暫行辦法框架下的擔保業(yè)務開展與風險防范.ppt

暫行辦法框架下的擔保業(yè)務開展 與 風 險 防 范,(中國擔保融資法律網(wǎng)),廣東卓建律師事務所 擔保融資部 金振朝 律師,目 錄,一、暫行辦法框架下的公司盈利模式 二、擔保公司的市場開拓 三、擔保公司的業(yè)務操作和反擔保設計 四、關于信用擔保業(yè)的幾點心得體會,一、暫行辦法框架下的 擔保公司盈利模式,融資擔保 保函擔保 委托貸款 典當 投資 小額貸款 政府資金受托管理,1、融資擔保,間接融資擔保： （銀行貸款擔保） 直接融資擔保： 中小企業(yè)集合債券擔保,中小企業(yè)集合票據(jù)擔保,流動資金貸款擔保,綜合授信額度擔保,固定資產(chǎn)貸款擔保,房地產(chǎn)開發(fā)貸款擔保,貸款擔保,貸款擔保是擔保公司為中小企業(yè)取得銀行貸款及授信所提供的第三方保證，其主要目的是解決中小企業(yè)融資難問題，搭建中小企業(yè)與銀行之間的融資橋梁，協(xié)助中小企業(yè)建立銀行信用、確保銀行貸款安全。 包括個人貸款擔保和企業(yè)貸款擔保、單筆保證和綜合授信擔保 暫行辦法第十八條,中小企業(yè)集合票據(jù)擔保,2010年11月3日，深圳市首只中小企業(yè)集合票據(jù)成功發(fā)行，深圳市飛馬國際供應鏈股份有限公司、深圳市聯(lián)嘉祥科技股份有限公司2家中小企業(yè)通過發(fā)行集合票據(jù)成功融資1.25億元，發(fā)行期為1年，票面利率3.8%。這是繼深圳市2007年全國首發(fā)深圳中小企業(yè)集合債以來，中小企業(yè)債市直接融資的又一項創(chuàng)新舉措。本期集合票據(jù)由深圳市中小企業(yè)信用擔保中心有限公司研究設計，委托中債信用增進投資股份有限公司為集合票據(jù)增信至最高資信等級AAA級，深圳擔保中心提供反擔保，并實際承擔擔保責任。 （深圳商報）,中小企業(yè)集合票據(jù),又稱中小非金融企業(yè)集合票據(jù)，是指由人民銀行主導、銀行間市場交易商協(xié)會組織、銀行間債券市場成員共同參與，在全國銀行間債券市場上推出的一種新的債務融資工具。這一融資工具一般由2個以上、10個以下具有法人資格的中小企業(yè)，按照“統(tǒng)一產(chǎn)品設計、統(tǒng)一券種冠名、統(tǒng)一信用增進、統(tǒng)一發(fā)行”方式在銀行間債券市場共同發(fā)行。 依據(jù)文件：銀行間債券市場非金融企業(yè)債務融資工具管理辦法中國人民銀行 2008第 1 號 、短期融資券管理辦法（中國人民銀行令2005第2號） 銀行間債券市場中小非金融企業(yè)集合票據(jù)業(yè)務指引中國銀行間交易商協(xié)會【2009】第15號,2、保函擔保,保函種類：投標保函、履約保函、預付款保函、工資支付保函、質量保函、關稅保付保函、訴訟保函 保函擔保的法律關系： “一個基礎、兩重委托、三層擔保。” 暫行辦法第十九條 兼營業(yè)務,3、委托貸款,根據(jù)1996年中國人民銀行制定的貸款通則有關規(guī)定，委托貸款，系指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險。該規(guī)定第一次以行政規(guī)章的形式對委托貸款予以確認。,4、民間借貸（1）,合同法第十二章 借款合同（節(jié)選） 第二百條：借款的利息不得預先在本金中扣除。利息預先在本金中扣除的，應當按照實際借款數(shù)額返還借款并計算利息。 第二百零八條：借款人提前償還借款的，除當事人另有約定的以外，應當按照實際借款的期間計算利息。 第二百一十一條：自然人之間的借款合同對支付利息沒有約定或者約定不明確的，視為不支付利息。自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關限制借款利率的規(guī)定。,4、民間借貸（2）,最高人民法院關于人民法院審理借貸案件的若干意見1991年7月2日最高人民法院審判委員會第502次會議討論通過 指公民之間的借貸糾紛、公民與法人之間的借貸糾紛以及公民與其他組織之間的借貸糾紛 第六條：民間借貸的利率可以適當高于銀行的利率，各地人民法院可根據(jù)本地區(qū)的實際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍（包含利率本數(shù)）。