2024年11月浙江紹興銀行上虞支行招考(1103)筆試歷年參考題庫(kù)附帶答案詳解

2024年11月[浙江]紹興銀行上虞支行招考(1103)筆試歷年參考題庫(kù)附帶答案詳解第壹卷一.單選題(共15題)1.通常說(shuō)的“擠兌”是指商業(yè)銀行面臨的（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)答案：D本題解析：2.2008年爆發(fā)的國(guó)際金融危機(jī)暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會(huì)于（）發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。A.2011年8月B.2008年11月C.2011年10月本題解析：巴塞爾委員會(huì)于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》，提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。3.遠(yuǎn)期外匯交易是為了滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，下列關(guān)于銀行遠(yuǎn)期外匯交易的說(shuō)法，不正確的是（）。A.遠(yuǎn)期外匯交易需要事前約定交易的幣種、金額和匯率C.遠(yuǎn)期外匯交易只能夠?qū)_匯率下降的風(fēng)險(xiǎn)D.遠(yuǎn)期外匯交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割答案：C本題解析：遠(yuǎn)期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時(shí)間等交易條件，到期才進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易。遠(yuǎn)期外匯交易是在即期外匯交易的基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的，其最大的優(yōu)點(diǎn)在于能夠?qū)_匯率在未來(lái)上升或者下降的風(fēng)險(xiǎn)，因而可以用來(lái)進(jìn)行套期保值或投機(jī)。C項(xiàng)，遠(yuǎn)期外匯交易最大的優(yōu)點(diǎn)在于能夠?qū)_匯率在未來(lái)上升或者下降的風(fēng)險(xiǎn)，可以用來(lái)進(jìn)行套期保值或投機(jī)。4.犯罪的基本特征是（）。A.社會(huì)危害性B.人民危害性C.暴力危害性D.刑事違法性答案：A犯罪具有社會(huì)危害性和刑事違法性兩個(gè)特征。社會(huì)危害性是犯罪的基本特征，刑事違法性是犯罪的法律特征。5.根據(jù)《民法典》的規(guī)定，下列關(guān)于合同與合同訂立的表述，不正確的是（）。A.合同當(dāng)事人的法律地位平等B.訂立合同要堅(jiān)持自愿原則C.確定各方的權(quán)利和義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循公平原則答案：D本題解析：合同是平等主體的自然人、法人及其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的意思表示一致的協(xié)議?！睹穹ǖ洹返?條、第4條、第5條規(guī)定，合同當(dāng)事人的法律地位平等，當(dāng)事人依法享有自愿訂立合同的權(quán)利，任何單位和個(gè)人不得非法干預(yù)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定各方的權(quán)利和義務(wù)。第9條規(guī)定，當(dāng)事人依法可以委托代理人訂立合同。6.國(guó)家開發(fā)銀行成立時(shí)的主要任務(wù)是（）。A.國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目融資B.支持進(jìn)出口貿(mào)易融資D.工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)答案：A本題解析：國(guó)家開發(fā)銀行于1994年3月成立，旨在向國(guó)家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)的大中型基本建設(shè)和技術(shù)改造等政策性項(xiàng)目及配套工程發(fā)放貸款。7.下列關(guān)于內(nèi)部控制措施的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運(yùn)作B.建立相應(yīng)的授權(quán)體系，明確各級(jí)機(jī)構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限，并實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整C.明確哪些是重要崗位，對(duì)重要崗位人員實(shí)行輪崗或強(qiáng)制休假制度，不相容崗位人員之間可以輪崗D.建立健全內(nèi)部控制制度體系，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度，并定期進(jìn)行評(píng)估答案：C本題解析：內(nèi)部控制措施是銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。C項(xiàng)，在崗位設(shè)置上，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施要求明確哪些是重要崗位，并制定相應(yīng)的內(nèi)部控制要求；對(duì)重要崗位人員實(shí)行輪崗或強(qiáng)制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。8.A.核心職能是風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和報(bào)告B.具有相對(duì)大的風(fēng)險(xiǎn)管理策略否決權(quán)，以降低操作風(fēng)險(xiǎn)C.職能是根據(jù)收集的信息，作出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策D.