滯料與滯成品管理制度1

編 號FNH04共 4 頁第 1 頁滯 料 與 滯 成 品 管 理 制 度一、總 則第一條 目的為有效推動本公司滯存材料及成品的處理，以達(dá)物盡其用、貨暢其流，減少資金積壓及管理困擾的目的，特制定本準(zhǔn)則。第二條 定義（一） 滯料 ： 凡質(zhì)量（型式、規(guī)格、材質(zhì)、效能)不合標(biāo)準(zhǔn)，存儲過久已無使用機(jī)會，或雖有使用機(jī)會但用料極少且存量多而有變質(zhì)顧慮，或因陳腐、劣化、革新等現(xiàn)狀已不適用需專案處理的材料。滯存原因分類代號如下： 銷售預(yù)測偏高致儲料過剩（計劃生產(chǎn)原料）。 訂單取消剩余的材料（訂單生產(chǎn)）。 工程變更所剩余的材料。 質(zhì)量（型式、規(guī)格、材料、效能）不合標(biāo)準(zhǔn)。 倉儲管理不善致陳腐、劣化、變質(zhì)。 用料預(yù)算大于實(shí)際領(lǐng)用（物料）。 請購不當(dāng)。 試驗(yàn)材料。 代客加工余料。（二） 滯成品： 凡因受質(zhì)量不合標(biāo)準(zhǔn)、儲存不當(dāng)變質(zhì)或制妥后遭客戶取消、超制等因素影響,以致儲存期間超過個月的成品（次級品超過個月），需專案處理者。 、 計劃生產(chǎn) 正常品繳庫期間超過個月未銷售或未售完者。 正常品繳庫期間雖未超過個月但有變質(zhì)者。 與正常品同規(guī)格因質(zhì)量或其他特殊因素未能出庫者。 每批生產(chǎn)所發(fā)生的次級品儲存期間超過個月者。、 訂單生產(chǎn) 訂單遭客戶取消超過個月未能轉(zhuǎn)售或轉(zhuǎn)售未完者。 超制者。 生產(chǎn)所發(fā)生的次級品。 、 其他編 號FNH04共 4 頁第 2 頁滯 料 與 滯 成 品 管 理 制 度 試制品繳庫超過個月未出庫者。 銷貨退回經(jīng)重整列為次級品者。第三條 遴選滯存處理專人（一） 設(shè)適當(dāng)專業(yè)人員，長期專責(zé)處理滯存材料及成品,主管亦負(fù)責(zé)督促及督導(dǎo)工作。（二） 為強(qiáng)化處理機(jī)能，以滯存處理專人為中心籌組工作小組,積極研擬可行的處理途徑并定期（至少每月）檢查追究處理結(jié)果。二、工作職責(zé)及作業(yè)程序第四條 各有關(guān)部門及處理專人的工作職責(zé)如下： （一） 物料管理科、 “個月無異動滯實(shí)明細(xì)表”（附表）的編制。、 “滯料庫存月報表”（附表）的編制。（二） 滯料處理專人、 請購案件核對有無滯料可資利用。、 運(yùn)用工作小組的機(jī)能追查各項(xiàng)材料個月無異動的原因,擬訂處理方式期限。、 報廢簽呈的處理。、 留用部分的督促。、 填具“滯料發(fā)生及處理結(jié)果匯總表”（附表）送總經(jīng)理簽核。、 滯料處理結(jié)果報告資料的編印及報告（原則上分上、下半年兩次）。（三） 工作小組原則由營業(yè)、技術(shù)、工程、資料、廠務(wù)部門指定人員組成,由滯料處理專人為中心定期舉辦檢查會。第五條 滯料處理依下列的作業(yè)程序辦理：（一） 各公司物料管理科每月日前,應(yīng)依料庫別的原物料中最近個月無異動（異動的依據(jù)以配料單及領(lǐng)用單為準(zhǔn)）,或異動數(shù)量未超過庫存材料的30%，列出“個月無異動滯料表”（附表），一式三聯(lián)，送交滯料 處理專人。（二） 滯料處理專人接獲“個月無異動滯料表”后,應(yīng)即運(yùn)用工作小組的機(jī)能編 號FNH04共 4 頁第 3 頁滯 料 與 滯 成 品 管 理 制 度 追查滯存（個月無異動）原因及擬訂處理方式與期限,并填妥下列各欄呈總經(jīng)理核準(zhǔn)。 