超出此限度的，超出部分的利息不予保護。,以財務顧問合同收取部分利息問題,收費對價：提供融資咨詢服務 服務內(nèi)容：融資咨詢、策劃、方案設計 合同主體：最好是關聯(lián)公司 合同條款：盡量與借款合同、委托貸款合同相區(qū)別，保持相對獨立性 爭議解決方式：可選擇仲裁 要點：申請書、財務顧問合同、事先收取等,委托貸款VS民間借貸,好處 合規(guī) 規(guī)范：銀行可以協(xié)助把控風險 有利于建立銀行合作關系 手續(xù)簡便 便于辦理擔保手續(xù),弊端 手續(xù)費 須經(jīng)過合規(guī)審查 利息限制 增加了程序,5、借款擔保,指擔保公司為民間借貸提供的擔保 并不違反現(xiàn)有法律規(guī)定 避免成為非法吸收存款 注意審查資金來源和借款用途合法 也要注重對借款人的資信調(diào)查和反擔保 民間借貸也可以是委托貸款形式,二、擔保公司的市場開拓,（一）擔保公司的業(yè)務來源 （二）銀保合作中應注意的問題 （三）擔保業(yè)務的受理,（一）擔保公司的業(yè)務來源,上門業(yè)務 傳統(tǒng)營銷手段 網(wǎng)站建設 適度宣傳 品牌積累,可靠業(yè)務來源,銀行推薦 政府合作 行業(yè)協(xié)會介紹 專業(yè)市場服務 客戶推薦 主動聯(lián)系優(yōu)質客戶 案例三：cgc擔保公司“誠信榜”活動,（二）銀保合作中應注意的問題,1、合作銀行的選擇 2、擔保公司與銀行打交道的幾項原則 3、銀保合作關系的建立和維護,1、合作銀行的選擇,情投意合型 股東撮合型 各取所需型 束之高閣型,2、擔保公司與銀行打交道的幾項原則,平等待人 有理有節(jié) 彼此尊重 重視信譽 及時溝通,3、銀保合作關系的建立和維護,銀行合作協(xié)議的主要條款 合作協(xié)議附件 簽約前的協(xié)商與談判 簽約與履行 “一票否決、三項擔保 、六月代償、八二分擔”,案例：z實業(yè)公司代償糾紛案,深圳市z實業(yè)公司成立于1994年6月，初始注冊資本1500萬元。1996年底，z公司以其無產(chǎn)權的“玉嶺山莊”別墅作為增資將注冊資本變更為3000萬元，并偽造了驗資報告。1997年11月，z公司以“加殼素項目”向某 擔保公司申請貸款1000萬元，擔保公司經(jīng)過審查，同意給予400萬元擔保，實際擔保放款200萬元。貸款于1999年1月11日到期，數(shù)月后，銀行起訴z公司和擔保公司，擔保公司實際代償210多萬元。事后調(diào)查，擔保公司發(fā)現(xiàn)z公司在1997年增資前就因連續(xù)兩年沒有年檢而被工商局鎖定，銀行在擔保公司擔保放款當天就收回了貸款，即借新還舊。,銀保合作協(xié)議主要內(nèi)容,合作內(nèi)容：業(yè)務品種 授信額度 合作原則：獨立審核 合作業(yè)務流程：附圖 擔保范圍：三項擔保 保證方式：一般或連帶 保證期間：二年 風險分擔：“二八”“一九” 代償期限：寬限期 代償證明 共同追償 擔保資源分配 合作期限 其他約定,銀保合作協(xié)議附件,合作流程圖 擔保意向通知書 保證合同 放款通知書及送達回執(zhí) 最高額保證合同,額度啟用通知書及送達回執(zhí) 保證責任終止通知書 代償通知書 代償證明,事先充分準備才能減少后患！,保證合同主要條款,以銀保合作協(xié)議為基礎 主債務基本信息：債務人、金額、期限、債權人、主合同及編號 保證方式 擔保范圍 保證期間 主合同變更及轉讓 保證人義務 其他條款,有關注意事項,合作銀行的選擇 銀行合作關系的建立和維護 合作協(xié)議及保證合同談判 防范來自銀行的風險 建立風險共同防范、預警機制 及時代償與合理抗辯,（三）擔保業(yè)務的受理,1、業(yè)務受理條件 2、擔保申請表和材料清單 3、評審費,1、業(yè)務受理條件,外松內(nèi)緊原則 適時調(diào)整原則 客戶培育原則,2、擔保申請表和材料清單,擔保公司內(nèi)部業(yè)務受理順序 委托擔保申請書（表） 所需材料清單,3、評審費,作用、合理性 收取時間、標準 案例：某公司訴請退還評審費案 二審法院判決：“上訴人向被上訴人申請?zhí)峁＃簧显V人對上訴人的資信、經(jīng)營狀況及反擔保進行調(diào)查、評審時企業(yè)降低自身經(jīng)營風險的需要，也符合行業(yè)管理，經(jīng)過調(diào)查、評審并不意味著必然提供擔保，被上訴人為上訴人的擔保事項進行了實際的評審工作，雖最終沒有提供擔保，但上訴人仍應承擔評審費用。”