可以又稱為“風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)”答案：A本題解析：A減低風(fēng)險(xiǎn)管理部門的操作風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)使其不具有風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)或只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)來(lái)實(shí)現(xiàn)的，而不是賦予其否決權(quán)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的職能是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；在實(shí)際操作過(guò)程中，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)既要保持相互獨(dú)立，又要互為支持，但絕不能混為一談，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選A。9.銀行業(yè)屬于我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中的（）。A.第三產(chǎn)業(yè)D.第二產(chǎn)業(yè)答案：A本題解析：第三產(chǎn)業(yè)是指除第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)以外的其他行業(yè)，具體包括：交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)，信息傳輸、計(jì)算機(jī)服務(wù)和軟件業(yè)，批發(fā)和零售業(yè)，住宿和餐飲業(yè)，金融業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)，租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)，科學(xué)研究、技術(shù)服務(wù)和地質(zhì)勘察業(yè)，水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)，居民服務(wù)和其他服務(wù)業(yè)，教育，衛(wèi)生、社會(huì)保障和社會(huì)福利業(yè)，文化、體育和娛樂業(yè)，公共管理和社會(huì)組織，國(guó)際組織。銀行業(yè)屬于第三產(chǎn)業(yè)中的金融業(yè)。10.A.企業(yè)債B.國(guó)債C.政府債答案：C本題解析：根據(jù)發(fā)行人的不同，債券可分為企業(yè)債、國(guó)債和金融債。11.信用卡和借記卡，統(tǒng)稱為()。A.準(zhǔn)貸記卡C.單位卡D.貸記卡本題解析：B信用卡和借記卡統(tǒng)稱為銀行卡。故選B。12.（）作為一部專門的行業(yè)監(jiān)督管理法，明確界定了我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)、原則和職責(zé)等。A.《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》B.《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》C.《中華人民共和國(guó)國(guó)外投資銀行管理?xiàng)l例》本題解析：銀行業(yè)監(jiān)管法律中，《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》作為一部專門的行業(yè)監(jiān)督管理法，明確界定了我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)、原則和職責(zé)等。13.關(guān)于行政強(qiáng)制的設(shè)定，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.行政強(qiáng)制措施只能由法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)在各自權(quán)限范圍內(nèi)設(shè)定C.法律中未設(shè)定行政強(qiáng)制措施的，行政法規(guī)、地方性法規(guī)可以設(shè)定臨時(shí)性的行政強(qiáng)制措施D.行政強(qiáng)制執(zhí)行只能由法律予以設(shè)定答案：C本題解析：根據(jù)《行政處罰法》，行政強(qiáng)制措施只能由法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)在各自權(quán)限范圍內(nèi)設(shè)定，法律、法規(guī)以外的其他規(guī)范性文件不得設(shè)定行政強(qiáng)制措施。法律對(duì)行政強(qiáng)制措施的對(duì)象、條件、種類作了規(guī)定的，行政法規(guī)、地方性法規(guī)不得作出擴(kuò)大規(guī)定；法律中未設(shè)定行政強(qiáng)制措施的，行政法規(guī)、地方性法規(guī)不得設(shè)定行政強(qiáng)制措施。根據(jù)《行政處罰法》，行政強(qiáng)制執(zhí)行只能由法律設(shè)定。14.常用的信用風(fēng)險(xiǎn)控制手段不包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)緩釋B.限額管理C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避答案：C本題解析：15.貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對(duì)象是（）。A.地方政府B.上市公司D.金融機(jī)構(gòu)答案：D本題解析：貨幣經(jīng)紀(jì)公司是指經(jīng)批準(zhǔn)在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的，通過(guò)電子技術(shù)或其他手段，專門從事促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)。根據(jù)《貨幣經(jīng)紀(jì)公司試點(diǎn)管理辦法》第三十二條規(guī)定，貨幣經(jīng)紀(jì)公司及其分公司僅限于向境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)，不得從事任何金融產(chǎn)品的自營(yíng)業(yè)務(wù)。二.單選題(共15題)1.下列不屬于歐盟金融監(jiān)管體系現(xiàn)狀的是（）。A.設(shè)立系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管C.構(gòu)建歐洲銀行業(yè)單一監(jiān)管機(jī)制，賦予歐洲央行銀行業(yè)最高監(jiān)管人角色D.審慎監(jiān)管局答案：D本題解析：歐盟金融監(jiān)管體系現(xiàn)狀：（1）設(shè)立系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管；（2）成立歐洲金融監(jiān)管當(dāng)局，加強(qiáng)微觀審慎監(jiān)管；（3）構(gòu)建歐洲銀行業(yè)單一監(jiān)管機(jī)制，賦予歐洲央行銀行業(yè)最高監(jiān)管人角色。