銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述(課件)

銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述2025/7/9銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述主要內(nèi)容一、背景介紹

二、指導(dǎo)思想

三、設(shè)計(jì)目標(biāo)四、基本框架

五、基礎(chǔ)報(bào)表

六、特色報(bào)表

七、監(jiān)管指標(biāo)

八、生成報(bào)表

九、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用結(jié)束2銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述一、背景介紹（一）概念描述（二）意義作用（三）法律基礎(chǔ)結(jié)束3銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述一、背景介紹（四）國(guó)際經(jīng)驗(yàn)（五）歷史沿革（六）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)工作進(jìn)展需求、開發(fā)、測(cè)試工作基本完成2006年3月起分機(jī)構(gòu)試運(yùn)行，2007年正式實(shí)施，流程改革結(jié)束4銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述二、指導(dǎo)思想六個(gè)結(jié)合：1、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合堅(jiān)持按照風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)報(bào)表，而不是按照產(chǎn)品或業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)報(bào)表。在報(bào)表內(nèi)容上與風(fēng)險(xiǎn)緊密結(jié)合，將反映各行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、風(fēng)險(xiǎn)情況和抵御能力的報(bào)表統(tǒng)一為基礎(chǔ)報(bào)表，構(gòu)成整個(gè)體系的主干,減少與風(fēng)險(xiǎn)無(wú)關(guān)的業(yè)務(wù)量統(tǒng)計(jì)。在監(jiān)管指標(biāo)和生成報(bào)表設(shè)計(jì)上也體現(xiàn)了這一要求。2、法人監(jiān)管與分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管相結(jié)合3、國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與中國(guó)實(shí)際相結(jié)合返回5銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述二、指導(dǎo)思想六個(gè)結(jié)合：4、監(jiān)管要求與信息成本相結(jié)合5、統(tǒng)一規(guī)劃與分步實(shí)施相結(jié)合四個(gè)統(tǒng)一：統(tǒng)一報(bào)表思路內(nèi)容、統(tǒng)一數(shù)據(jù)加工方法

統(tǒng)一計(jì)算機(jī)軟件開發(fā)、統(tǒng)一進(jìn)行人員培訓(xùn)三個(gè)分步：在數(shù)據(jù)源報(bào)表上先易后難

在機(jī)構(gòu)要求上體現(xiàn)為先大后小

在報(bào)送層次體現(xiàn)為先總后分6、自主開發(fā)與信息共享相結(jié)合返回6銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述三、設(shè)計(jì)目標(biāo)“1104工程”是一項(xiàng)涉及多個(gè)任務(wù)的系統(tǒng)工程，為檢驗(yàn)工程成果，必須設(shè)立清晰的目標(biāo)（評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)）。報(bào)表體系是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和度量的工具，是定量監(jiān)管的基礎(chǔ)和前提，是監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管水平和監(jiān)管技術(shù)高低的直接體現(xiàn)，是銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理水平和能力真實(shí)反映，因此，報(bào)表體系設(shè)計(jì)是“1104工程”核心內(nèi)容。7銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述三、設(shè)計(jì)目標(biāo)一是能夠描述被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)情況以及風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，或者說(shuō)，能夠靈敏反映被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)的重大變化。二是能夠解釋被監(jiān)管機(jī)構(gòu)曾經(jīng)存在的主要問(wèn)題（以便于非現(xiàn)場(chǎng)分析）。三是能夠?qū)ξ磥?lái)可能出現(xiàn)問(wèn)題的方面有一定的預(yù)見力。

