩年，商業(yè)銀行在低利率時期認購大量曾被認為是優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的長期債券，而隨著宏觀經(jīng)濟形勢的變化，這些長期債券出現(xiàn)大幅下跌，這給商業(yè)銀行造成相當大的損失。周小川特別強調(diào)，過去利率是國家定的，如果現(xiàn)在商業(yè)銀行還認為是國家定的，所以利率變化引起的任何虧損都是國家引起的，這種認識就太舊了、太老了，在市場經(jīng)濟環(huán)境下，自己也要預估風險。其實金融界的高級管理人員對利率的風險程度早有一定的認識，只是深度不夠而已。從上面情況可以看出，風險管理能力在現(xiàn)階段的銀行業(yè)就是核心能力。二、商業(yè)銀行風險成因1.負債經(jīng)營。商業(yè)銀行以貨幣資金為經(jīng)營對象，高負債是最大的顯著特點。與一般企業(yè)相比銀行的資本金在總資產(chǎn)中的占比很低，杠桿作用明顯，商業(yè)銀行的營運資金主要是吸收存款，它想增加資產(chǎn)規(guī)模只能通過增加負債來進。它的這個特點符合其經(jīng)營貨幣的特殊性質(zhì)，商業(yè)銀行高負債經(jīng)營不可避免的帶來高風險。同時，銀行為高收益尋找高成本資金，自然也加劇了流動性風險和信用風險。2.管理水準低。商業(yè)銀行管理水平直接制約它的盈利水準，管理能力決定生存發(fā)展。商業(yè)銀行管理主要包括:人力資源、會計結(jié)算、信貸、內(nèi)控體系。其中人力資源管理相當重要，它是一切政策工作行為的發(fā)動者，任何政策的制定、實施都是由人來完成的。因此，商業(yè)銀行應有高素質(zhì)的人才隊伍，很多金融案件人為因素占主導作用，同銀行忽視職業(yè)道德教育有較大關(guān)系。所以，操作風險可能成為第一大風險。一個經(jīng)營穩(wěn)健，業(yè)務發(fā)展快，有實力的銀行必須重視管理水平的提高。3.競爭。銀行作為企業(yè)，競爭是不能避免的。競爭是一把雙刃劍，它能促進銀行努力開發(fā)新產(chǎn)品快速發(fā)展，它也能誘惑銀行對事物的本質(zhì)認識不清，違背客觀規(guī)律，導致風險的發(fā)生。三、商業(yè)銀行風險防范對策1.加強銀行內(nèi)控機制建設(shè)。中國銀監(jiān)會在2004年連續(xù)發(fā)了銀行內(nèi)部控制評價試行辦法和商業(yè)銀行市場風險管理指引兩份文件，并在今年初正式實施。這對商業(yè)銀行加強內(nèi)控機制建設(shè)起到了重要作用。商業(yè)銀行內(nèi)控機制，首先，要確保各項規(guī)章制度得到真正的貫徹執(zhí)行，要分層次建立和完善內(nèi)控系統(tǒng)，同時還應當充分認識，準確計量，持續(xù)監(jiān)測風險的類別。其次，銀行各部門、崗位和人員都要按章操作，認真執(zhí)行制度，不允許一個人獨立完成一個交易活動的全過程而不受制約，更不允許缺少程序或逆程序運作。要在各項業(yè)務中實施再監(jiān)督防線，建立全方位的內(nèi)部控制機制。2.加強員工職業(yè)道德教育。銀行業(yè)的快速發(fā)展，與員工隊伍培訓特別是中高級管理人員的培訓有相當一段距離。新的時期銀行在政治思想素質(zhì)教育方面明顯滯后，讓人感到憂慮重重。銀行員工的人生觀、世界觀、價值觀要得到正確指引就必須經(jīng)常性開展職業(yè)道德教育，高級管理人員要樹立榜樣，以身作則，要教育廣大員工加強自律、自警建設(shè)，把職業(yè)道德建設(shè)落到實處。3.加強風險管理信息系統(tǒng)建設(shè)。信息系統(tǒng)是風險管理的重要組成部分，當前銀行業(yè)風險管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)相對薄弱。因此可結(jié)合商業(yè)銀行相應業(yè)務及流程從信息系統(tǒng)人手，加強政策制定，逐步完善數(shù)據(jù)累積，同時加強學習，引人具有前瞻性、實用性的市場風險管理系統(tǒng)，有步驟、分期分批整合各類風險管理信息系統(tǒng)，全面提升銀行風險管理能力。4.加強人力資源管理。人力資源配置是銀行業(yè)面臨的老問題、新事物，原來銀行的人事管理部門是重要工作部門，隨著銀行發(fā)展與進步，人力資源管理被賦予新內(nèi)涵，如何優(yōu)化人員配置，合理使用是擺在我們面前的重要課題。一是開發(fā)人力資源