D選項(xiàng)屬于英國(guó)金融監(jiān)管體系現(xiàn)狀。2.金融企業(yè)不計(jì)提準(zhǔn)備金的資產(chǎn)是（）。B.長(zhǎng)期股權(quán)投資C.抵債資產(chǎn)D.存放同業(yè)答案：A金融企業(yè)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和損失的資產(chǎn)應(yīng)計(jì)提準(zhǔn)備金，具體包括發(fā)放貸款和墊款、可供出售類金融資產(chǎn)、持有至到期投資、長(zhǎng)期股權(quán)投資、存放同業(yè)、拆出資金、抵債資產(chǎn)、其他應(yīng)收款項(xiàng)等。金融企業(yè)不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的委托貸款、購(gòu)買的國(guó)債等資產(chǎn)，不計(jì)提準(zhǔn)備金。3.A.積極主動(dòng)原則B.客觀公正原則C.合規(guī)謹(jǐn)慎原則D.信息披露原則答案：D本題解析：一般性投訴處理基本原則有積極主動(dòng)原則；客觀公正原則；專業(yè)原則：效率原則；合規(guī)謹(jǐn)慎原則。4.《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》要求管理信息系統(tǒng)應(yīng)實(shí)現(xiàn)的功能不包括（）。A.及時(shí)計(jì)算流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和監(jiān)測(cè)指標(biāo)B.每日計(jì)算各個(gè)時(shí)間段的現(xiàn)金流入、流出及缺口C.支持對(duì)融資抵（質(zhì)）押品信息的監(jiān)測(cè)D.支持對(duì)維度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)控答案：D本題解析：《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》要求管理信息系統(tǒng)應(yīng)至少實(shí)現(xiàn)以下七項(xiàng)功能：（1）每日計(jì)算各個(gè)時(shí)間段的現(xiàn)金流入、流出及缺口；（2）及時(shí)計(jì)算流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和監(jiān)測(cè)指標(biāo)；（3）支持對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的監(jiān)測(cè)和控制；（4）支持對(duì)大額資金流動(dòng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控；（5）支持對(duì)優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)及其他無(wú)變現(xiàn)障礙資產(chǎn)信息的監(jiān)測(cè)；（7）支持在不同假設(shè)情景下實(shí)施壓力測(cè)試。5.商業(yè)銀行高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工的績(jī)效薪酬的__________以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于__________年。（）A.40％；3B.40％；5C.50％：5D.50％；3答案：A6.以下各項(xiàng)不屬于《2012年金融服務(wù)法》對(duì)監(jiān)管體制改革內(nèi)容的是（）。A.加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管，在英格蘭銀行內(nèi)部設(shè)立金融政策委員會(huì)，關(guān)注金融系統(tǒng)整體情況，維護(hù)金融穩(wěn)定C.在英格蘭銀行內(nèi)部設(shè)立審慎監(jiān)管局，以提高被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的安全性和穩(wěn)健性為主要目標(biāo)，進(jìn)行微觀審慎監(jiān)管D.金融行為監(jiān)管局直接對(duì)英格蘭銀行負(fù)責(zé)，并在全國(guó)設(shè)有地方代表處本題解析：D項(xiàng)，金融行為監(jiān)管局獨(dú)立于英格蘭銀行，直接對(duì)英國(guó)財(cái)政部和議會(huì)負(fù)責(zé)，其性質(zhì)為有限責(zé)任公司，對(duì)全英境內(nèi)7萬(wàn)余家金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，未設(shè)地方分支機(jī)構(gòu)或代表處。7.為解決供應(yīng)鏈核心企業(yè)的上下游中小企業(yè)融資難問題，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2014年在全國(guó)選取了（）等5家企業(yè)集團(tuán)的財(cái)務(wù)公司試點(diǎn)延伸產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)。A.北汽、上汽、海爾、浪潮、武鋼B.北汽、上汽、海爾、格力、武鋼C.北汽、上汽、蘇寧、格力、武鋼D.北汽、上汽、格力、海信、武鋼本題解析：為解決供應(yīng)鏈核心企業(yè)的上下游中小企業(yè)融資難問題，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2014年在全國(guó)選取了北汽、上汽、海爾、格力、武鋼五家企業(yè)集團(tuán)的財(cái)務(wù)公司試點(diǎn)延伸產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)。8.金融租賃公司開展業(yè)務(wù)時(shí)，可使用的抵（質(zhì)）押品不包括（）。A.租賃標(biāo)的物B.應(yīng)收賬款C.土地使用權(quán)D.金融質(zhì)押品答案：A金融租賃公司開展業(yè)務(wù)時(shí)，可使用的抵（質(zhì)）押品包括金融質(zhì)押品、應(yīng)收賬款、房地產(chǎn)或土地使用權(quán)、收費(fèi)權(quán)以及其他抵（質(zhì)）押品。9.商業(yè)銀行應(yīng)由（）對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理，將同業(yè)業(yè)務(wù)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理，建立健全前中后臺(tái)分設(shè)的內(nèi)部控制機(jī)制。A.股東大會(huì)B.董事會(huì)C.