上述三個(gè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，還需要結(jié)合分析框架和核心指標(biāo)體系的建立。8銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述四、基本框架指標(biāo)計(jì)算公式歸屬關(guān)系基礎(chǔ)報(bào)表特色報(bào)表填報(bào)說(shuō)明定義表監(jiān)管指標(biāo)生成報(bào)表評(píng)價(jià)預(yù)警使用手冊(cè)輸入輸出1104工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)框架圖數(shù)據(jù)源數(shù)據(jù)加工數(shù)據(jù)結(jié)果財(cái)務(wù)狀況+信用風(fēng)險(xiǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)+流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)+風(fēng)險(xiǎn)抵御能力+其他風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管+合規(guī)監(jiān)管9銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述四、基本框架（續(xù)）（一）基礎(chǔ)報(bào)表：六部分，共24張（二）特色報(bào)表：按機(jī)構(gòu)類別設(shè)計(jì)，共25張（三）監(jiān)管指標(biāo)：四類共114項(xiàng)（四）生成報(bào)表：四類共120多張（五）其他輔助資料：填報(bào)說(shuō)明、使用手冊(cè)、歸屬關(guān)系字典、定義索引等。返回10銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述五、基礎(chǔ)報(bào)表（三）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系的內(nèi)容

●重點(diǎn)反映各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)情況以及風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，是“1104工程”非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表體系數(shù)據(jù)源報(bào)表的主體。

●包括基本財(cái)務(wù)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、資本充足率和其他類六部分，共24張。

●其內(nèi)容基本涵蓋目前銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況和主要風(fēng)險(xiǎn)情況。11銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述五、基礎(chǔ)報(bào)表＿1明細(xì)明細(xì)12銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述五、基礎(chǔ)報(bào)表＿2明細(xì)明細(xì)明細(xì)明細(xì)13銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述五、基礎(chǔ)報(bào)表＿3填報(bào)要求

適用范圍三方面因素：法規(guī)要求、機(jī)構(gòu)特點(diǎn)、報(bào)送成本

并表要求三類匯總要求：境內(nèi)分行匯總、境內(nèi)外分行匯總、境內(nèi)外分行與附屬公司匯總報(bào)送頻度以季報(bào)為主，月報(bào)、半年報(bào)和年報(bào)為補(bǔ)充時(shí)間要求月報(bào)于月后10日內(nèi)上報(bào)，季報(bào)于季后20日內(nèi)上報(bào)，半年報(bào)于半年后40日內(nèi)上報(bào)14銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述五、基礎(chǔ)報(bào)表＿4《填報(bào)說(shuō)明》引言

一般說(shuō)明

具體說(shuō)明

核對(duì)關(guān)系案例返回15銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G01資產(chǎn)負(fù)債表_116銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G01資產(chǎn)負(fù)債表_217銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G01資產(chǎn)負(fù)債表附注主要包括八個(gè)部分。第Ⅰ部分：非應(yīng)計(jì)貸款、委托業(yè)務(wù)及債券發(fā)行情況報(bào)表第Ⅱ部分：貸款質(zhì)量五級(jí)分類情況簡(jiǎn)表第Ⅲ部分：存貸款明細(xì)報(bào)表（一）第Ⅳ部分：存貸款明細(xì)報(bào)表（二）第Ⅴ部分：人民幣備付率和存貸比報(bào)表第Ⅵ部分：各項(xiàng)墊款情況表第Ⅶ部分：外資銀行報(bào)表第Ⅷ部分：開辦租賃業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)、信托投資公司報(bào)表第Ⅸ部分：中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行報(bào)表第Ⅹ部分：中國(guó)進(jìn)出口銀行報(bào)表18銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G02表外業(yè)務(wù)表＿119銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G02表外業(yè)務(wù)表＿220銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G03各項(xiàng)資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備情況表21銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G04利潤(rùn)表_122銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G04利潤(rùn)表_223銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G04利潤(rùn)表_324銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G05利潤(rùn)分配表返回25銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G11資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類情況表_126銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G11資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類情況表_227銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G11資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類情況表_3銀行賬戶債券投資、金融機(jī)構(gòu)同業(yè)往來(lái)資產(chǎn)、應(yīng)收利息、其他應(yīng)收款和承諾及或有負(fù)債等五項(xiàng)主要非貸款信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。28銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G11資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類情況表_429銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G12貸款質(zhì)量遷徙情況表30銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G13最大十家關(guān)注類/次級(jí)類/可疑類/損失類貸款情況表31銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G14授信集中情況表＿132銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G14授信集中情況表＿233銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G15最大二十家關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易情況表_134銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G15最大二十家關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易情況表_235銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G16抵債資產(chǎn)賬齡情況表＿136銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G16抵債資產(chǎn)賬齡情況表＿2返回37銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G21流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表_138銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G21流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表_239銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G22流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表＿140銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G22流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表＿241銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G23最大十家存款客戶情況表42銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G24最大十家金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆入情況表返回43銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G31有價(jià)證券及投資情況表_144銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G31有價(jià)證券及投資情況表_245銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G32外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口情況表_146銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G32外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口情況表_247銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G33利率風(fēng)險(xiǎn)情況表_148銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G33利率風(fēng)險(xiǎn)情況表_2返回49銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G41資本充足率匯總表50銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G42表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算表_151銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G42表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算表_252銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G43表外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算表返回53銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G51客戶大額授信統(tǒng)計(jì)表54銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G52房地產(chǎn)、汽車零售貸款違約客戶情況統(tǒng)計(jì)表55銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述G53分地區(qū)情況表第一部分：資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表第二部分：利潤(rùn)簡(jiǎn)表第三部分：貸款行業(yè)情況簡(jiǎn)表第四部分：五級(jí)分類情況簡(jiǎn)表返回56銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述分支機(jī)構(gòu)報(bào)表