、 “發(fā)生原因”欄 ：依第二條第一項(xiàng)所訂的原因代號填入“發(fā)生原因”欄,并作具體說明。 、 “擬處理方式”欄 ： 擬處理方式。以 轉(zhuǎn)用 出售 交換 拆用 報廢等代號填入“擬處理方式”欄。 、 處理部門欄： 依統(tǒng)一規(guī)定的部門代號填入“處理部門”欄內(nèi)。 、 “具體方案說明”欄： 具體的處理方案應(yīng)于“具體方案說明”欄內(nèi)予以說明。（三） 資料科接獲“個月無異動滯料表”后應(yīng)立即于材料賬卡注明為滯料及處理方式。（四） 滯料處理專人依“個月無異動滯料表”將處理方式屬于“出售”、“交換”的部分交由采購處理。（五） 工程部門接獲處理專人送達(dá)的“滯料處理表”后，應(yīng)立即積極依所擬訂的處理期限予以處理,處理時在“處理記錄”欄記錄。屆滿期限尚未處理或未處理結(jié)案者,應(yīng)即說明原因并重擬處理方式及處理期限后送處理專人(已處理結(jié)案部分亦同時送達(dá))，經(jīng)處理專人簽注意見并呈總經(jīng)理核示后送回工程部門繼續(xù)處理。（六） 擬以“報廢”方式處理部分，應(yīng)由處理專人依資材管理準(zhǔn)則的核決權(quán)限簽準(zhǔn)報廢，并由物料管理部門根據(jù)核準(zhǔn)及簽呈開立材料領(lǐng)用單及繳庫單繳庫廢料倉庫。（七） 處理部門未將已屆滿處理期限的“滯料處理表”送交處理專人時,處理專人應(yīng)即以“催辦單”（附表）督促。（八） 處理專人于次月日前提報“滯料出售明細(xì)表”(附表)及“滯料發(fā)生及處理結(jié)果匯總表”呈總經(jīng)理簽準(zhǔn)。第三節(jié) 滯成品處理工作職責(zé)第六條 各有關(guān)部門及處理專人的工作職責(zé)如下：（一） 物料管理科、 “滯成品明細(xì)表”（附表）的填具。、 滯成品的整理 ：依品名、規(guī)格歸類,與正常品分開堆放明顯標(biāo)示,并于“成品收發(fā)記錄”上加蓋“滯存品”字樣章，便于識別處理。編 號FNH04共 4 頁第 4 頁滯 料 與 滯 成 品 管 理 制 度（二） 滯成品處理專人 、 運(yùn)用工作小組的機(jī)能追查滯存原因，擬訂處理方式及處理期限。 、 處理情況的督促。 、 報廢簽呈的辦理。 、 “滯成品發(fā)生及處理匯總表”（附表）的填制。 、 滯成品處理結(jié)果報告資料的編印及報告。（三） 滯成品處理工作小組 、 追查滯存發(fā)生原因。 、 與處理專人共同擬訂處理方式及處理期限。 、 負(fù)責(zé)滯存成品質(zhì)量鑒別及是否可改用（制）的鑒定。（四） 營業(yè)部門 ： 負(fù)責(zé)滯成品的銷售。（五） 利用部門 ： 處理方式擬訂為“利用”部分，利用部門應(yīng)于處理期限內(nèi)予以處理。第四節(jié) 滯成品自理的作業(yè)程序第七條 滯成品的處理依下列程序辦理（一） 成品科每月日前應(yīng)根據(jù)“成品收發(fā)記錄表”填具“滯成品明細(xì)表”一式兩份送滯成品處理專人。（二） 滯成品處理專人接獲“滯成品明細(xì)表”后，應(yīng)立即運(yùn)用工作小組的機(jī)能，追查滯存原因，擬訂處理方式及處理期限，呈總經(jīng)理批示后，一份送成品倉庫，一份處理專人存查。（三） 處理部門于處理時應(yīng)將所處理的數(shù)量登記于“處理記錄”欄內(nèi)，屆處理期限內(nèi)應(yīng)將滯成品處理表送交處理專人（結(jié)案與否均送），屆處理期限仍已過未結(jié)案者，處理部門應(yīng)立即說明原因并重擬處理方式及期限，經(jīng)處理專人簽注意見