銀行管理論文-信用管理的國際比較與國內(nèi)商業(yè)銀行信用管理模式研究.doc

銀行管理論文-信用管理的國際比較與國內(nèi)商業(yè)銀行信用管理模式研究信用在任何經(jīng)濟形態(tài)下都是不可缺少的，尤其是在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中。市場化程度越高，對社會信用管理的要求也越高。隨著我國金融全球化進程加快和金融開放程度的加快，信用管理是我國商業(yè)銀行參與國際化競爭的一個必備條件，因此，借鑒發(fā)達國家信用管理的成熟經(jīng)驗，探索我國商業(yè)銀行信用管理模式尤為重要。一、發(fā)達國家信用管理的國際比較（一）美國信用管理制度的特征美國現(xiàn)代市場意義上的賒銷起源于19世紀30年代末期，由美國帶動的全北美地區(qū)的信用管理體系在20世紀70年代趨于完善，其結(jié)果是在美國形成了全球最大的信用交易市場，該地區(qū)全面進入市場經(jīng)濟的信用經(jīng)濟階段。目前，在歐美國家中，個人信用消費已占全社會消費總量的10%以上，企業(yè)之間的信用支付方式已占到社會經(jīng)營活動的80%以上。1.建立完善的信用管理相關(guān)的法律體系是信用行業(yè)健康發(fā)展的基礎(chǔ)在第二次世界大戰(zhàn)以后，北美市場的信用交易迅速膨脹，各種信用工具紛紛問世。但伴隨著信用交易的增長和信用管理行業(yè)的發(fā)展，征信數(shù)據(jù)和服務(wù)方式方面出現(xiàn)了許多問題，諸如公平授信、準確報告消費者信用狀況等問題，其中特別敏感的是保護消費者隱私權(quán)問題。信用交易的擴大必然改變原有市場規(guī)則及個人生活方式，而信用交易擴大的基礎(chǔ)是對企業(yè)和消費者個人進行征信，并將大量處理過的企業(yè)和消費者個人數(shù)據(jù)公開加以傳播，從而涉及到敏感的個人隱私問題，于是，必須有法律將涉及個人隱私的數(shù)據(jù)和合法征信數(shù)據(jù)加以區(qū)分，達到既保護消費者的隱私權(quán)不受侵犯的目的，又讓信用管理行業(yè)的從業(yè)人員有法可依開展工作。鑒于這種狀況，在20世紀60年代末期至80年代期間，美國開始制定相關(guān)的法律并由此形成了一個較完整的框架體系。美國基本信用管理的相關(guān)法律共有17項，構(gòu)成了美國國家信用管理體系正常運轉(zhuǎn)的法律環(huán)境。美國信用管理相關(guān)法律的執(zhí)法機構(gòu)，就聯(lián)邦政府而言，并沒有專門設(shè)立一個信用管理局來管理信用和信用管理行業(yè)的事物，它的信用管理功能是隨著市場發(fā)展和有關(guān)法律的建立而指派或自然分配給各有關(guān)部門。美國制定的信用管理相關(guān)法律體系可以分為銀行相關(guān)類和非銀行相關(guān)類。因此美國的執(zhí)法機構(gòu)也按著銀行和非銀行分為兩類：銀行系統(tǒng)的執(zhí)法機構(gòu)包括財政部貨幣監(jiān)理局、聯(lián)邦儲備系統(tǒng)和聯(lián)邦儲蓄保險公司；非銀行系統(tǒng)的執(zhí)法機構(gòu)包括聯(lián)邦貿(mào)易委員會、司法部、國家信用聯(lián)盟管理辦公室等。在美國生效的信用管理相關(guān)的基本法律中，直接規(guī)范的目標(biāo)都集中在規(guī)范授信、平等授信、保護個人隱私等方面。2.具有發(fā)達的（個人）資信資料網(wǎng)絡(luò)20世紀70年代中期，計算機和通訊技術(shù)開始飛速發(fā)展，促進了信用管理行業(yè)的技術(shù)升級和觀念改變，由此，個人收支情況都可以通過發(fā)達的信息網(wǎng)絡(luò)反映出來，銀行和資信機構(gòu)可以通過互聯(lián)網(wǎng)獲取較全面的資料。個人信用檔案的內(nèi)容通常從第一次消費開始，以后的每一次信用情況如還款情況、透支情況等都將被輸入電腦系統(tǒng)，記入個人信用檔案。每個成員的經(jīng)濟活動、資信情況等信息構(gòu)成的電子信息系統(tǒng)隨時為各金融機構(gòu)或職能開發(fā)部門提供全面的信用資料。隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，消費者的信用報告已經(jīng)可以在網(wǎng)上獲取。