監(jiān)事會(huì)D.法人總部本題解析：商業(yè)銀行應(yīng)由法人總部對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理，將同業(yè)業(yè)務(wù)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理，建立健全前中后臺(tái)分設(shè)的內(nèi)部控制機(jī)制。10.商業(yè)銀行定期對(duì)交易和賬戶進(jìn)行復(fù)核和對(duì)賬是對(duì)（）的控制手段。B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)答案：D根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將加強(qiáng)內(nèi)部控制作為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段，與此相關(guān)的內(nèi)部措施至少應(yīng)當(dāng)包括的手段之一為定期對(duì)交易和賬戶進(jìn)行復(fù)核和對(duì)賬。11.下列關(guān)于美國(guó)金融監(jiān)管大致經(jīng)歷的階段說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A.自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期（20世紀(jì)30年代以前）B.大蕭條后的嚴(yán)格監(jiān)管時(shí)期（20世紀(jì)30年代至70年代）C.再次放松監(jiān)管時(shí)期（20世紀(jì)70年代至80年代）D.審慎監(jiān)管時(shí)期（20世紀(jì)90年代至2008年次貸危機(jī)前）答案：D本題解析：（1）自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期（20世紀(jì)30年代以前）；（2）大蕭條后的嚴(yán)格監(jiān)管時(shí)期（20世紀(jì)30年代至70年代）；（3）再次放松監(jiān)管時(shí)期（20世紀(jì)70年代至80年代）；（5）次貸危機(jī)后全面強(qiáng)化監(jiān)管。12.清算方式不包括（）。A.行政清算B.司法清算C.股東清算D.債權(quán)人清算本題解析：清算包括行政清算、司法清算和股東清算三類。13.監(jiān)管評(píng)級(jí)應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括（）。A.全面性原則B.及時(shí)性原則C.系統(tǒng)性原則D.相互匹配性原則答案：D本題解析：監(jiān)管評(píng)級(jí)應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（1）全面性原則。（3）系統(tǒng)性原則。（4）審慎性原則。14.商業(yè)銀行每季度進(jìn)行一次常規(guī)（），且結(jié)果逐步應(yīng)用于董事會(huì)、高級(jí)管理層的有關(guān)決策過(guò)程。B.敏感性分析C.壓力測(cè)試D.不定期檢查答案：C本題解析：商業(yè)銀行每季度進(jìn)行一次常規(guī)壓力測(cè)試，還在并表基礎(chǔ)上分幣種實(shí)施壓力測(cè)試。壓力測(cè)試結(jié)果逐步應(yīng)用于董事會(huì)、高級(jí)管理層的有關(guān)決策過(guò)程。15.下列選項(xiàng)中，不屬于銀行貸款承諾業(yè)務(wù)的是（）。A.備用信用證B.項(xiàng)目貸款承諾C.開立信貸證明D.票據(jù)發(fā)行便利答案：A本題解析：按照目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為:項(xiàng)目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利四大類。三.單選題(共15題)1.關(guān)于貸款意向書和貸款承諾，以下表述不正確的是（）。[2016年6月真題]A.在出具貸款意向書和貸款承諾時(shí)要謹(jǐn)慎處理、嚴(yán)肅對(duì)待B.銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款承諾性質(zhì)D.貸款意向書、貸款承諾須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對(duì)外出具答案：B本題解析：B項(xiàng)，銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。2.貸款合規(guī)性調(diào)查中，對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查是為了防范（）。A.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)B.個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)C.信貸欺詐風(fēng)險(xiǎn)D.投資風(fēng)險(xiǎn)答案：C本題解析：貸款合規(guī)性調(diào)查中，信貸業(yè)務(wù)人員調(diào)查借款人的借款目的主要是為了防范信貸欺詐風(fēng)險(xiǎn)。3.關(guān)于企業(yè)的盈虧平衡點(diǎn)，下列說(shuō)法不正確的是（）。A.企業(yè)的銷售收入總額與產(chǎn)品銷售總成本（含銷售稅金）相等，企業(yè)處于不盈不虧狀態(tài)B.用盈虧平衡點(diǎn)來(lái)分析項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力時(shí)必須結(jié)合項(xiàng)目的背景材料和實(shí)際情況，才能對(duì)項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力做出正確判斷C.盈虧平衡點(diǎn)通常與正常生產(chǎn)年份產(chǎn)品產(chǎn)量或銷售量、固定成本、變動(dòng)成本、產(chǎn)品價(jià)格、銷售稅金及附加等數(shù)據(jù)有關(guān)D.盈虧平衡點(diǎn)越高越好，因?yàn)橛澠胶恻c(diǎn)越高表明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)答案：D本題解析：盈虧平衡點(diǎn)是某一企業(yè)銷售收入與成本費(fèi)用相等的那一點(diǎn)。盈虧平衡點(diǎn)與經(jīng)營(yíng)杠桿有著直接的聯(lián)系：高經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)中的企業(yè)需要達(dá)到較高水平的銷售收入來(lái)抵消較高的固定成本，這些企業(yè)的盈虧平衡點(diǎn)普遍也較高。