集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理辦法?一、總則（一）目的為加強(qiáng)[集團(tuán)公司名稱(chēng)]（以下簡(jiǎn)稱(chēng)"集團(tuán)公司"）的風(fēng)險(xiǎn)管理，建立規(guī)范、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，保障集團(tuán)公司安全、穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于集團(tuán)公司及所屬各子公司、分公司和其他分支機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱(chēng)"所屬單位"）。（三）定義本辦法所稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)，是指未來(lái)的不確定性對(duì)集團(tuán)公司實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。風(fēng)險(xiǎn)管理是指集團(tuán)公司為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控和改進(jìn)等一系列管理活動(dòng)的過(guò)程。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)覆蓋集團(tuán)公司的所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、部門(mén)和崗位，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過(guò)程。2.重要性原則：在全面管理的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的針對(duì)性和有效性。3.制衡性原則：合理設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)和崗位，明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。4.適應(yīng)性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與集團(tuán)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。5.成本效益原則：在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，應(yīng)權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)管理的成本與效益，以合理的成本實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理。二、風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系（一）董事會(huì)董事會(huì)是集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作負(fù)最終責(zé)任。其主要職責(zé)包括：1.審議并批準(zhǔn)集團(tuán)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。2.審議并批準(zhǔn)集團(tuán)公司年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。3.監(jiān)督和評(píng)價(jià)管理層的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。4.確保集團(tuán)公司建立健全有效的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系和內(nèi)部控制制度。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。其主要職責(zé)包括：1.研究提出集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策建議。2.審議風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。3.審議年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。4.指導(dǎo)和監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)的工作。5.協(xié)調(diào)集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的重大問(wèn)題。（三）管理層管理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施集團(tuán)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性負(fù)責(zé)。其主要職責(zé)包括：1.制定并執(zhí)行集團(tuán)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和具體實(shí)施方案。2.組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)工作。3.建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制制度和流程。4.定期向董事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)展情況。5.指導(dǎo)和監(jiān)督所屬單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)集團(tuán)公司應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)，負(fù)責(zé)集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作。其主要職責(zé)包括：1.擬訂集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度。2.組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和分析工作。3.制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，并組織實(shí)施。4.建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和預(yù)警。5.指導(dǎo)和監(jiān)督所屬單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。6.定期編制風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，向管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)。（五）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行獨(dú)立、客觀的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。其主要職責(zé)包括：1.審查風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制制度的有效性。2.審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況。3.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出改進(jìn)建議，并跟蹤整改情況。4.定期向董事會(huì)和管理層報(bào)告審計(jì)結(jié)果。（六）所屬單位所屬單位應(yīng)建立健全本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，明確風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理措施。其主要職責(zé)包括：1.貫徹執(zhí)行集團(tuán)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度。2.組織開(kāi)展本單位的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)工作。3.及時(shí)向集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)信息和風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)展情況。4.配合集團(tuán)公司開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)和監(jiān)督工作。三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.集團(tuán)公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，采用多種方法和手段，全面、系統(tǒng)地識(shí)別內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的范圍應(yīng)包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。3.所屬單位應(yīng)定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，并及時(shí)向集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)信息。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.集團(tuán)公司應(yīng)建立科學(xué)、合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和模型，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性和定量評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.集團(tuán)公司應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和模型進(jìn)行評(píng)估和更新，確保其有效性和適用性。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告1.風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)應(yīng)定期編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，對(duì)集團(tuán)公司的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面分析和評(píng)價(jià)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法和過(guò)程、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的劃分、主要風(fēng)險(xiǎn)因素分析等內(nèi)容。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)及時(shí)報(bào)送管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，為決策提供依據(jù)。四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)（一）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略集團(tuán)公司應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，結(jié)合自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和戰(zhàn)略目標(biāo)，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略主要包括以下幾種：1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：放棄或停止可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，以避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減少風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、簽訂合同等方式，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估后，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)，決定自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案1.風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的目標(biāo)、措施、責(zé)任部門(mén)、時(shí)間進(jìn)度等內(nèi)容。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案應(yīng)報(bào)管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批后實(shí)施。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的實(shí)施與監(jiān)控1.責(zé)任部門(mén)應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的要求，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。2.風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)控和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并調(diào)整應(yīng)對(duì)方案。3.所屬單位應(yīng)配合集團(tuán)公司做好風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作，及時(shí)反饋風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施效果。五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.集團(tuán)公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的變化等。3.風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)應(yīng)定期編制風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告，向管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.集團(tuán)公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值。2.當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的措施。3.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)應(yīng)包括預(yù)警級(jí)別、預(yù)警內(nèi)容、應(yīng)對(duì)建議等信息。（三）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的處置1.當(dāng)收到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)后，管理層應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行分析和評(píng)估，制定應(yīng)對(duì)措施。2.應(yīng)對(duì)措施應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和程度，采取不同的方式，如調(diào)整業(yè)務(wù)策略、加強(qiáng)內(nèi)部控制、增加風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)資源等。3.風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)應(yīng)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的處置情況，確保應(yīng)對(duì)措施的有效實(shí)施。六、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)集團(tuán)公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的集中管理和共享，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和水平。（二）系統(tǒng)功能要求1.風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、整理和存儲(chǔ)功能。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和分析功能。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的制定和執(zhí)行功能。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警功能。5.風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的生成和發(fā)布功能。（三）系統(tǒng)安全與維護(hù)1.集團(tuán)公司應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的安全管理，確保風(fēng)險(xiǎn)信息的保密性、完整性和可用性。2.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，保證系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。七、風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)（一）文化建設(shè)目標(biāo)集團(tuán)公司應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，培育全體員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理理念，營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍。（二）文化建設(shè)措施1.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和技能。2.制定風(fēng)險(xiǎn)管理行為準(zhǔn)則，規(guī)范員工的行為。3.建立風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作。4.通過(guò)內(nèi)部刊物、宣傳欄等渠道，宣傳風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和案例。八、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)集團(tuán)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。2.監(jiān)事會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)董事會(huì)和管理層風(fēng)險(xiǎn)管理工作的監(jiān)督，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作的合規(guī)性和有效性。（二）評(píng)價(jià)機(jī)制1.集團(tuán)公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)機(jī)制，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行評(píng)價(jià)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)管