由于互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢，信息的傳遞與交流變得更加方便，信用數(shù)據(jù)的記錄與更新也更加容易，信用中介服務(wù)機構(gòu)的影響也日益擴大。3.具有有效的個人、企業(yè)資信評估機制完善的信用管理制度必須以健全的信用服務(wù)管理行業(yè)的發(fā)展為基礎(chǔ)和組織保障，在美國有許多專門從事征信、資信評級、商賬追收、信用保險、信用管理、國際保理等業(yè)務(wù)的信用中介服務(wù)和信用管理機構(gòu)。在個人資信服務(wù)領(lǐng)域，全國擁有1000多家當(dāng)?shù)鼗虻貐^(qū)信用局為消費者服務(wù)，專門管理個人的資信檔案，為金融、商業(yè)等部門了解個人信用狀況提供服務(wù)；在企業(yè)征信領(lǐng)域，鄧白氏（Dun&Bradstreet）是全球最大、歷史最悠久和最有影響的公司，該公司建有自己的數(shù)據(jù)庫，該數(shù)據(jù)庫涵蓋面超過全球5700萬家企業(yè)的信息；在資信評級行業(yè)，主要有穆迪投資者服務(wù)公司（Moody）、標(biāo)準普爾公司（StandardandPoors）、菲奇公司（Fitch）和達夫公司（Duff&Phelps），他們基本主宰了美國的資信評級市場。正是信用管理行業(yè)的足夠發(fā)達，企業(yè)和消費者個人的征信數(shù)據(jù)可以合法的獲取，對交易對象的企業(yè)和消費者個人的信用狀況的調(diào)查和分析的結(jié)論，可以被公開且合法的查詢和傳播。4.銀行客戶重視自己的信用在美國這樣一個信用交易十分普遍的國家里，銀行客戶都具有較強的信用意識，因此，無論企業(yè)還是消費者個人都十分重視自身的信用狀況。在美國的企業(yè)中都普遍建立了信用管理制度，在較大的企業(yè)中都有專門的信用管理部門，為了有效防范風(fēng)險，企業(yè)一般都愿意和有資信記錄的企業(yè)和個人打交道。由于信用交易與個人的日常的生活息息相關(guān)，所以美國的消費者都普遍重視自己的信用狀況。在美國，無論人們怎樣遷徙，他們都有一份無法偽造的社會安全號，這就是資信公司給每個人作出的信用報告，任何銀行、公司或企業(yè)需要時，都可以付費查詢。企業(yè)或個人一旦有不良的信用記錄，將在很長一段時間內(nèi)（個人的不良信用記錄一般保持7年）無法從信用報告抹去。所以，在美國這種信用管理教育十分普遍，企業(yè)和個人視信用為自己的生命，其原因就在于信用關(guān)系到他們現(xiàn)在以及未來的社會福利及權(quán)益。（二）歐盟國家的模式法國、德國等一些歐洲國家的信用管理制度的特征主要表現(xiàn)為：1.信用信息服務(wù)機構(gòu)作為中央銀行的一個部門而設(shè)立，而不是由私人部門發(fā)起設(shè)立。在法國，法國中央銀行的信用局以每月為間隔向銀行采集銀行客戶的信息。在比利時，信用信息辦公室根據(jù)一個記錄有關(guān)分期付款協(xié)議、消費信貸、抵押協(xié)議、租賃和公司借款中的不履約信息的皇家條令建立起來，并作為比利時中央銀行（比利時國家銀行NationalBankofBel-gium）的一個部門。2.銀行需要依法向中央銀行信用信息局提供相關(guān)信息。在德國、法國這些國家，商業(yè)銀行向中央銀行建立的信用風(fēng)險辦公室或信用信息局提供所要求的信息是一種強制行為。3.中央銀行履行監(jiān)管職能。以德國、比利時和法國為代表的一些歐洲國家，由于信用信息局被作為中央銀行的一部分，因而對信用信息局的監(jiān)管自然主要由中央銀行來承擔(dān)。4.信用信息透明度高。各國都通過法律或法規(guī)的形式對征信數(shù)據(jù)的采集和使用作出明確規(guī)定。一般來說，采集和共享的信息包括銀行內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機構(gòu)的公開記錄等，由于信用信息包括正面數(shù)據(jù)（positivedata）和負面數(shù)據(jù)（Negativedata）兩部分，各國對共享信息的類型通常都有規(guī)定，一些國家限制正面信息的共享，比如在西班牙，信用信息局不能夠共享正面數(shù)據(jù)，澳大利亞信用索引公司的運作僅被限定在負面信息。而美國、加拿大和智利等國家則允許正面信息和負面信息都共享。5.更重視法律建設(shè)的實用性。