如果盈虧平衡點(diǎn)較高，很小的銷售下滑便有可能會(huì)導(dǎo)致較大的利潤(rùn)下滑。反過(guò)來(lái)說(shuō)，盈虧平衡點(diǎn)越低，影響盈利水平的風(fēng)險(xiǎn)越小。4.以下關(guān)于利潤(rùn)的審查的表述不正確的是（）。A.貨物購(gòu)進(jìn)時(shí)的價(jià)款部分計(jì)人購(gòu)人物的成本，增值稅部分計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額B.產(chǎn)品銷售收入和產(chǎn)品成本中都含有增值稅C.在利潤(rùn)核算過(guò)程中，產(chǎn)品銷售稅金及附加不再包含增值稅D.企業(yè)稅后利潤(rùn)必須先用于法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸答案：B本題解析：根據(jù)現(xiàn)行制度，企業(yè)的會(huì)計(jì)核算實(shí)行價(jià)稅分離，產(chǎn)品銷售收入和產(chǎn)品成本中都不再含有增值稅。5.處于（）階段的資金主要來(lái)自企業(yè)所有者或者風(fēng)險(xiǎn)投資者，而不應(yīng)該是來(lái)自商業(yè)銀行。A.啟動(dòng)B.成熟C.衰退D.成長(zhǎng)答案：A本題解析：處在啟動(dòng)階段的行業(yè)一般是指剛剮形成的行業(yè)，或者是由于科學(xué)技術(shù)、消費(fèi)者需求、產(chǎn)品成本或者其他方面的變化而使一些產(chǎn)品或者服務(wù)成為潛在的商業(yè)機(jī)會(huì)。這一階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來(lái)自企業(yè)所有者或者風(fēng)險(xiǎn)投資者，而不應(yīng)該是來(lái)自商業(yè)銀行。6.某公司上一期的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用為2．5億元，銷售成本為3億元，與經(jīng)營(yíng)費(fèi)用相關(guān)的預(yù)付費(fèi)用增加0．8億元，應(yīng)付費(fèi)用減少0．5億元，折舊為0．3億元，攤銷為0．2億元，則該公司該期的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用現(xiàn)金支出為（）億元。A.2.3C.3.8D.6.8答案：B本題解析：經(jīng)營(yíng)費(fèi)用中，提取折舊、攤銷并沒有引起現(xiàn)金支出，應(yīng)付費(fèi)用減少、預(yù)付費(fèi)用增加卻支出了現(xiàn)金。所以，在計(jì)算經(jīng)營(yíng)費(fèi)用現(xiàn)金支出時(shí)，要進(jìn)行調(diào)整。因此公司該期的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用現(xiàn)金支出=經(jīng)營(yíng)費(fèi)用-折舊-攤銷-△應(yīng)付費(fèi)用+△預(yù)付費(fèi)用=2．5-0．3-0．2-(-0．5)+0．8=3．3(億元)。故本題選B。7.審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的——與負(fù)責(zé)貸款審查的——相分離，以達(dá)到相互制約的目的。()A.業(yè)務(wù)部門；監(jiān)控部門B.業(yè)務(wù)部門；管理部門C.調(diào)配部門；稽核部門D.管理部門；調(diào)配部門答案：B審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進(jìn)行分離，分別由不同層次機(jī)構(gòu)和不同部門(崗位)承擔(dān)，以實(shí)現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人員專業(yè)優(yōu)勢(shì)的信貸管理制度。審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的業(yè)務(wù)部門(崗位)與負(fù)責(zé)貸款審查的管理部門(崗位)相分離，以達(dá)到相互制約的目的。8.投資者、決策機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)實(shí)施項(xiàng)目、決策項(xiàng)目和提供貸款的主要依據(jù)是()。A.項(xiàng)目可行性研究報(bào)告C.項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估D.項(xiàng)目效益本題解析：項(xiàng)目評(píng)估是投資決策的重要手段，投資者、決策機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)以項(xiàng)目評(píng)估的結(jié)論作為實(shí)施項(xiàng)目、決策項(xiàng)目和提供貸款的主要依據(jù)。9.下列選項(xiàng)中，表明抵押品狀況發(fā)生惡化的是（）B.抵押品保險(xiǎn)到期后及時(shí)續(xù)保C.抵押品被轉(zhuǎn)移至有利于銀行監(jiān)控的地方保管D.抵押品價(jià)值升高答案：A本題解析：抵押品未按合同約定被變賣或部分出售表明抵押品狀況發(fā)生惡化。10.信貸人員需要對(duì)客戶法人治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)內(nèi)容包括控制股東行為、激勵(lì)約束機(jī)制、董事會(huì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過(guò)程，以及財(cái)務(wù)報(bào)表與信息披露的透明度四個(gè)方面。下列選項(xiàng)中，屬于對(duì)董事會(huì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過(guò)程進(jìn)行評(píng)價(jià)的關(guān)鍵要素的是（）。B.控股股東和改客戶之間是否存在不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易C.董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式D.董事會(huì)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)制度和方式答案：D本題解析：董事會(huì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)作過(guò)程進(jìn)行評(píng)價(jià)的關(guān)鍵要素有：①董事會(huì)的結(jié)構(gòu)，獨(dú)立董事是如何產(chǎn)生的，是否具有獨(dú)立性和必備的專業(yè)知識(shí)。