存款保險制度對商業(yè)銀行的影響

南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文存款保險制度對商業(yè)銀行影響南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文摘 要20 世紀(jì)以來，隨著我國加入 WTO，國內(nèi)商業(yè)銀行快速發(fā)展的同時，外 資銀行也紛紛涌人中國，金融業(yè)競爭日益加劇。從四大國有商業(yè)銀行的股 份制改革，到我國利率市場化的不斷推進，中國金融業(yè)不斷深化改革，提 高開放程度，金融的風(fēng)險累積也越來越大，而這些都要求著商業(yè)銀行存款 保險制度為其保駕護航。前不久，我國存款保險條例（征求意見稿） 發(fā)布，筆者借此契機淺談存款保險制度可能對我國商業(yè)銀行產(chǎn)生哪些影 響。 存款保險制度是保護存款人利益的重要制度安排，是金融安全網(wǎng)的基 本組成要素。在市場經(jīng)濟條件下，吸收存款的銀行等金融機構(gòu)自主經(jīng)營、 自負盈虧。為了保護存款人的合法權(quán)益，同時通過市場機制強化對存款銀 行經(jīng)營行為的監(jiān)督，及時防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定，許多國家 和地區(qū)先后建立了存款保險制度。所謂存款保險，是指存款銀行交納保費 形成存款保險基金，當(dāng)個別存款銀行經(jīng)營出現(xiàn)問題時，使用存款保險基金 依照規(guī)定對存款人進行及時償付。2008 年以來，有關(guān)國家和地區(qū)不斷完善 存款保險相關(guān)制度，在應(yīng)對國際金融危機中發(fā)揮了重要作用。 目前，我國銀行業(yè)經(jīng)營狀況良好，總體運行穩(wěn)健。建立存款保險制度，有利于更好地保護存款人的利益，維護金融市場和公眾對我國銀行體系的 信心，推動形成市場化的風(fēng)險防范和化解機制，建立維護金融穩(wěn)定的長效 機制，促進我國金融體系健康發(fā)展。對此，人民銀行會同有關(guān)方面已經(jīng)作 了長時間深入研究。黨的十八屆三中全會將建立存款保險制度作為全面深 化改革的一項重要內(nèi)容。根據(jù)黨中央國務(wù)院的要求和部署，為建立和規(guī)范 存款保險制度，人民銀行會同有關(guān)部門在深入研究并認真聽取有關(guān)方面意 見的基礎(chǔ)上，起草了存款保險條例（征求意見稿）。關(guān)鍵詞：存款保險；商業(yè)銀行；影響南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文目 錄1 國內(nèi)外存款保險制度發(fā)展?fàn)顩r及經(jīng)驗借鑒 .11.1 國外存款保險制度的發(fā)展 .11.2 我國存款保險制度的發(fā)展 .21.3 存款保險制度的國際經(jīng)驗借鑒 .21.3.1 存款保險制度的建立要有良好的法律基礎(chǔ) .21.3.2 存款保險制度應(yīng)隨著國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境的變化不斷調(diào)整 .21.3.3 存款保險機構(gòu)對銀行的救助應(yīng)更多采用市場化手段 .32 我國建立存款保險制度的必要性及意義 .32.1 我國建立存款保險制度的必要性 .32.1.1 我國儲蓄率特征要求建立存款保險制度 .32.1.2 建立存款保險制度可以減輕政府或央行在商業(yè)銀行倒閉中承擔(dān)的風(fēng)險32.1.3 建立存款保險制度有利于完善我國金融安全網(wǎng)，提高金融監(jiān)管水平 .32.1.4 利率市場化改革步伐的加快要求建立存款保險制度 .42.2 我國建立存款保險制度意義 .43 建立存款保險制度的利弊影響分析 .53.1 存款保險制度的積極影響 .53.1.1 有利于防范金融風(fēng)險，穩(wěn)定一國金融體系 .53.1.2 有利于保護廣大存戶利益，總體上增強銀行信用 .53.1.3 有利于革新傳統(tǒng)觀念，提高了公眾風(fēng)險意識 .53.1.4 有利于加強中央銀行的監(jiān)管力度，減輕中央銀行的負擔(dān) .63.2 存款保險制度的消極影響 .63.2.1 存款保險制度其最根本的問題在于它可能誘發(fā)道德風(fēng)險 .63.2.2 鼓勵銀行鋌而走險 .64 存款保險制度對我國商業(yè)銀行可能帶來的影響 .64.1 