德國、英國等一些歐盟國家非常注重信用管理的立法建設(shè)，如德國的通用商業(yè)總則、個人數(shù)據(jù)保護法，以及英國的消費信貸法較為著名。同時也特別強調(diào)法律的實用性，其立法原則是在保護人權(quán)和開放數(shù)據(jù)之間取得平衡。在歐盟成員國生效的相關(guān)法律通常稱為歐盟數(shù)據(jù)保護綱領(lǐng)，在強調(diào)開放各種數(shù)據(jù)的同時，特別指出不能濫用數(shù)據(jù)。二、我國銀行業(yè)信用管理應(yīng)用模式的研究信用管理體系的建設(shè)和操作程序的制定，在我國銀行業(yè)已引起了廣泛的重視并已進入了實際實施階段，如何根據(jù)國情并借鑒發(fā)達國家的成功經(jīng)驗，在銀行業(yè)建立高效、實用的信用管理模式，是一個應(yīng)深入研究的重要課題。通過對我國社會經(jīng)濟關(guān)系和當(dāng)前信用狀況的分析，在借鑒國外信用制度建設(shè)的經(jīng)驗，我國企業(yè)信用管理體系的建設(shè)應(yīng)采用強制性的政府主導(dǎo)模式，即企業(yè)信用管理系統(tǒng)由政府確定牽頭部門、相關(guān)部門協(xié)辦，把企業(yè)的信用信息強制性的納入管理系統(tǒng)。1.企業(yè)經(jīng)營活動往來與信用關(guān)系的概括分析在實際經(jīng)濟生活中，無論是生產(chǎn)性企業(yè)或貿(mào)易性企業(yè)，經(jīng)濟往來的對象基本分為供應(yīng)商、金融機構(gòu)、產(chǎn)品經(jīng)銷商和消費者，發(fā)生行政關(guān)系的主要有工商管理機關(guān)和監(jiān)管機關(guān)，如海關(guān)、技術(shù)監(jiān)督部門等。2.企業(yè)征信立法工作的側(cè)重點和信用數(shù)據(jù)庫和采集網(wǎng)絡(luò)的建立結(jié)合我國的現(xiàn)實情況，在企業(yè)信用立法方面應(yīng)從以下幾方面著手進行：一是制定相關(guān)的法律法規(guī)，為征信數(shù)據(jù)的開放和實施提供法律依據(jù)，并規(guī)定對提供不真實信息者進行懲罰；二是出臺企業(yè)征信數(shù)據(jù)開放和數(shù)據(jù)使用的法規(guī)，強制企業(yè)向公眾開放必要的數(shù)據(jù)，規(guī)范信用信息的使用。信用立法的目的是創(chuàng)造一個信用信息開放、共同享有、方便使用、促進發(fā)展的環(huán)境。企業(yè)征信系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫的信息應(yīng)包括企業(yè)的注冊信息、產(chǎn)品質(zhì)量、納稅情況、國有資產(chǎn)績效考評信息、進出口報關(guān)記錄、信貸融資記錄，并定期采集企業(yè)的其它信息，如：主要經(jīng)營者的榮譽信息、上市公司的經(jīng)營財務(wù)信息、媒體披露的企業(yè)受到獎懲信息等。隨著征信業(yè)務(wù)的深入，民事合同判決執(zhí)行信息、擔(dān)保租賃、商賬催收等信息也應(yīng)納入數(shù)據(jù)系統(tǒng)。應(yīng)用先進技術(shù)，建立信息采集網(wǎng)絡(luò)，統(tǒng)一技術(shù)標(biāo)準，便于將原來十分分散、查詢不便的企業(yè)信用信息記錄、歸集。3.確立建立企業(yè)信用管理系統(tǒng)的牽頭部門和協(xié)作單位從國際征信的實踐經(jīng)驗看，從事征信工作的主體可分為政府主導(dǎo)、中央銀行主導(dǎo)、民間企業(yè)主導(dǎo)等幾類，在不同的環(huán)境下有不同的優(yōu)勢。根據(jù)我國的實際情況、政府機構(gòu)與民間的力量、公眾的認識程度等因素考慮，企業(yè)信用制度的建立應(yīng)以政府主導(dǎo)為宜，在涉及企業(yè)信用的多個部門中，以中央銀行作為牽頭部門是最佳的選擇，商業(yè)銀行、工商、稅務(wù)、海關(guān)、技術(shù)監(jiān)督、公安、法院等部門作為協(xié)作部門，共同建立企業(yè)信用管理體系。由人行牽頭建立的企業(yè)信貸登記系統(tǒng)已基本完成，在此基礎(chǔ)上應(yīng)與相關(guān)部門建立協(xié)同工作機制，及時收集、補充數(shù)據(jù)，進行加工整理，為商業(yè)銀行的應(yīng)用提供信用產(chǎn)品。