金融集團(tuán)破產(chǎn)管理辦法

金融集團(tuán)破產(chǎn)管理辦法一、引言在金融市場的動(dòng)態(tài)發(fā)展中，金融集團(tuán)作為一種多元化、綜合性的金融組織形式，在經(jīng)濟(jì)體系中扮演著至關(guān)重要的角色。然而，由于金融市場的復(fù)雜性、不確定性以及內(nèi)外部各種風(fēng)險(xiǎn)因素的交織影響，部分金融集團(tuán)可能會(huì)面臨經(jīng)營困境，甚至陷入破產(chǎn)境地。金融集團(tuán)的破產(chǎn)不僅會(huì)對(duì)其自身的股東、債權(quán)人、員工等利益相關(guān)者造成重大影響，還可能引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，危及金融市場的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。為了規(guī)范金融集團(tuán)的破產(chǎn)程序，保護(hù)各方利益相關(guān)者的合法權(quán)益，維護(hù)金融市場的穩(wěn)定秩序，依據(jù)《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》《中華人民共和國公司法》以及相關(guān)金融監(jiān)管法律法規(guī)，結(jié)合金融集團(tuán)的特點(diǎn)和實(shí)際情況，特制定本金融集團(tuán)破產(chǎn)管理辦法。本辦法旨在為金融集團(tuán)的破產(chǎn)管理提供全面、系統(tǒng)、可操作的指導(dǎo)，確保破產(chǎn)程序的公正、公平、高效進(jìn)行。二、適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的金融集團(tuán)。金融集團(tuán)是指在同一控制權(quán)下，完全或主要在銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)中至少兩個(gè)不同的金融行業(yè)大規(guī)模提供服務(wù)的金融企業(yè)集團(tuán)。具體包括但不限于以銀行、證券、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)為核心，通過股權(quán)或其他方式控制多個(gè)金融子公司，從事多元化金融業(yè)務(wù)的企業(yè)集團(tuán)。對(duì)于金融集團(tuán)旗下的非金融子公司，其破產(chǎn)程序可參照《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》及相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行，但涉及與金融集團(tuán)整體破產(chǎn)程序協(xié)調(diào)的事項(xiàng)，適用本辦法的規(guī)定。三、破產(chǎn)申請(qǐng)與受理（一）破產(chǎn)申請(qǐng)主體金融集團(tuán)的破產(chǎn)申請(qǐng)可以由金融集團(tuán)自身、債權(quán)人或國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出。金融集團(tuán)在出現(xiàn)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向人民法院提出破產(chǎn)申請(qǐng)。債權(quán)人在金融集團(tuán)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，可以向人民法院提出對(duì)金融集團(tuán)進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在金融集團(tuán)出現(xiàn)重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，可能嚴(yán)重危及金融穩(wěn)定時(shí)，可以向人民法院提出對(duì)金融集團(tuán)進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。（二）破產(chǎn)申請(qǐng)材料申請(qǐng)人向人民法院提出金融集團(tuán)破產(chǎn)申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交破產(chǎn)申請(qǐng)書和有關(guān)證據(jù)。破產(chǎn)申請(qǐng)書應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：申請(qǐng)人、被申請(qǐng)人的基本情況；申請(qǐng)目的；申請(qǐng)的事實(shí)和理由；人民法院認(rèn)為應(yīng)當(dāng)載明的其他事項(xiàng)。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)提交金融集團(tuán)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，債權(quán)債務(wù)清冊(cè)，職工安置預(yù)案以及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)意見等材料。（三）人民法院受理人民法院收到破產(chǎn)申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)在法定期限內(nèi)進(jìn)行審查。經(jīng)審查認(rèn)為符合破產(chǎn)受理?xiàng)l件的，應(yīng)當(dāng)裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)，并指定管理人。人民法院裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)的，應(yīng)當(dāng)自裁定作出之日起五日內(nèi)送達(dá)申請(qǐng)人和被申請(qǐng)人。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)自裁定受理破產(chǎn)申請(qǐng)之日起二十五日內(nèi)通知已知債權(quán)人，并予以公告。四、管理人的指定與職責(zé)（一）管理人的指定人民法院裁定受理金融集團(tuán)破產(chǎn)申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)指定管理人。管理人可以由有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)的人員組成的清算組或者依法設(shè)立的律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、破產(chǎn)清算事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)擔(dān)任。