外商融資租賃管理辦法

外商融資租賃管理辦法總則制定目的為了規(guī)范外商投資融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，加強(qiáng)監(jiān)督管理，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)外商投資融資租賃行業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)外商投資法》及其實(shí)施條例等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于外國(guó)公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織（以下簡(jiǎn)稱外國(guó)投資者）在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的外商投資融資租賃公司及其分支機(jī)構(gòu)。定義本辦法所稱外商投資融資租賃公司，是指外國(guó)投資者依照中華人民共和國(guó)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的，以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。所稱融資租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物和供貨人的選擇或認(rèn)可，將其從供貨人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動(dòng)。監(jiān)管部門國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門及其授權(quán)的省級(jí)商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)對(duì)外商投資融資租賃公司及其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止等事項(xiàng)進(jìn)行審批和管理，并對(duì)其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。設(shè)立、變更與終止設(shè)立條件1.外商投資融資租賃公司的外國(guó)投資者的總資產(chǎn)不得低于500萬美元。2.注冊(cè)資本不低于1000萬美元。3.有限責(zé)任公司形式的外商投資融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)期限一般不超過30年。4.擁有相應(yīng)的專業(yè)人員，高級(jí)管理人員應(yīng)具有相應(yīng)專業(yè)資質(zhì)和不少于三年的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。設(shè)立程序1.外國(guó)投資者設(shè)立外商投資融資租賃公司，應(yīng)通過擬設(shè)立企業(yè)所在地的省級(jí)商務(wù)主管部門向商務(wù)部報(bào)送下列文件：申請(qǐng)書；投資各方簽署的可行性研究報(bào)告；合同、章程（外資企業(yè)只報(bào)送章程）；投資各方的銀行資信證明、注冊(cè)登記證明（復(fù)印件）、法定代表人身份證明（復(fù)印件）；投資各方經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一年的審計(jì)報(bào)告；董事會(huì)成員名單及投資各方董事委派書；高級(jí)管理人員的資歷證明；工商行政管理部門出具的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書。2.省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)自收到全部申請(qǐng)文件之日起45個(gè)工作日內(nèi)將申請(qǐng)文件和初審意見上報(bào)商務(wù)部。商務(wù)部應(yīng)自收到全部申請(qǐng)文件之日起90個(gè)工作日內(nèi)作出是否批準(zhǔn)的決定，批準(zhǔn)設(shè)立的，頒發(fā)《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》，不予批準(zhǔn)的，應(yīng)書面說明原因。3.外商投資融資租賃公司應(yīng)當(dāng)在收到《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》之日起30個(gè)工作日內(nèi)，到工商行政管理部門辦理登記注冊(cè)手續(xù)。變更事項(xiàng)外商投資融資租賃公司的名稱、法定代表人、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)期限等重要事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)按照設(shè)立程序報(bào)原審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，并在批準(zhǔn)后30個(gè)工作日內(nèi)到工商行政管理部門辦理變更登記手續(xù)。終止程序1.外商投資融資租賃公司出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)終止經(jīng)營(yíng)：經(jīng)營(yíng)期限屆滿；股東會(huì)或者股東大會(huì)決議解散；因公司合并或者分立需要解散；依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷；人民法院依照《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定予以解散。2.外商投資融資租賃公司終止經(jīng)營(yíng)的，應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行清算，并在清算結(jié)束后30個(gè)工作日內(nèi)到原審批機(jī)關(guān)辦理注銷手續(xù)，繳銷《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》。業(yè)務(wù)范圍與經(jīng)營(yíng)規(guī)則業(yè)務(wù)范圍1.外商投資融資租賃公司可以經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)：融資租賃業(yè)務(wù)；租賃業(yè)務(wù)；向國(guó)內(nèi)外購買租賃財(cái)產(chǎn)；租賃財(cái)產(chǎn)的殘值處理及維修；租賃交易咨詢和擔(dān)保；經(jīng)審批部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。2.外商投資融資租賃公司不得從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款等金融業(yè)務(wù)。未經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)，不得從事同業(yè)拆借等業(yè)務(wù)。經(jīng)營(yíng)規(guī)則1.外商投資融資租賃公司應(yīng)按照穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則，制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。2.融資租賃物應(yīng)為本企業(yè)實(shí)際擁有的符合國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定的財(cái)產(chǎn)。融資租賃物的購買應(yīng)簽訂書面合同，明確租賃物的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。3.外商投資融資租賃公司應(yīng)與承租人簽訂書面租賃合同，明確租賃物的名稱、數(shù)量、規(guī)格、技術(shù)性能、檢驗(yàn)方法、租賃期限、租金構(gòu)成及其支付期限和方式、幣種、租賃期間屆滿租賃物的歸屬等條款。4.租金計(jì)算應(yīng)根據(jù)租賃物的購買價(jià)格、融資成本、租賃期限、合理利潤(rùn)等因素確定。租金支付方式可以采用等額支付、不等額支付等方式。5.外商投資融資租賃公司應(yīng)按照合同約定，及時(shí)向供貨人支付租賃物的購買價(jià)款，確保租賃物按時(shí)交付承租人使用。6.外商投資融資租賃公司應(yīng)定期對(duì)租賃物進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保租賃物的正常使用。租賃物出現(xiàn)故障或損壞時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知承租人進(jìn)行維修或更換。7.外商投資融資租賃公司應(yīng)建立健全租賃物的登記制度，對(duì)租賃物的所有權(quán)、抵押、質(zhì)押等情況進(jìn)行登記和管理。監(jiān)督管理信息報(bào)送1.外商投資融資租賃公司應(yīng)按照規(guī)定向商務(wù)主管部門報(bào)送年度經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告、經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告等文件。2.外商投資融資租賃公司應(yīng)及時(shí)向商務(wù)主管部門報(bào)告重大事項(xiàng)，包括重大關(guān)聯(lián)交易、重大訴訟、重大擔(dān)保等情況?，F(xiàn)場(chǎng)檢查商務(wù)主管部門可以根據(jù)需要對(duì)外商投資融資租賃公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查內(nèi)容包括公司的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況等。外商投資融資租賃公司應(yīng)配合商務(wù)主管部門的檢查工作，如實(shí)提供有關(guān)文件和資料。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)商務(wù)主管部門應(yīng)建立健全外商投資融資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估。發(fā)現(xiàn)公司存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的，應(yīng)及時(shí)采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。行業(yè)自律外商投資融資租賃公司可以依法成立行業(yè)協(xié)會(huì)，行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)制定行業(yè)自律規(guī)則，加強(qiáng)行業(yè)自律管理，維護(hù)行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)秩序，促進(jìn)外商投資融資租賃行業(yè)的健康發(fā)展。法律責(zé)任違規(guī)處罰1.外商投資融資租賃公司違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由商務(wù)主管部門責(zé)令限期改正，并處以1萬元以上3萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，吊銷《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》：未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的；超出核準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的；未按照規(guī)定報(bào)送有關(guān)文件和資料的；拒絕、阻礙商務(wù)主管部門依法進(jìn)行的監(jiān)督檢查的。2.外商投資融資租賃公司違反國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和本辦法規(guī)定，從事非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的，由有關(guān)部門依法予以處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。監(jiān)管人員責(zé)任商務(wù)主管部門的工作