因此，建立企業(yè)信用管理體系，由政府主導(dǎo)，由中央銀行牽頭建立聯(lián)合征信系統(tǒng)是有基礎(chǔ)、有網(wǎng)絡(luò)、有力度的選擇。4.建立方便快捷的征信系統(tǒng)，提供多層次的信用產(chǎn)品信用產(chǎn)品的傳播和運用是信用管理體系建設(shè)的重要方面，商業(yè)銀行等用戶如何得到方便快捷的服務(wù)，決定了征信系統(tǒng)的發(fā)展前景。應(yīng)采用現(xiàn)代技術(shù)與傳統(tǒng)方式相結(jié)合的辦法，向不同的用戶提供信用產(chǎn)品服務(wù)。為滿足眾多用戶在不同技術(shù)條件下的多樣性查詢要求，征信系統(tǒng)可向用戶提供局域網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)、柜面服務(wù)等多種查詢方式。對于參加征信網(wǎng)建設(shè)的政府部門、銀行、海關(guān)等可通過專線方式（局域網(wǎng)），提供實時查詢服務(wù)；對于一般企業(yè)用戶，可通過互聯(lián)網(wǎng)方式作為使用會員進行查詢；對其它用戶，可采取以傳真、郵寄、網(wǎng)點查詢等方式獲得企業(yè)的信用報告。按照目前的可征集的信息和比較成熟的技術(shù)手段，征信系統(tǒng)提供的產(chǎn)品應(yīng)有“企業(yè)標(biāo)準信用報告”、“企業(yè)綜合信用報告”，分別滿足商業(yè)銀行、政府部門和一般企業(yè)、事業(yè)單位的查詢需求。隨著業(yè)務(wù)的深化和信息源的拓展，征信系統(tǒng)所能提供的企業(yè)信用產(chǎn)品將更趨個性化，報告的信息含量將得到擴大，可逐步拓寬產(chǎn)品線和系統(tǒng)服務(wù)功能，推出企業(yè)深度信用報告、企業(yè)風(fēng)險預(yù)測報告等中高端產(chǎn)品。5.銀行內(nèi)部建立獨立的信用管理機構(gòu)我國商業(yè)銀行內(nèi)部已實現(xiàn)了審貸分離，即直接面對客戶的信貸部門和貸款審批部門的分離和制約，但還存在著許多缺陷和不足，主要表現(xiàn)在貸款審批的依據(jù)是企業(yè)提供的財務(wù)資料和項目的可行性研究報告，對貸款企業(yè)和擔(dān)保人的信用情況缺乏了解，為保證貸款的回收，雖然簽定了抵押合同或是擔(dān)保合同，但在履行還本付息義務(wù)或擔(dān)保義務(wù)時，形式上完美無缺的貸款合同和擔(dān)保合同卻形同虛設(shè)，難以保證貸款本息的安全回收，授信不當(dāng)導(dǎo)致的企業(yè)違約現(xiàn)象大量發(fā)生，騙取貸款、信用證欺詐、信用卡惡意透支時有發(fā)生。為降低信用風(fēng)險，建議在銀行內(nèi)部設(shè)立獨立于信貸和審批部門的銀行客戶信用管理部門，擔(dān)負對客戶的信用調(diào)查、征信、信用檔案管理、信用記錄監(jiān)控等職能，在授信前向銀行的信貸決策機構(gòu)（如資產(chǎn)管理委員會）提出客戶信用分析報告，作為是否給予授信的依據(jù)之一；在授信后，對客戶的信用情況進行監(jiān)控，定期向信貸部門和風(fēng)險管理部門作出信用監(jiān)控報告，提出繼續(xù)擴大授信或清理授信的建議，及時向有關(guān)部門報告客戶在信用方面產(chǎn)生的重大問題，以利于采取措施，保證銀行資產(chǎn)的安全。6.制定對失信企業(yè)約束懲罰機制信用體系建設(shè)中的一個重要環(huán)節(jié)就是建立懲罰機制，根據(jù)歐美等發(fā)達國家的實踐經(jīng)驗，依法設(shè)立的懲罰措施能夠防止大多數(shù)商業(yè)欺詐和不良投機行為，讓遵紀守法的企業(yè)得到保護和發(fā)展，將不守信用的企業(yè)在市場中摒棄，根據(jù)其情節(jié)嚴重程度，在一定的時段內(nèi)阻止他們再度進入市場。就銀行業(yè)而言，應(yīng)通過立法的形式，規(guī)定對失信企業(yè)的具體懲罰措施，如銀行業(yè)的聯(lián)合制裁、禁止開立新的賬戶、禁止提供新的貸款、停止為失信企業(yè)提供往來結(jié)算服務(wù)等，同時規(guī)定對違反制裁措施的銀行及工作人員予以懲戒的措施，避免企業(yè)失信行為對銀行危害的再次發(fā)生。要增大失信成本，從立法到執(zhí)法上，使失信成本提高到無利可