②董事會(huì)是否隨時(shí)有權(quán)質(zhì)詢決策執(zhí)行情況及采取的形式。③董事會(huì)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)制度和方式。11.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益是反映項(xiàng)目（）能力的（）指標(biāo)。A.獲利；靜態(tài)B.獲利；動(dòng)態(tài)C.償債；動(dòng)態(tài)D.償債；動(dòng)態(tài)本題解析：12.A.借款人擅自變更提款計(jì)劃的，銀行應(yīng)該查清原因并收取承擔(dān)費(fèi)B.在借款人的提款期限屆滿之前，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人C.在借款人提款有效期內(nèi)，如果借款人部分或全部未提款，則銀行就應(yīng)該對(duì)未提部分在提款期結(jié)束時(shí)自動(dòng)注銷D.對(duì)于允許變更提款計(jì)劃的，銀行應(yīng)該對(duì)借款人收取貸款額度承擔(dān)費(fèi)答案：D本題解析：根據(jù)我國(guó)《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對(duì)自營(yíng)貸款或特定貸款在計(jì)收利息之外收取任何其他費(fèi)用。但是若根據(jù)國(guó)際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費(fèi)，那么當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計(jì)劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費(fèi)。借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)費(fèi)。在提款期終了時(shí)自動(dòng)注銷。公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。13.項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析不包括()。A.人力資源流動(dòng)分析B.資源條件分析C.燃料及動(dòng)力供應(yīng)條件分析D.原材料供應(yīng)條件分析答案：A項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析主要是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所需要的物資條件和供應(yīng)條件進(jìn)行的分析，主要包括：①資源條件分析；②原材料供應(yīng)條件分析；③燃料及動(dòng)力供應(yīng)條件分析。14.（）負(fù)責(zé)銀團(tuán)貸款市場(chǎng)秩序的自律工作，協(xié)調(diào)銀團(tuán)貸款與交易中發(fā)生的問題，收集和披露有關(guān)銀團(tuán)貸款信息。A.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)B.中國(guó)人民銀行D.商業(yè)銀行答案：C本題解析：《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引（修訂）》第五條規(guī)定，銀行業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)維護(hù)銀團(tuán)貸款市場(chǎng)秩序，推進(jìn)市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，推動(dòng)銀團(tuán)貸款與交易系統(tǒng)平臺(tái)搭建，協(xié)調(diào)銀團(tuán)貸款與交易中發(fā)生的問題，收集和披露有關(guān)銀團(tuán)貸款信息，制定行業(yè)公約等行業(yè)自律工作。15.A.合法合規(guī)性C.可執(zhí)行性D.易變現(xiàn)性答案：B本題解析：擔(dān)保方式應(yīng)滿足：①合法合規(guī)性；②足值性；③可控性；④可執(zhí)行性及易變現(xiàn)性。四.多選題(共15題)1.《破產(chǎn)法》規(guī)定，企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，可以向人民法院提出的申請(qǐng)包括(?)。A.破產(chǎn)清算?B.重整?C.和解?D.免償部分債務(wù)E.合并答案：A、B、C本題解析：2.某商業(yè)銀行計(jì)劃通過(guò)控制總資產(chǎn)規(guī)模結(jié)構(gòu)的方法提高資本充足率。下列選項(xiàng)中，有助于該銀行實(shí)現(xiàn)該目標(biāo)的有（）。A.擴(kuò)大信用卡業(yè)務(wù)占比B.擴(kuò)大個(gè)人住房按揭貸款占比C.擴(kuò)大低評(píng)級(jí)公司類客戶貸款占比D.擴(kuò)大低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)占比E.要求客戶提供合格的抵質(zhì)押品答案：A、B、D、E本題解析：降低總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，主要是調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的資產(chǎn)。ABD三項(xiàng)，住房按揭、個(gè)人貸款、信用卡等業(yè)務(wù)或其他低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，平均的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低，資本節(jié)約幅度大，可提高資本充足率；CE兩項(xiàng)，為提高資本充足率，對(duì)公司類貸款，應(yīng)主動(dòng)減少評(píng)級(jí)低、風(fēng)險(xiǎn)高等資本消耗型資產(chǎn)的投放，在發(fā)放貸款時(shí)，要求客戶盡量提供合格的抵質(zhì)押品，且要保證抵質(zhì)押品足值等。3.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)包括(?)。A.理財(cái)顧問業(yè)務(wù)?B.私人銀行業(yè)務(wù)?C.理財(cái)計(jì)劃?D.現(xiàn)金管理服務(wù)E.投資基金答案：A、D、E本題解析：?ADE城市商業(yè)銀行是在原城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來(lái)的，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。