,三、擔保公司的業(yè)務操作,（一）盡職調(diào)查 （二）項目評審 （三）方案設計 （四）反擔保,（五）放款審核 （六）保后跟蹤 （七）項目終結 （八）債務追償,風險管理是中小企業(yè)信用擔保的生命線，是擔保機構生存和發(fā)展的核心競爭力體現(xiàn)，良好的風險控制能力是擔保機構實現(xiàn)可持續(xù)健康發(fā)展的基石。,擔保機構經(jīng)營的是風險，規(guī)避與防范風險，首先要強化風險意識。否則，在保前調(diào)查、保后跟蹤、信息反饋、還款等各個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題。,（一）盡職調(diào)查,1、認真準備調(diào)查提綱 保前調(diào)查是系統(tǒng)地收集、整理、分析數(shù)據(jù)資料和客戶資信狀況的復雜過程，在此之前，有必要認真準備一份詳細的調(diào)查提綱。 2、注意多方面收集信息，解決信息不對稱問題項目的信息來源 企業(yè)內(nèi)部：企業(yè)提供的資料、到企業(yè)實地調(diào)查； 企業(yè)外部：1、供應商、客戶、競爭對手；2、銀行、會計師事務所等；3、政府機關，例如人民銀行、工商（企業(yè)信息表等）、稅務、國土等。4、其他： 特聘專家、公開刊物、Internet等。,3、核證、確定企業(yè)提供的信息的真實性、有效性、合法性 復印件與原件核對； 企業(yè)提供的財務數(shù)據(jù)進行抽樣檢查，進行帳表、帳帳、帳證、帳實檢查； 注意信息（企業(yè)內(nèi)、外部）之間相互印證； 注意對信息進行分析，例如企業(yè)銷售利潤率下降； 企業(yè)提供的資料應為最新； 借款主體信息：是否年檢、是否被注銷、經(jīng)營期限等； 合法性，例如，一企業(yè)投資近億元的生產(chǎn)基地為違法建筑；企業(yè)開展的業(yè)務與營業(yè)執(zhí)照上不一致等；,4、到企業(yè)調(diào)查應注意多問、多聽、多看，重要環(huán)節(jié)多進行隨機抽查 可以與企業(yè)所有接觸的人溝通，包括駕駛員；感受企業(yè)的人氣、職工的工作熱情；隨機抽查可以了解企業(yè)真實的一面，使作假的企業(yè)防不勝防； 5、認真負責，不放過任何一點疑問 認真研究資料 6、注意與企業(yè)最終決策者進行溝通，建立聯(lián)系渠道，一方面可以提高效率，一方面可以防范企業(yè)經(jīng)辦人員的道德風險，保護自己 7、處理好調(diào)查質量與效率關系,保前調(diào)查的分類,財務因素調(diào)查（略） 非財務因素調(diào)查（以生產(chǎn)型企業(yè)為例） 基本情況 企業(yè)管理 產(chǎn)品及技術狀況 行業(yè)及市場情況 產(chǎn)品制造 企業(yè)資信狀況 風險性 反擔保措施調(diào)查,非財務調(diào)查的作用（一）,判斷借款人的還款能力 財務因素分析主要是對借款人的歷史還款能力進行定量分析。在持續(xù)、穩(wěn)定經(jīng)營的假設下，借款人未來一定時期的經(jīng)營、財務狀況不會發(fā)生顯著的變化。所以，借款人的歷史還款能力是判斷貸款風險的基礎。但事實上，借款人的經(jīng)營、財務狀況受行業(yè)風險、經(jīng)營風險、管理水平等各種因素的影響和作用，是處于不斷變化之中的。未來的經(jīng)營、財務狀況是過去、目前和將來種種因素作用的結果。,非財務調(diào)查的作用（二）,判斷借款人的還款意愿 還款意愿很大程度上取決于企業(yè)管理層素質、信用意識和法律意識； 其他核實途徑：1、銀行還款信用記錄；2、在供應商等其他債權人處的履約情況；3、工商、稅務、海關、司法、會計事務所等部門信息交流；4、企業(yè)利用兼并、破產(chǎn)、重組、轉讓、承包、分立等形式惡意逃廢債；5、與企業(yè)內(nèi)部人員交流：有無經(jīng)常性拖欠員工工資、福利等現(xiàn)象；是否按規(guī)定為員工購買社會保險等。