適用范圍：法人機(jī)構(gòu)的分支行總體框架：不超出法人“1104工程”范圍報(bào)表內(nèi)容：以信用風(fēng)險(xiǎn)、基本財(cái)務(wù)為主建設(shè)開發(fā)：已有初稿，繼續(xù)完善，分步實(shí)施返回57銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述六、特色報(bào)表特在哪里？

適用范圍特色

業(yè)務(wù)品種特色

報(bào)表設(shè)計(jì)思路特色

適用法規(guī)特色數(shù)據(jù)來(lái)源特色58銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述六、特色報(bào)表＿159銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述六、特色報(bào)表＿260銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述六、特色報(bào)表＿3返回61銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述七、監(jiān)管指標(biāo)概念和作用基本框架“1104工程”非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系中全部監(jiān)管指標(biāo)分為四大類，在監(jiān)管報(bào)表基礎(chǔ)生成。主要指標(biāo)——18個(gè)輔助指標(biāo)——13個(gè)特色指標(biāo)——50個(gè)合規(guī)指標(biāo)——33個(gè)計(jì)算監(jiān)管指標(biāo)需要的數(shù)據(jù)來(lái)源是“1104工程”的基礎(chǔ)報(bào)表和特色報(bào)表。62銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述七、監(jiān)管指標(biāo)＿1CAMELS要素主要指標(biāo)輔助指標(biāo)特色指標(biāo)合規(guī)指標(biāo)資本充足202

信用風(fēng)險(xiǎn)54911盈利性63

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)343

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)22

其他003622小計(jì)18135033基本框架63銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述七、監(jiān)管指標(biāo)＿2CAMELS主要指標(biāo)輔助指標(biāo)資本充足資本充足率、核心資本充足率無(wú)信用風(fēng)險(xiǎn)不良貸款率、不良資產(chǎn)率、貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備充足率、信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、單一集團(tuán)客戶授信集中度90天逾期貸款與不良貸款比率、撥備覆蓋率、授信集中度（不含同業(yè)）、全部關(guān)聯(lián)度盈利性扣除準(zhǔn)備缺口資產(chǎn)利潤(rùn)率、資產(chǎn)利潤(rùn)率、資本利潤(rùn)率、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤(rùn)率、成本收入比率、凈利差(%)凈利息收入率、利息收入比率、中間業(yè)務(wù)收入比率、主要內(nèi)容64銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述七、監(jiān)管指標(biāo)＿3CAMELS主要指標(biāo)輔助指標(biāo)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性比例、人民幣超額備付金率、流動(dòng)性缺口率經(jīng)調(diào)整資產(chǎn)流動(dòng)性比率、存貸款比例、核心負(fù)債依存度、最大十戶存款比例市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)累計(jì)外匯敞口頭寸比例、利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度美元敞口頭寸比例、投資潛在損失率主要內(nèi)容（續(xù)）65銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述設(shè)計(jì)出臺(tái)核心指標(biāo)的目的和意義