人民法院指定管理人時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合考慮社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)能力、經(jīng)驗(yàn)、信譽(yù)等因素，確保管理人能夠勝任金融集團(tuán)破產(chǎn)管理工作。（二）管理人的職責(zé)1.接管金融集團(tuán)財(cái)產(chǎn)、印章和賬簿、文書等資料：管理人應(yīng)當(dāng)自人民法院指定之日起十日內(nèi)接管金融集團(tuán)的財(cái)產(chǎn)、印章和賬簿、文書等資料，對(duì)金融集團(tuán)的資產(chǎn)進(jìn)行全面清查和登記。2.調(diào)查金融集團(tuán)財(cái)產(chǎn)狀況，制作財(cái)產(chǎn)狀況報(bào)告：管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)金融集團(tuán)的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益等進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，制作財(cái)產(chǎn)狀況報(bào)告，為破產(chǎn)程序的進(jìn)行提供依據(jù)。3.決定金融集團(tuán)的內(nèi)部管理事務(wù)：在破產(chǎn)程序進(jìn)行期間，管理人有權(quán)決定金融集團(tuán)的內(nèi)部管理事務(wù)，包括人員安排、業(yè)務(wù)運(yùn)營等，但應(yīng)當(dāng)遵循法律、法規(guī)和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定。4.決定金融集團(tuán)的日常開支和其他必要開支：管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)金融集團(tuán)的實(shí)際情況，合理決定金融集團(tuán)的日常開支和其他必要開支，確保破產(chǎn)程序的順利進(jìn)行。5.在第一次債權(quán)人會(huì)議召開之前，決定繼續(xù)或者停止金融集團(tuán)的營業(yè)：管理人在第一次債權(quán)人會(huì)議召開之前，應(yīng)當(dāng)根據(jù)金融集團(tuán)的實(shí)際情況，決定是否繼續(xù)或者停止金融集團(tuán)的營業(yè)。如果繼續(xù)營業(yè)有利于金融集團(tuán)財(cái)產(chǎn)的保值增值，管理人可以決定繼續(xù)營業(yè)，但應(yīng)當(dāng)經(jīng)人民法院許可。6.管理和處分金融集團(tuán)的財(cái)產(chǎn)：管理人應(yīng)當(dāng)對(duì)金融集團(tuán)的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行妥善管理和處分，采取必要的措施防止財(cái)產(chǎn)的流失和貶值。在處分金融集團(tuán)的重大財(cái)產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)債權(quán)人會(huì)議同意。7.代表金融集團(tuán)參加訴訟、仲裁或者其他法律程序：在破產(chǎn)程序進(jìn)行期間，管理人代表金融集團(tuán)參加訴訟、仲裁或者其他法律程序，維護(hù)金融集團(tuán)的合法權(quán)益。8.提議召開債權(quán)人會(huì)議：管理人認(rèn)為有必要時(shí)，可以提議召開債權(quán)人會(huì)議，討論破產(chǎn)程序中的重大事項(xiàng)。9.人民法院認(rèn)為管理人應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)：管理人還應(yīng)當(dāng)履行人民法院認(rèn)為應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)，確保破產(chǎn)程序的公正、公平、高效進(jìn)行。五、金融集團(tuán)財(cái)產(chǎn)的管理與變價(jià)（一）財(cái)產(chǎn)的清查與評(píng)估管理人接管金融集團(tuán)財(cái)產(chǎn)后，應(yīng)當(dāng)立即組織對(duì)金融集團(tuán)的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行全面清查。清查范圍包括金融集團(tuán)的固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等各類財(cái)產(chǎn)。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)金融集團(tuán)的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定財(cái)產(chǎn)的價(jià)值。評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)作為財(cái)產(chǎn)變價(jià)和分配的重要依據(jù)。（二）財(cái)產(chǎn)的管理與保護(hù)管理人應(yīng)當(dāng)采取必要的措施對(duì)金融集團(tuán)的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理和保護(hù)，防止財(cái)產(chǎn)的損壞、丟失和貶值。對(duì)于易損、易腐、季節(jié)性強(qiáng)等特殊財(cái)產(chǎn)，管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理。同時(shí)，管理人應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)產(chǎn)管理制度，對(duì)財(cái)產(chǎn)的出入庫、使用、保管等進(jìn)行嚴(yán)格登記和管理。（三）財(cái)產(chǎn)的變價(jià)管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)金融集團(tuán)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際情況，制定財(cái)產(chǎn)變價(jià)方案，并提交債權(quán)人會(huì)議討論通過。財(cái)產(chǎn)變價(jià)方案應(yīng)當(dāng)包括變價(jià)的方式、時(shí)間、價(jià)格等內(nèi)容。