,（二）項目評審,會前審查制 評審委員會評審制 主任委員一票否決 二票暫緩 評委回避制 不是簡單投票，應說明理由 根據(jù)評委的表決意見定期對評委的業(yè)務素質、職業(yè)道德等進行審查 主審制 獨立評委制 專家評審制,（三）擔保方案設計,序列償還： 分為等額、遞增（減）、不規(guī)則償還 日、周、月償還間隔 解決第一還款來源不足問題 把集中風險變?yōu)榉植急阌诳刂?安全系數(shù)大增,設計原則： 1、扶持企業(yè) 2、留住客戶 3、控制風險 分次放款：,（四）反擔保:組合打包、序列償還,個人保證 企業(yè)保證 房地產(chǎn)抵押 汽車、船舶抵押 機器設備抵押 存單質押,股權、股票質押 出口退稅賬戶質押 動產(chǎn)、倉單質押 應收賬款質押 專利權質押 保證金,1、個人保證,保證人：法定代表人和實際控制人、 財務負責人 少數(shù)情況：項目負責人或分公司負責人 原則上應當提供夫婦保證，適當靈活 應要求提供身份證、結婚證復印件、財產(chǎn)清單和權屬憑證 當面簽字、蓋手印，拍照 密切跟蹤保證人的動向,2、企業(yè)保證,應要求出具股東會決議或董事會決議 須注意公司為實際控制人、股東提供保證的情形 法定代表人或者委托代理人簽署、蓋章 事先收集保證企業(yè)的賬號、房產(chǎn)等財產(chǎn)線索 注意幾種不得作為保證人的情形 一般為連帶責任保證,3、房產(chǎn)抵押,事先調(diào)查是否存在產(chǎn)權爭議 軍產(chǎn)房過戶問題 預授權處置 租賃關系的處理（案例） 抵押價值約定 占有、使用、收益約定 “流質契約禁止” 學校、醫(yī)院的房產(chǎn)抵押問題,4、機器設備抵押,在工商局辦理抵押登記 登記為公師對抗要件 有選擇的機器設備 要求合同、發(fā)票原件存放在擔保公司 購買保險 保后監(jiān)控,5、股權質押,設立要件 擔保法 VS物權法 股權質押與資產(chǎn)抵押 一般不作為主要的反擔保措施 股權過戶擔保問題,6、動產(chǎn)（存貨）質押,物權法第二百一十二條：質權自出質人交付質押財產(chǎn)時設立 一般引入第三方監(jiān)管：倉儲公司或物流公司 須簽定動產(chǎn)質押合同、動產(chǎn)監(jiān)管協(xié)議（三方） 事先約定最低擔保額,7、應收賬款質押（1）,范圍 設立要件：在人民銀行征信中心辦理出質登記 審查標準：形式主義審查 辦理方式：自行通過網(wǎng)上登記辦理 查詢：輸入企業(yè)的名稱或者 個人的身份證號 迄今為止國內(nèi)最先進的登記制度和理念,8、應收賬款質押（2）,審查應收賬款的質量 在質押合同中約定回款帳戶 要求次債務人出具回款到指定帳戶的承諾函 與銀行簽訂三方監(jiān)管協(xié)議 松散性與緊密型結合,9、保證金,擔保法司法解釋 以誰的名義存儲 保證金與讓與擔保,（五）放款審核,項目上會評審通過 上載評審意見表 發(fā)出擔保意向書 銀行回復 項目經(jīng)理制作合同 部門審核 項目經(jīng)理面簽 法務經(jīng)理審核并登記簽約 擔保公司簽章 辦理抵（質）押登記 確認合同及反擔保手續(xù)完備 呈請放款,（六）保后跟蹤,重視保后跟蹤：“3分貸7分管”。 中心制定規(guī)定和工作指引 項目經(jīng)理定期跟蹤（通過企業(yè)和其他渠道），要求企業(yè)定期提供報表，并進行分析，完成跟蹤報告 保后跟蹤不應忽視反擔保的檢查。,保后跟蹤制度,檢查時間 貸后第一個月、每二個月，貸款到期前一個月 檢查方法 自查為主，互查為輔；查賬與查庫結合；檢查分析和建議相結合；保后業(yè)務和爭取派生業(yè)務 檢查重點 貸后一個月：貸款使用情況，用途是否改變 貸后每二月：貸款前后經(jīng)營、財務、反擔保情況變化 到期前一月：還款資金籌備情況，還款意愿，還款來源 保后跟蹤記錄 保后跟蹤記錄表；查清原因，提出改進意見,（七）項目終結,企業(yè)還款（退還保函原件）,銀行解保,審核終結報告,釋放反擔保,（八）債務追償,取得追償權以代償為前提 追償方式： （1）協(xié)商、談判 （2）第三方調(diào)解、斡旋 （3）訴訟、仲