●貫徹落實(shí)以風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管理念的要求

●依法監(jiān)管的要求

《銀監(jiān)法》27條

●完善監(jiān)管技術(shù)方法的要求

●指導(dǎo)商業(yè)銀行改善經(jīng)營(yíng)管理，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制七、監(jiān)管指標(biāo)＿4.066銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述核心指標(biāo)的基本框架和主要內(nèi)容

●核心指標(biāo)共三大類

第一類是風(fēng)險(xiǎn)水平，用以反映銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況。

第二類是風(fēng)險(xiǎn)遷徙，用以反映銀行風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)情況，特別是信用風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)情況。

第三類風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)，用以反映銀行通過(guò)當(dāng)期利潤(rùn)、準(zhǔn)備金和資本金抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿4.167銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述

●

核心指標(biāo)又細(xì)分為九小類共24個(gè)指標(biāo)

第一大類風(fēng)險(xiǎn)水平指標(biāo)中包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)四小類。

第二大類風(fēng)險(xiǎn)遷徙指標(biāo)中分為正常貸款遷徙和不良貸款遷徙兩小類。

第三大類風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)指標(biāo)中包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足率和資本充足率三小類。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿4.268銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述

●核心指標(biāo)分為一級(jí)指標(biāo)和二級(jí)指標(biāo)

一級(jí)指標(biāo)反映總體情況，二級(jí)指標(biāo)反映部分明細(xì)情況。

●核心指標(biāo)均給出指標(biāo)值或參考值

確定依據(jù)：

一是法規(guī)要求

二是國(guó)際先進(jìn)銀行實(shí)際情況

三是要與同業(yè)情況進(jìn)行比較

七、監(jiān)管指標(biāo)＿4.369銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述七、監(jiān)管指標(biāo)＿4.470銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述七、監(jiān)管指標(biāo)＿4.5核心指標(biāo)評(píng)級(jí)指標(biāo)“1104工程”指標(biāo)三類指標(biāo)關(guān)系71銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述核心指標(biāo)計(jì)算公式(部分)

●核心負(fù)債依存度

計(jì)算公式：核心負(fù)債依存度＝核心負(fù)債／總負(fù)債×100%

指標(biāo)釋義：核心負(fù)債包括距到期日三個(gè)月以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%。

總負(fù)債是指按照金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度編制的資產(chǎn)負(fù)債表中負(fù)債總計(jì)的余額。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿5.172銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述

●全部關(guān)聯(lián)度

計(jì)算公式：全部關(guān)聯(lián)度＝全部關(guān)聯(lián)方授信總額／資本凈額×100%

指標(biāo)釋義：全部關(guān)聯(lián)方授信總額是指商業(yè)銀行全部關(guān)聯(lián)方的授信余額，扣除授信時(shí)關(guān)聯(lián)方提供的保證金存款以及質(zhì)押的銀行存單和國(guó)債金額。關(guān)聯(lián)方包括關(guān)聯(lián)自然人、法人或其他組織。授信定義及集團(tuán)客戶定義均與單一客戶授信集中度中定義一致。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿5.273銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述

●累計(jì)外匯敞口頭寸比例

計(jì)算公式：累計(jì)外匯敞口頭寸比例=累計(jì)外匯敞口頭寸／資本凈額×100%

指標(biāo)釋義：累計(jì)外匯敞口頭寸為銀行匯率敏感性外匯資產(chǎn)減去匯率敏感性外匯負(fù)債的余額。資本凈額定義與資本充足率指標(biāo)中定義一致。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿5.374銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述●利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度

計(jì)算公式：利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度=利率上升200個(gè)基點(diǎn)對(duì)銀行凈值影響/資本凈額×100%

指標(biāo)釋義：在假定利率平行上升200個(gè)基點(diǎn)情況下，計(jì)量利率變化對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。指標(biāo)計(jì)量基于久期分析，對(duì)各時(shí)段的缺口賦予相應(yīng)的敏感性權(quán)重，得到加權(quán)缺口后，匯總所有時(shí)段加權(quán)缺口，以此估算給定的利率變動(dòng)可能會(huì)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿5.475銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述●正常貸款遷徙率

計(jì)算公式：正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)／(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%

