工會(huì)代理投資管理辦法

工會(huì)代理投資管理辦法總則目的與依據(jù)為規(guī)范本工會(huì)代理投資行為，提高工會(huì)資金使用效益，確保工會(huì)資產(chǎn)的安全與增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)工會(huì)法》《中國(guó)工會(huì)章程》以及國(guó)家有關(guān)金融投資法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本工會(huì)實(shí)際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于本工會(huì)及其所屬各級(jí)工會(huì)組織的代理投資活動(dòng)。定義解釋本辦法所稱工會(huì)代理投資，是指工會(huì)將其合法擁有的資金，委托給專業(yè)的投資管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資運(yùn)作，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值的行為。投資原則工會(huì)代理投資應(yīng)遵循以下原則：1.安全性原則：確保工會(huì)資金的安全，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。2.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，依法進(jìn)行投資活動(dòng)。3.效益性原則：在保證資金安全的前提下，追求合理的投資收益。4.穩(wěn)健性原則：選擇穩(wěn)健的投資策略和投資品種，避免過度冒險(xiǎn)。投資管理機(jī)構(gòu)的選擇基本條件工會(huì)選擇的投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)具備以下基本條件：1.具有獨(dú)立法人資格，在中國(guó)境內(nèi)依法注冊(cè)登記。2.具有良好的信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄。3.具備完善的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制體系。4.擁有專業(yè)的投資管理團(tuán)隊(duì)，具備豐富的投資經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)。選擇程序1.初步篩選：工會(huì)投資管理部門根據(jù)投資管理機(jī)構(gòu)的基本條件，對(duì)潛在的投資管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行初步篩選，確定候選名單。2.盡職調(diào)查：對(duì)候選投資管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行盡職調(diào)查，了解其經(jīng)營(yíng)狀況、管理團(tuán)隊(duì)、投資策略、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的情況。盡職調(diào)查可以通過查閱資料、實(shí)地考察、訪談等方式進(jìn)行。3.評(píng)審與決策：工會(huì)投資管理部門組織相關(guān)專家對(duì)候選投資管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)審，根據(jù)評(píng)審結(jié)果確定合作的投資管理機(jī)構(gòu)。評(píng)審過程應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則。4.簽訂合同：工會(huì)與選定的投資管理機(jī)構(gòu)簽訂委托投資管理合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。監(jiān)督與評(píng)估1.工會(huì)應(yīng)定期對(duì)投資管理機(jī)構(gòu)的投資運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，要求投資管理機(jī)構(gòu)定期報(bào)送投資報(bào)告，包括投資組合、投資收益、風(fēng)險(xiǎn)狀況等方面的信息。2.工會(huì)應(yīng)建立投資管理機(jī)構(gòu)評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)投資管理機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)、服務(wù)質(zhì)量等進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估結(jié)果作為是否繼續(xù)合作的重要依據(jù)。投資范圍與限制投資范圍工會(huì)代理投資的資金可以投資于以下范圍：1.銀行存款：包括活期存款、定期存款、協(xié)定存款等。2.債券：包括國(guó)債、地方政府債、金融債、企業(yè)債等。3.基金：包括貨幣基金、債券基金、混合基金、股票基金等。4.其他符合法律法規(guī)和政策規(guī)定的投資品種。投資限制1.工會(huì)代理投資不得投資于以下領(lǐng)域：股票二級(jí)市場(chǎng)直接投資（經(jīng)工會(huì)決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的除外）。期貨、期權(quán)等金融衍生品投資。房地產(chǎn)開發(fā)投資。高風(fēng)險(xiǎn)、高杠桿的投資品種。2.工會(huì)投資于單一投資品種的比例應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定，避免過度集中投資風(fēng)險(xiǎn)。具體投資比例由工會(huì)根據(jù)自身情況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力確定，并在委托投資管理合同中明確約定。投資決策與執(zhí)行決策機(jī)構(gòu)工會(huì)設(shè)立投資決策委員會(huì)，作為工會(huì)代理投資的決策機(jī)構(gòu)。投資決策委員會(huì)由工會(huì)主席、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成。決策程序1.投資方案提出：工會(huì)投資管理部門根據(jù)工會(huì)資金狀況、投資目標(biāo)和市場(chǎng)情況，提出投資方案建議。2.方案論證：投資決策委員會(huì)對(duì)投資方案建議進(jìn)行論證，分析投資方案的可行性、風(fēng)險(xiǎn)收益特征等。