財(cái)產(chǎn)變價(jià)應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正的原則，通過拍賣、招標(biāo)等方式進(jìn)行。對(duì)于不適宜拍賣或者拍賣不成的財(cái)產(chǎn)，可以采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行變價(jià)。六、債權(quán)申報(bào)與確認(rèn)（一）債權(quán)申報(bào)期限人民法院受理金融集團(tuán)破產(chǎn)申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)確定債權(quán)人申報(bào)債權(quán)的期限。債權(quán)申報(bào)期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請(qǐng)公告之日起計(jì)算，最短不得少于三十日，最長不得超過三個(gè)月。債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在人民法院確定的債權(quán)申報(bào)期限內(nèi)向管理人申報(bào)債權(quán)。（二）債權(quán)申報(bào)材料債權(quán)人申報(bào)債權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)書面說明債權(quán)的數(shù)額和有無財(cái)產(chǎn)擔(dān)保，并提交有關(guān)證據(jù)。申報(bào)的債權(quán)是連帶債權(quán)的，應(yīng)當(dāng)說明。同時(shí)，債權(quán)人還應(yīng)當(dāng)提交身份證明、授權(quán)委托書等相關(guān)材料。（三）債權(quán)的審查與確認(rèn)管理人收到債權(quán)申報(bào)材料后，應(yīng)當(dāng)對(duì)債權(quán)進(jìn)行審查。審查內(nèi)容包括債權(quán)的真實(shí)性、合法性、數(shù)額、有無財(cái)產(chǎn)擔(dān)保等。管理人應(yīng)當(dāng)編制債權(quán)表，并提交第一次債權(quán)人會(huì)議核查。債務(wù)人、債權(quán)人對(duì)債權(quán)表記載的債權(quán)無異議的，由人民法院裁定確認(rèn)。債務(wù)人、債權(quán)人對(duì)債權(quán)表記載的債權(quán)有異議的，可以向受理破產(chǎn)申請(qǐng)的人民法院提起訴訟。七、債權(quán)人會(huì)議與債權(quán)人委員會(huì)（一）債權(quán)人會(huì)議的組成與召開依法申報(bào)債權(quán)的債權(quán)人為債權(quán)人會(huì)議的成員，有權(quán)參加債權(quán)人會(huì)議，享有表決權(quán)。債權(quán)人會(huì)議設(shè)主席一人，由人民法院從有表決權(quán)的債權(quán)人中指定。第一次債權(quán)人會(huì)議由人民法院召集，自債權(quán)申報(bào)期限屆滿之日起十五日內(nèi)召開。以后的債權(quán)人會(huì)議，在人民法院認(rèn)為必要時(shí)，或者管理人、債權(quán)人委員會(huì)、占債權(quán)總額四分之一以上的債權(quán)人向債權(quán)人會(huì)議主席提議時(shí)召開。（二）債權(quán)人會(huì)議的職權(quán)債權(quán)人會(huì)議行使下列職權(quán)：核查債權(quán)；申請(qǐng)人民法院更換管理人，審查管理人的費(fèi)用和報(bào)酬；監(jiān)督管理人；選任和更換債權(quán)人委員會(huì)成員；決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)；通過重整計(jì)劃；通過和解協(xié)議；通過債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理方案；通過破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的變價(jià)方案；通過破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配方案；人民法院認(rèn)為應(yīng)當(dāng)由債權(quán)人會(huì)議行使的其他職權(quán)。（三）債權(quán)人委員會(huì)的組成與職責(zé)債權(quán)人會(huì)議可以決定設(shè)立債權(quán)人委員會(huì)。債權(quán)人委員會(huì)由債權(quán)人會(huì)議選任的債權(quán)人代表和一名債務(wù)人的職工代表或者工會(huì)代表組成。債權(quán)人委員會(huì)成員不得超過九人。債權(quán)人委員會(huì)行使下列職權(quán)：監(jiān)督債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理和處分；監(jiān)督破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配；提議召開債權(quán)人會(huì)議；債權(quán)人會(huì)議委托的其他職權(quán)。債權(quán)人委員會(huì)執(zhí)行職務(wù)時(shí)，有權(quán)要求管理人、債務(wù)人的有關(guān)人員對(duì)其職權(quán)范圍內(nèi)的事務(wù)作出說明或者提供有關(guān)文件。八、重整與和解（一）重整申請(qǐng)與重整期間金融集團(tuán)或者債權(quán)人可以依照本辦法的規(guī)定，直接向人民法院申請(qǐng)對(duì)金融集團(tuán)進(jìn)行重整。人民法院經(jīng)審查認(rèn)為重整申請(qǐng)符合法律規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)裁定金融集團(tuán)重整，并予以公告。自人民法院裁定債務(wù)人重整之日起至重整程序終止，為重整期間。在重整期間，經(jīng)債務(wù)人申請(qǐng)，人民法院批準(zhǔn)，債務(wù)人可以在管理人的監(jiān)督下自行管理財(cái)產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)。（二）重整計(jì)劃的制定與批準(zhǔn)債務(wù)人或者管理人應(yīng)當(dāng)自人民法院裁定債務(wù)人重整之日起六個(gè)月內(nèi)，同時(shí)向人民法院和債權(quán)人會(huì)議提交重整計(jì)劃草案。重整計(jì)劃草案應(yīng)當(dāng)包括債務(wù)人的經(jīng)營方案、債權(quán)分類、債權(quán)調(diào)整方案、債權(quán)受償方案、重整計(jì)劃的執(zhí)行期限、重整計(jì)劃執(zhí)行的監(jiān)督期限等內(nèi)容。