指標(biāo)釋義：期初正常類\關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額，是指期初正常類\關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期末分類為不良貸款的貸款。期初正常類\關(guān)注類貸款期間減少金額，是指期初正常類\關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、處置等原因而減少的貸款。七、監(jiān)管指標(biāo)＿5.576銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述

●成本收入比率

計(jì)算公式：成本收入比率=營(yíng)業(yè)費(fèi)用／營(yíng)業(yè)收入×100%

指標(biāo)釋義：營(yíng)業(yè)費(fèi)用是指按金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度要求編制的損益表中營(yíng)業(yè)費(fèi)用。營(yíng)業(yè)收入是指按金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度要求編制的損益表中利息凈收入與其他各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入之和。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿5.677銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述

●資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率

計(jì)算公式：資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率

＝信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備／信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)提準(zhǔn)備×100%

指標(biāo)釋義：信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備指銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提的準(zhǔn)備。信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)提準(zhǔn)備是指依據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類情況應(yīng)提取準(zhǔn)備的金額。其中，貸款應(yīng)提準(zhǔn)備依據(jù)《銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》(銀發(fā)［2002］98號(hào))及相關(guān)法規(guī)確定；貸款以外信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的應(yīng)提準(zhǔn)備標(biāo)準(zhǔn)由銀監(jiān)會(huì)另行制定。

七、監(jiān)管指標(biāo)＿5.778銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述七、監(jiān)管指標(biāo)＿6計(jì)算公式機(jī)構(gòu)范圍頻度時(shí)間合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)評(píng)價(jià)打分返回79銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述八、生成報(bào)表生成報(bào)表的作用和意義提高數(shù)據(jù)使用的方便性（時(shí)間序列分析、同質(zhì)同類分析）提高數(shù)據(jù)使用的針對(duì)性滿足不同數(shù)據(jù)使用者的需要計(jì)算機(jī)系統(tǒng)維護(hù)的需要80銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述八、生成報(bào)表＿1生成報(bào)表的框架結(jié)構(gòu)：類別內(nèi)容數(shù)量A類關(guān)于系統(tǒng)維護(hù)的生成報(bào)表4＋B類關(guān)于監(jiān)管的生成報(bào)表11＋C類有關(guān)管理的生成報(bào)表50＋D類特色生成報(bào)表58＋X類用戶自己定義的生成報(bào)表∞

81銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述八、生成報(bào)表＿2《填報(bào)說(shuō)明》異常變動(dòng)分析指標(biāo)合規(guī)及預(yù)警分析82銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述八、生成報(bào)表＿3.1A2A383銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述八、生成報(bào)表＿3.2A2A384銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述八、生成報(bào)表＿3.3A2A385銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述八、生成報(bào)表＿4.186銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述八、生成報(bào)表＿4.2B3－（06）B2C1－（14）C187銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述八、生成報(bào)表＿5A288銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述八、生成報(bào)表＿6X類生成報(bào)表：除了由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)定期生成的A、B、C和D類生成報(bào)表外，使用者可以根據(jù)工作需要和分析要求，對(duì)數(shù)據(jù)源進(jìn)行靈活加工，將不同機(jī)構(gòu)、不同時(shí)期、不同指標(biāo)、不同幣種等數(shù)據(jù)統(tǒng)一進(jìn)行分析。這種“量身定做”的X類生成報(bào)表既是系統(tǒng)功能的基本要求，也是非現(xiàn)場(chǎng)管人員日常分析的重要工具。89銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述填報(bào)說(shuō)明“1104工程”非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表體系中每一張表的設(shè)計(jì)盡量做到清楚明了，但被監(jiān)管機(jī)構(gòu)如果僅僅依據(jù)報(bào)表中行列的名稱進(jìn)行填報(bào)是根本行不通的，需要有詳細(xì)的填報(bào)說(shuō)明對(duì)每一張報(bào)表的目的、依據(jù)、內(nèi)容、要求等進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。填報(bào)說(shuō)明是對(duì)報(bào)表內(nèi)容和要求的說(shuō)明，是幫助銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)正確理解項(xiàng)目含義，按照要求報(bào)送報(bào)表的重要支持與保證。從監(jiān)管法律法規(guī)角度看，填報(bào)說(shuō)明與報(bào)表一起構(gòu)成銀監(jiān)會(huì)的規(guī)范性文件，其要求是強(qiáng)制性的。90銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述（一）風(fēng)險(xiǎn)分析