3.決策表決：投資決策委員會(huì)根據(jù)論證結(jié)果進(jìn)行表決，形成投資決策。投資決策應(yīng)遵循少數(shù)服從多數(shù)的原則。4.決策審批：投資決策經(jīng)工會(huì)主席審批后生效。執(zhí)行與監(jiān)督1.工會(huì)投資管理部門根據(jù)投資決策，與投資管理機(jī)構(gòu)簽訂委托投資管理合同，并監(jiān)督投資管理機(jī)構(gòu)按照合同約定進(jìn)行投資運(yùn)作。2.投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照委托投資管理合同的約定進(jìn)行投資操作，不得擅自變更投資范圍、投資策略等。3.工會(huì)投資管理部門應(yīng)定期對(duì)投資管理機(jī)構(gòu)的投資執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)要求投資管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行整改。風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.工會(huì)投資管理部門應(yīng)定期對(duì)工會(huì)代理投資活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，分析可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以采用定性和定量相結(jié)合的方法，如風(fēng)險(xiǎn)矩陣法、VaR模型等。風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.分散投資：通過投資于不同的投資品種、不同的行業(yè)和不同的市場(chǎng)，分散投資風(fēng)險(xiǎn)。2.設(shè)定止損點(diǎn)：在投資合同中設(shè)定止損點(diǎn)，當(dāng)投資損失達(dá)到一定程度時(shí)，及時(shí)采取止損措施，控制損失擴(kuò)大。3.加強(qiáng)信用管理：對(duì)投資對(duì)象的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，選擇信用等級(jí)較高的投資品種和投資對(duì)象。4.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制：建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。應(yīng)急處理機(jī)制1.工會(huì)應(yīng)制定投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理預(yù)案，明確應(yīng)急處理的組織機(jī)構(gòu)、職責(zé)分工、處理程序等。2.當(dāng)投資活動(dòng)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，工會(huì)應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急處理預(yù)案，采取有效的措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)，最大限度地減少損失。收益分配與核算收益分配原則工會(huì)代理投資收益的分配應(yīng)遵循以下原則：1.優(yōu)先保障工會(huì)事業(yè)發(fā)展：投資收益應(yīng)優(yōu)先用于工會(huì)事業(yè)的發(fā)展，如職工活動(dòng)、職工福利等。2.合理分配：根據(jù)工會(huì)資金的來源和性質(zhì)，合理確定投資收益的分配比例。3.公開透明：投資收益分配情況應(yīng)公開透明，接受工會(huì)會(huì)員的監(jiān)督。收益分配方式工會(huì)代理投資收益的分配方式可以采用以下方式：1.留存收益：將部分投資收益留存作為工會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)投資損失。2.轉(zhuǎn)增工會(huì)資產(chǎn)：將部分投資收益轉(zhuǎn)增為工會(huì)資產(chǎn)，增加工會(huì)的資產(chǎn)規(guī)模。3.分配給工會(huì)會(huì)員：將部分投資收益以適當(dāng)?shù)姆绞椒峙浣o工會(huì)會(huì)員，如發(fā)放福利、補(bǔ)貼等。核算與監(jiān)督1.工會(huì)財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，對(duì)工會(huì)代理投資收益進(jìn)行核算，確保投資收益的準(zhǔn)確記錄和反映。2.工會(huì)審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)工會(huì)代理投資收益的核算和分配情況進(jìn)行審計(jì)，監(jiān)督投資收益的合理使用。信息披露與監(jiān)督檢查信息披露1.工會(huì)應(yīng)定期向工會(huì)會(huì)員和社會(huì)公眾披露工會(huì)代理投資的相關(guān)信息，包括投資目標(biāo)、投資范圍、投資收益、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。2.信息披露可以通過工會(huì)網(wǎng)站、公告欄、內(nèi)部刊物等方式進(jìn)行。監(jiān)督檢查1.工會(huì)內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)工會(huì)代理投資活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，檢查投資決策、投資執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。2.上級(jí)工會(huì)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)下級(jí)工會(huì)代理投資活動(dòng)的監(jiān)督檢查，確保下級(jí)工會(huì)嚴(yán)格遵守本辦法的規(guī)定。3.工會(huì)應(yīng)接受財(cái)政、審計(jì)等部門的監(jiān)督檢查，積極配合相關(guān)部門的工作。法律責(zé)任投資管理機(jī)構(gòu)的責(zé)任投資管理機(jī)構(gòu)違反委托投資管理合同的約定，給工會(huì)造成損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。同時(shí)，工會(huì)有權(quán)解除委