2006年4月已經(jīng)開始有城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)，如上海銀行寧波分行是城市商業(yè)銀行第一家跨省區(qū)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ADE。4.商業(yè)銀行通過(guò)同業(yè)拆借取得的拆入資金可以用于（）。B.解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要C.投資政府債券E.投資上市公司股票答案：A、B本題解析：禁止利用同業(yè)拆借的拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。故CDE不符合題意。5.現(xiàn)貨市場(chǎng)的交割日期可以為（）。A.三個(gè)月B.一個(gè)月C.次日D.隔日E.當(dāng)日答案：C、D、E本題解析：現(xiàn)貨市場(chǎng)是當(dāng)日成交，當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割(一方支付款項(xiàng)、另一方交付證券等金融工具)的市場(chǎng)。6.在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理過(guò)程中，利用久期管理可以采用的方法有（）。A.資產(chǎn)久期分析策略B.負(fù)債久期分析策略C.風(fēng)險(xiǎn)免疫管理策略D.成本分析策略E.久期缺口風(fēng)險(xiǎn)管理策略在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理過(guò)程中，利用久期管理可以采用風(fēng)險(xiǎn)免疫管理策略和久期缺口風(fēng)險(xiǎn)管理策略兩種方法。7.國(guó)債作為商業(yè)銀行證券投資的主要對(duì)象之一，具有的特征包括（）。A.國(guó)債一般為短期債券B.國(guó)債只能在銀行間債券交易市場(chǎng)發(fā)行C.國(guó)債的利息不用繳納所得稅D.國(guó)債的二級(jí)市場(chǎng)非常發(fā)達(dá)，交易方便E.國(guó)債以國(guó)家信用為后盾，通常被認(rèn)為是沒有信用風(fēng)險(xiǎn)答案：C、D、E本題解析：國(guó)債是國(guó)家為籌措資金而向投資者出具的書面借款憑證，承諾在一定的時(shí)期內(nèi)按約定的條件，按期支付利息和到期歸還本金。國(guó)債以國(guó)家信用為后盾，通常被認(rèn)為是沒有信用風(fēng)險(xiǎn)，而且國(guó)債的二級(jí)市場(chǎng)非常發(fā)達(dá)，交易方便，其利息收入不用繳納所得稅。國(guó)債分為記賬式國(guó)債和儲(chǔ)蓄國(guó)債兩種。記賬式國(guó)債有交易所、銀行間債券市場(chǎng)、商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)三個(gè)發(fā)行及流通渠道。憑證式國(guó)債通過(guò)部分商業(yè)銀行柜臺(tái)，面向城鄉(xiāng)居民個(gè)人和各類投資者發(fā)行，儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）通過(guò)試點(diǎn)銀行面向個(gè)人投資者銷售。8.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單與傳統(tǒng)的定期存款相比，不同點(diǎn)體現(xiàn)在（）A.定期存款記名而且不可以轉(zhuǎn)讓，沒有特定的流通市場(chǎng)；B.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單則是不記名而且可以轉(zhuǎn)讓；D.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單則一般面額固定，而且都比較大E.定期存款可以提前支取；大額可轉(zhuǎn)讓定期存單不可提前支取，但可以在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓答案：A、B、C、D、E本題解析：9.以下屬于合規(guī)管理重點(diǎn)內(nèi)容的是()。B.建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系C.建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度D.實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程E.制訂并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃答案：A、B、C、D、E本題解析：ABCDE合規(guī)管理的重點(diǎn)內(nèi)容包括：建設(shè)強(qiáng)有力的合規(guī)文化、建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系、建立有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度。其中，實(shí)施舍規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程、制訂并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃屬于建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的內(nèi)容。故選ABCDE。10.遠(yuǎn)期外匯交易需要事先約定的交易條件包括（）。A.交割時(shí)間B.匯率C.幣種D.利率E.金額答案：A、B、C、E本題解析：遠(yuǎn)期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時(shí)間等交易條件，到期才進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易。11.下列選項(xiàng)中關(guān)于個(gè)人存款業(yè)務(wù)的表述，錯(cuò)誤的有（）。A.教育儲(chǔ)蓄存款起存金額為100元B.整存整取的取款方式為到期一次支取本息C.個(gè)人通知存款不約定存期D.凡個(gè)人存款都要征利息所得稅E.教育儲(chǔ)蓄存款是父母為子女接受非義務(wù)教育而儲(chǔ)蓄的存款答案：A、D12.保理業(yè)務(wù)中提供的金融服務(wù)主要有(?)B.商業(yè)資信調(diào)查?C.應(yīng)收賬款管理?D.信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保E.