負債業(yè)務(wù)首當(dāng)其沖 .64.2 建立存款保險制度對商業(yè)銀行最為深遠的影響 .74.3 繳納存款保險費對商業(yè)銀行財務(wù)成本的影響應(yīng)該有限 .74.4 銀行利潤受影響但有利長遠 .8南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文5 建議 .85.1 提升資本實力 .85.2 提升風(fēng)險管理能力 .85.3 提升主動負債管理能力 .85.4 提升多元化的經(jīng)營能力 .85.5 提升客戶服務(wù)能力 .9參考文獻 .10致 謝 .11南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文0存款保險制度對商業(yè)銀行影響1 國內(nèi)外存款保險制度發(fā)展?fàn)顩r及經(jīng)驗借鑒1.1 國外存款保險制度的發(fā)展在 19 世紀(jì)末，美國國會開始討論存款保險的話題，美國有 14 個州在 1829 年到1917 年間就建立了存款保險制度。20 世紀(jì) 30 年代，美國為了挽救在經(jīng)濟危機的沖擊下已瀕臨崩潰的銀行體系，其國會在 1933 年通過格拉斯-斯蒂格爾法案，聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）作為一家為銀行存款保險的政府機構(gòu)于 1933 年成立并于1934 年開始實行存款保險，以避免擠兌，保障銀行體系的穩(wěn)定，開啟了世界上存款保險制度的先河和真正意義上的存款保險制度。運作歷史最長、影響最大的是 1934年 1 月 1 日正式實施的美國聯(lián)邦存款保險制度。20 世紀(jì) 50 年代以來，隨著經(jīng)濟形勢和金融制度、金融創(chuàng)新等的不斷變化和發(fā)展，美國存款保險制度不斷完善，尤其是在金融監(jiān)管檢查和金融風(fēng)險控制和預(yù)警方面，F(xiàn)DIC 作了大量成效顯著的探索，取得了很好的成效，從而確立了 FDIC 在美國金融監(jiān)管中的“三巨頭“ 之一的地位，存款保險制度成為美國金融體系及金融管理的重要組成部分。美國著名經(jīng)濟學(xué)家、貨幣主義的領(lǐng)袖人物弗里德曼對美國存款保險制度給予了高度評價：“對銀行存款建立聯(lián)邦存款保險制度是 1933 年以來美國貨幣領(lǐng)域最重要的一件大事?！?0 世紀(jì) 60 年代中期以來，隨著金融業(yè)日益自由化、國際化的發(fā)展，金融風(fēng)險明顯上升，絕大多數(shù)西方發(fā)達國家相繼在本國金融體系中引入存款保險制度，臺灣、印度、哥倫比亞等部分發(fā)展中國家和地區(qū)也進行了這方面的有益嘗試。2000 年，全球已經(jīng)有 67 個國家建立了存款保險制度。2004 年全球共有 74 個經(jīng)濟體建立了顯性的存款保險制度。20 世紀(jì) 80 年代以來，鑒于 FDIC 對穩(wěn)定美國金融體系和保護存款人利益等方面的明顯成效，世界上相繼發(fā)生了一系列銀行危機與貨幣危機，促使許多國家政府在借鑒國外存款保險制度的基礎(chǔ)上，結(jié)合本國實際，著手建立或改善已有的存款保險制度。顯性的存款保險在全球獲得了快速發(fā)展。目前全球多個經(jīng)濟體建立了各種形式的存款保險制度，在法律上或者監(jiān)管中對存款保護進行了明確的規(guī)定。1974 年到 2003年，建立顯性存款保險制度的國家和地區(qū)數(shù)量增長了 6 倍多，其已成為專家們給發(fā)展中國家和地區(qū)提出的金融結(jié)構(gòu)改革建議的一個主要特點，而且國家層面上的強制南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文1性保險已成為一種主流。幾乎所有的國家從一開始就建立了國家層面上的存款保險，而且無論發(fā)達國家還是發(fā)展中國家強制要求所有存款機構(gòu)全部加入保險體系的越來越多并成為主流形式。1.2 我國存款保險制度的發(fā)展2012 年 1 月初的第四次全國金融工作會議上和央行行長周小川在之后均提出，要抓緊研究完善存款保險制度方案，擇機出臺并組織實施。2012 年 7 月 16 日，人民銀行在其發(fā)布的2012 年中國金融穩(wěn)定報告中稱，中國推出存款保險制度的時機已經(jīng)基本成熟。同月，一份題為建立存款保險制度刻不容緩的報告提交至決策層。