人民法院應(yīng)當(dāng)自收到重整計(jì)劃草案之日起三十日內(nèi)召開債權(quán)人會(huì)議，對(duì)重整計(jì)劃草案進(jìn)行表決。出席會(huì)議的同一表決組的債權(quán)人過半數(shù)同意重整計(jì)劃草案，并且其所代表的債權(quán)額占該組債權(quán)總額的三分之二以上的，即為該組通過重整計(jì)劃草案。各表決組均通過重整計(jì)劃草案時(shí)，重整計(jì)劃即為通過。自重整計(jì)劃通過之日起十日內(nèi)，債務(wù)人或者管理人應(yīng)當(dāng)向人民法院提出批準(zhǔn)重整計(jì)劃的申請(qǐng)。人民法院經(jīng)審查認(rèn)為符合法律規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)裁定批準(zhǔn)，終止重整程序，并予以公告。（三）和解申請(qǐng)與和解協(xié)議債務(wù)人可以依照本辦法的規(guī)定，直接向人民法院申請(qǐng)和解；也可以在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，向人民法院申請(qǐng)和解。債務(wù)人申請(qǐng)和解，應(yīng)當(dāng)提出和解協(xié)議草案。人民法院經(jīng)審查認(rèn)為和解申請(qǐng)符合法律規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)裁定和解，予以公告，并召集債權(quán)人會(huì)議討論和解協(xié)議草案。債權(quán)人會(huì)議通過和解協(xié)議的決議，由出席會(huì)議的有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)同意，并且其所代表的債權(quán)額占無財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的三分之二以上。債權(quán)人會(huì)議通過和解協(xié)議的，由人民法院裁定認(rèn)可，終止和解程序，并予以公告。九、破產(chǎn)清算（一）破產(chǎn)宣告人民法院依照本辦法規(guī)定宣告金融集團(tuán)破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)自裁定作出之日起五日內(nèi)送達(dá)債務(wù)人和管理人，自裁定作出之日起十日內(nèi)通知已知債權(quán)人，并予以公告。金融集團(tuán)被宣告破產(chǎn)后，債務(wù)人稱為破產(chǎn)人，債務(wù)人財(cái)產(chǎn)稱為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)時(shí)對(duì)債務(wù)人享有的債權(quán)稱為破產(chǎn)債權(quán)。（二）破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的分配破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順序清償：破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠的應(yīng)當(dāng)劃入職工個(gè)人賬戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金；破產(chǎn)人欠繳的除前項(xiàng)規(guī)定以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)人所欠稅款；普通破產(chǎn)債權(quán)。破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)擬訂破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配方案，提交債權(quán)人會(huì)議討論通過后，由管理人將該方案提請(qǐng)人民法院裁定認(rèn)可。管理人按照破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配方案實(shí)施多次分配的，應(yīng)當(dāng)公告本次分配的財(cái)產(chǎn)額和債權(quán)額。管理人實(shí)施最后分配的，應(yīng)當(dāng)在公告中指明，并載明本辦法規(guī)定的事項(xiàng)。（三）破產(chǎn)程序的終結(jié)破產(chǎn)人無財(cái)產(chǎn)可供分配的，管理人應(yīng)當(dāng)請(qǐng)求人民法院裁定終結(jié)破產(chǎn)程序。管理人在最后分配完結(jié)后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向人民法院提交破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配報(bào)告，并提請(qǐng)人民法院裁定終結(jié)破產(chǎn)程序。人民法院應(yīng)當(dāng)自收到管理人終結(jié)破產(chǎn)程序的請(qǐng)求之日起十五日內(nèi)作出是否終結(jié)破產(chǎn)程序的裁定。裁定終結(jié)的，應(yīng)當(dāng)予以公告。管理人應(yīng)當(dāng)自破產(chǎn)程序終結(jié)之日起十日內(nèi)，持人民法院終結(jié)破產(chǎn)程序的裁定，向破產(chǎn)人的原登記機(jī)關(guān)辦理注銷登記。十、監(jiān)督與法律責(zé)任（一）監(jiān)督機(jī)制國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)金融集團(tuán)的破產(chǎn)程序進(jìn)行全程監(jiān)督，確保破產(chǎn)程序符合法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求。人民法院應(yīng)當(dāng)依法對(duì)管理人的工作進(jìn)行監(jiān)督，確保管理人依法履行職責(zé)。債權(quán)人會(huì)議和債權(quán)人委員會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)管理人的工作進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益。（二）法律責(zé)任金融集團(tuán)的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反忠實(shí)義務(wù)、勤勉義務(wù)，致使金融集團(tuán)破產(chǎn)的，依