（二）合規(guī)要求

（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

（五）綜合分析應(yīng)用

九、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用91銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述（一）風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)構(gòu)

1、風(fēng)險(xiǎn)水平的分析

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)

（2）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

（3）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)

2、風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的分析

3、風(fēng)險(xiǎn)收益

九、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用92銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述1、風(fēng)險(xiǎn)水平的分析____信用風(fēng)險(xiǎn)分析

____資產(chǎn)質(zhì)量

____授信集中度

____關(guān)聯(lián)交易

九、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用93銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述1、風(fēng)險(xiǎn)水平的分析____信用風(fēng)險(xiǎn)分析（資產(chǎn)質(zhì)量）

?

要從全部信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)角度出發(fā)

?注重資產(chǎn)質(zhì)量分類準(zhǔn)確度的判斷

?動(dòng)態(tài)關(guān)注貸款的質(zhì)量變化

?要與宏觀經(jīng)濟(jì)因素和區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境相結(jié)合九、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用94銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述1、風(fēng)險(xiǎn)水平的分析____信用風(fēng)險(xiǎn)分析（授信集中度）

集中可分為很多類型，如客戶集中、行業(yè)集中、地區(qū)集中等等，其中客戶集中和行業(yè)集中是授信集中風(fēng)險(xiǎn)分析的主要兩大類別。

?對(duì)于相關(guān)性群體范圍的確定

?注意集團(tuán)客戶定義準(zhǔn)確度對(duì)授信集中風(fēng)險(xiǎn)的影響

?更審慎和全面地進(jìn)行分析（行業(yè)集中的判斷）

九、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用95銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述1、風(fēng)險(xiǎn)水平的分析____信用風(fēng)險(xiǎn)分析（關(guān)聯(lián)交易）

在關(guān)聯(lián)交易中，我們重點(diǎn)關(guān)注對(duì)銀行關(guān)聯(lián)方的授信情況。為防范銀行對(duì)股東及內(nèi)部高管人員的關(guān)聯(lián)方進(jìn)行貸款等授信行為時(shí)，可能存在故意降低風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)或給予額外優(yōu)惠的情況。

?全部關(guān)聯(lián)授信必須低于資本凈額的50%

九、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用96銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述1、風(fēng)險(xiǎn)水平的分析____流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析

_____銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的分析

_____負(fù)債結(jié)構(gòu)的分析

_____資金來(lái)源的分散性分析

_____資產(chǎn)和負(fù)債的匹配（流動(dòng)性比率法缺口分析法）九、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用97銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述1、風(fēng)險(xiǎn)水平的分析____市場(chǎng)和利率風(fēng)險(xiǎn)分析

_____基本業(yè)務(wù)情況分析

承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)的分布情況以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口信息。“1104工程”中重點(diǎn)為提供了有價(jià)證券及投資基本情況。

_____外匯風(fēng)險(xiǎn)分析

主要為外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口總量和分布情況的分析

_____利率風(fēng)險(xiǎn)分析

九、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用98銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述2、風(fēng)險(xiǎn)抵御能力的分析

_____資本充足率分析（非預(yù)期損失）

資本結(jié)構(gòu)及其變化分析（分子）

風(fēng)險(xiǎn)變化分析（分母）

結(jié)合壓力測(cè)試進(jìn)行動(dòng)態(tài)分析

_____準(zhǔn)備金情況分析

計(jì)提方法（貸款分類、現(xiàn)金流折現(xiàn)）

充足與否（抵補(bǔ)率、撥備覆蓋率）九、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)體系的分析應(yīng)用99銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系概述3、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)收益的分析

風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)，分析機(jī)構(gòu)盈利的安全性、持續(xù)性和穩(wěn)定性

_____利差分析（核心盈利指標(biāo)）

_____中間業(yè)務(wù)分析（承擔(dān)風(fēng)