2013 年，央行發(fā)布2013 年中國金融穩(wěn)定報告稱，建立存款保險制度的各方面條件已經(jīng)具備，內(nèi)部已達成共識，可擇機出臺并組織實施。2014 年 1 月，央行在人民銀行工作會議上表示，存款保險制度各項準(zhǔn)備工作基本就緒；存款保險制度作為中國已全面展開的金融改革的重要環(huán)節(jié)，在 2014 年擇機推出可能性很大。3 月11 日，央行行長周小川表示，存款利率很可能在 2014 年或 2015 年放開；而其一個重要前提是建立推進存款利率市場化的金融防護網(wǎng)的存款保險制度。2014 年 11 月27 日，人民銀行召開系統(tǒng)內(nèi)的全國存款保險制度工作電視電話會議，各省級分行領(lǐng)導(dǎo)到京參會。研究部署于 2015 年 1 月份推出存款保險制度。11 月 30 日，存款保險條例（征求意見稿）發(fā)布，其中規(guī)定，存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣 50 萬元。1.3 存款保險制度的國際經(jīng)驗借鑒1.3.1 存款保險制度的建立要有良好的法律基礎(chǔ)回顧全球存款保險制度的建立過程，均專門通過了存款保險相關(guān)法律。如美國1933 年通過了格拉斯-斯蒂格爾法，1950 年通過了聯(lián)邦存款保險法。美國存款保險制度的相關(guān)法律還根據(jù)經(jīng)濟條件的變化進行調(diào)整。如 1991 年通過的聯(lián)邦存款保險公司改進法，金融危機之后即 2010 年通過了金融監(jiān)管改革法案等，從法律上確定了存款保險制度的地位和相關(guān)職能。日本的存款保險制度也具有完備的法律基礎(chǔ)，如 1971 年通過的存款保險法和農(nóng)水產(chǎn)業(yè)合作社儲蓄保險法等。1.3.2 存款保險制度應(yīng)隨著國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境的變化不斷調(diào)整存款保險制度應(yīng)隨著一國制度環(huán)境的變化而不斷調(diào)整，且應(yīng)當(dāng)具有一定的彈性。南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文2在危機時期，可以適當(dāng)擴展保險范圍、限額以及存款保險機構(gòu)的功能。面對金融危機造成的信心危機，絕大多數(shù)國家都選擇直接提高賠付限額以穩(wěn)定民眾信心。其中，美國在 2010 年將存款保險限額從 10 萬美元提高到 25 萬美元。臺灣地區(qū)在 2009-2011 年間提供全額存款保險。2009 年 3 月歐盟制定的存款保證計劃指令修正案提出 2009 年 7 月后存款保險限額增加到 5 萬歐元，2011 年后增加到 10 萬歐元。1.3.3 存款保險機構(gòu)對銀行的救助應(yīng)更多采用市場化手段據(jù) FDIC 統(tǒng)計，90%以上的銀行救助是失敗的，在處置不良資產(chǎn)時，不應(yīng)當(dāng)直接尋求財政援助，這會造成沉重的財政負擔(dān)。美國在金融危機期間共有 300 多家銀行倒閉，F(xiàn)DIC 根據(jù)問題銀行的具體情況，靈活采取了直接賠付、財務(wù)援助、收購與承接等方式妥善解決了問題，以市場化手段來實現(xiàn)成本最小化。FDIC 在對因迪美銀行的處置上就果斷采取過渡性銀行。因迪美銀行大約有 10 億美元存款不在保險范圍內(nèi)，對此 FDIC 提出已參加存款保險的每個賬戶最高可以得到十萬美元，沒有參加保險的賬戶也可以提取 5 萬美元存款，降低了整個銀行體系的系統(tǒng)性風(fēng)險。2 我國建立存款保險制度的必要性及意義2.1 我國建立存款保險制度的必要性2.1.1 我國儲蓄率特征要求建立存款保險制度我國的儲蓄率遠高于世界其他國家，具有高儲蓄率特征，尤其是居民的預(yù)防性儲蓄傾向較明顯。根據(jù)資金流量表測算，2000 年我國居民儲蓄率為 31.1%,2005 年我國居民儲蓄率為 35.4%,2009 年我國居民儲蓄率達到 40.4%，中國人民銀行的數(shù)據(jù)顯示，2013 年到 8 月份，我國居民儲蓄余額已連續(xù) 3 個月突破 43 萬億元，位于歷史最高位，成為全球儲蓄率最高的國家。居民儲蓄率已超過 50%，遠遠超過世界平均水平。從近年的數(shù)據(jù)看，我國的居民儲蓄率呈上升態(tài)勢。建立存款保險制度后，可以對存款人的利益提供更好的保護。2.1.2 建立存款保險制度可以減輕政府或央行在商業(yè)銀行倒閉中承擔(dān)的風(fēng)險設(shè)立存款保險制度后，倒閉銀行的債務(wù)由存款保險機構(gòu)來支付，可減輕政府和央行的壓力，使央行的貨幣政策少受干擾。使央行最后貸款人的壓力得到緩解，從而有利于貨幣政策的獨立性和有效性。南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文32.1.3 建立存款保險制度有利于完善我國金融安全網(wǎng)，提高金融監(jiān)管水平一國金融安全網(wǎng)的組成機構(gòu)通常包括中央銀行、金融監(jiān)管機構(gòu)和存款保險機構(gòu)。在金融穩(wěn)定理事會的 24 個成員國中，只有南非、沙特阿拉伯和中國還沒有建立存款保險制度，其中南非已于 2012 年開始籌建存款保險機構(gòu)。在我國，央行在金融安全網(wǎng)中發(fā)揮最后貸款人的職能；銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會在金融安全網(wǎng)中發(fā)揮對金融機構(gòu)的監(jiān)管職能；目前還缺乏制度化的、以法律形式規(guī)定的存款保險機構(gòu)。存款保險制度建立后將進一步完善我國的金融安全網(wǎng)，提高金融監(jiān)管水平。2.1.4 利率市場化改革步伐的加快要求建立存款保險制度2012 年 6 月央行存款利率浮動上限放松至基準(zhǔn)利率的 1.1 倍，標(biāo)志著我國存款利率市場化改革邁出了重要一步。在存款方面，絕大多數(shù)銀行按照 1.1 倍的浮動上限向存款人支付利息，否則存款客戶可能流失到其他利率更高的銀行。2013 年 7 月，央行取消金融機構(gòu)貸款利率 0.7 倍的下限和農(nóng)村信用社貸款利率 2.3 倍的上限，除個人住房貸款外，目前貸款利率已基本實現(xiàn)了市場定價。因此，從某種意義上講，我國目前的利率市場化很大程度上是存款利率的市場化。隨著存款利率市場化改革加快，我國銀行業(yè)利潤空間將被大幅壓縮，部分管理不善的銀行可能將面臨破產(chǎn)的風(fēng)險。因此，有必要為順利推進利率市場化改革構(gòu)建必備的存款保險制度。2.2 我國建立存款保險制度意義為了應(yīng)對大蕭條，美國于 1933 年首個建立了存款保險制度。伴隨著經(jīng)濟、金融日益自由化，金融風(fēng)險上升，越來越多的經(jīng)濟體引入了此項制度，至今已有超過110 個國家和地區(qū)建立了存款保險制度。建立健全的存款保險體系也是我國當(dāng)前金融改革的一項重點任務(wù)。我國當(dāng)前建立存款保險制度至少存在兩方面意義。一是維護金融體系穩(wěn)定，保障各項金融改革措施平穩(wěn)推進。存款保險制度運用兼并、重組、破產(chǎn)清償?shù)榷喾N方式最大化問題金融機構(gòu)的價值，最大限度保護了一般存款人利益，幫助問題金融機構(gòu)迅速、有序地退出市場，從而有效防止了因個別機構(gòu)經(jīng)營不善而誘發(fā)的連鎖反應(yīng)。隨著利率市場化改革加速推進，未來市場風(fēng)險將進一步加大，銀行業(yè)盈利能力很可能進入下降通道。同時，隨著金融市場準(zhǔn)入制度的改革，未來還將有更多的民營銀行參與競爭，將出現(xiàn)更多的風(fēng)險點。為了最小化風(fēng)險管理能力不強、盈利不佳的銀行退出市場所帶來的負面效應(yīng)，我國亟需通過建立存款保險制度來進一步完善金融安全網(wǎng)。二是通過建立顯性存款保險制度，促進更多商業(yè)銀行成南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文4為真正的市場化經(jīng)營主體。存款保險制度缺失的情形下，商業(yè)銀行信用因與政府信用相綁定，一旦出現(xiàn)問題，基本都由國家兜底?；诖朔N心理，多數(shù)商業(yè)銀行風(fēng)險經(jīng)營的責(zé)任意識淡薄。存款保險制度的建立有利于將政府信用從銀行身上松綁，出現(xiàn)問題的參保銀行都將接受市場化規(guī)則的處置，進而迫使商業(yè)銀行在日常經(jīng)營中真正樹立管理風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險的意識和責(zé)任。3 建立存款保險制度的利弊影響分析3.1 存款保險制度的積極影響3.1.1 有利于防范金融風(fēng)險，穩(wěn)定一國金融體系在經(jīng)濟金融全球化背景下，國際金融市場動蕩加劇，頻頻發(fā)生金融風(fēng)波。如1994 年的墨西哥