促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)張答案：A、B、C、D本題解析：?ABCD保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)信貸調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。故選ABCD。13.A.電話咨詢B.會(huì)談咨詢C.提供存款證明D.出具資信調(diào)查報(bào)告E.定期或不定期提供信息咨詢報(bào)告答案：A、B、E本題解析：信息咨詢業(yè)務(wù)主要方式為定期或不定期提供信息咨詢報(bào)告、會(huì)談咨詢、電話咨詢等。14.匯款業(yè)務(wù)是指銀行接受客戶的委托通過(guò)銀行問的()將款項(xiàng)匯往收款方向的一種結(jié)算方式。A.資金劃撥B.清算C.通匯網(wǎng)絡(luò)D.匯款E.匯兌本題解析：ABC匯款業(yè)務(wù)是指銀行接受客戶的委托，通過(guò)銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡(luò)，將款項(xiàng)匯往收款方的一種結(jié)算方式。故選ABC。15.下列事例中，符合《行政許可法》規(guī)定的有（）。A.國(guó)務(wù)院設(shè)定了一項(xiàng)尚未制定法律的直接涉及國(guó)家安全的行政許可B.商務(wù)部設(shè)定了一項(xiàng)尚未制定法律、行政法規(guī)的有關(guān)電子產(chǎn)品進(jìn)出口配額限制的行政許可C.某經(jīng)濟(jì)特區(qū)所在地的市人大制定一項(xiàng)地方性法規(guī)，規(guī)定在該經(jīng)濟(jì)特區(qū)打工的外地民工必須具有高中或中專以上文化水平D.某省人民政府制定了一項(xiàng)規(guī)章，設(shè)定了一項(xiàng)尚未制定法律和行政法規(guī)的臨時(shí)性行政許可E.某公司申請(qǐng)行政許可，應(yīng)當(dāng)如實(shí)向行政機(jī)關(guān)提交有關(guān)材料和反映真實(shí)情況，并對(duì)其申請(qǐng)材料實(shí)質(zhì)內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)答案：A、D、E本題解析：A項(xiàng)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政許可法》第十二條的規(guī)定，直接涉及國(guó)家安全、公共安全、經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控、生態(tài)環(huán)境保護(hù)以及直接關(guān)系人身健康、生命財(cái)產(chǎn)安全等特定活動(dòng)，需要按照法定條件予以批準(zhǔn)的事項(xiàng)，可以設(shè)定行政許可；第十四條規(guī)定，必要時(shí)，國(guó)務(wù)院可以采用發(fā)布決定的方式設(shè)定行政許可，實(shí)施后，除臨時(shí)性行政許可事項(xiàng)外，國(guó)務(wù)院應(yīng)當(dāng)及時(shí)提請(qǐng)全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)制定法律，或者自行制定行政法規(guī)。D項(xiàng)，省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)章可以設(shè)定臨時(shí)性的行政許可，此外，其他規(guī)范性文件均不可設(shè)定行政許可。E項(xiàng)，公民、法人或者其他組織申請(qǐng)行政許可，應(yīng)當(dāng)如實(shí)向行政機(jī)關(guān)提交有關(guān)材料和反映真實(shí)情況，并對(duì)其申請(qǐng)材料實(shí)質(zhì)內(nèi)容的真實(shí)性負(fù)責(zé)。五.單選題(共15題)1.在服務(wù)行業(yè)，尤其理財(cái)師整天與客戶打交道，難免工作有失誤，出現(xiàn)客戶投訴現(xiàn)象。在客戶投訴及處理上，理財(cái)師應(yīng)該認(rèn)識(shí)和掌握的要點(diǎn)不包括（）。A.充分認(rèn)識(shí)到正確處理好客戶投訴的重要性B.把危機(jī)轉(zhuǎn)化為機(jī)會(huì)C.正確處理好客戶投訴答案：D本題解析：在客戶投訴及處理上，理財(cái)師應(yīng)該認(rèn)識(shí)和掌握如下幾個(gè)要點(diǎn)：①充分認(rèn)識(shí)到正確處理好客戶投訴的重要性；②把危機(jī)轉(zhuǎn)化為機(jī)會(huì)，客戶投訴是贏取或維護(hù)客戶的機(jī)會(huì)：③正確處理好客戶投訴。2.在()的方式下，理財(cái)規(guī)劃服務(wù)才能體現(xiàn)其實(shí)用性和專業(yè)性。A.為客戶制定子女教育金規(guī)劃B.分析和規(guī)劃客戶當(dāng)前比較關(guān)心的家庭財(cái)務(wù)決定D.為客戶制定退休規(guī)劃答案：B本題解析：理財(cái)規(guī)劃服務(wù)不只是按制作理財(cái)規(guī)劃書的標(biāo)準(zhǔn)程序，逐個(gè)地為客戶制定所謂的子女教育金規(guī)劃、退休規(guī)劃、換購(gòu)房的規(guī)劃等，而是針對(duì)客戶比較明確的、客戶當(dāng)前比較關(guān)心的家庭財(cái)務(wù)決定，進(jìn)行分析和規(guī)劃，并且著重強(qiáng)調(diào)這些家庭財(cái)務(wù)決定對(duì)家庭整體財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)在以及未來(lái)的其他理財(cái)目標(biāo)的影響。也只有在這樣的方式下，理財(cái)規(guī)劃服務(wù)才能體現(xiàn)其實(shí)用性和專業(yè)性。3.A.25～35C.45～60D.50～60答案：D本題解析：家庭形成期夫妻年齡在25～35歲；家庭成長(zhǎng)期夫妻年齡在30～55歲；家庭成熟期夫妻年齡在50～60歲；家庭衰老期夫妻年齡在60歲以后。4.A.遺囑人須有遺囑能力B.遺囑可以取消缺乏勞動(dòng)能力又沒有生活來(lái)源的繼承人的繼承權(quán)C.遺囑須是遺囑人的真實(shí)意思表示D.遺囑中所處分的財(cái)產(chǎn)須為遺囑人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)答案：B本題解析：5.現(xiàn)階段的各項(xiàng)支出預(yù)算就是指在理財(cái)規(guī)劃正式實(shí)施后一年內(nèi)的（）。B.基本家庭生活支出預(yù)算C.固定支出預(yù)算D.主要支出預(yù)算本題解析：現(xiàn)階段的各項(xiàng)支出預(yù)算就是指在理財(cái)規(guī)劃正式實(shí)施后一年內(nèi)的主要支出預(yù)算。6.下來(lái)說(shuō)法中正確的是（）。A.債券的發(fā)行條件不包括其發(fā)行票面金額B.企業(yè)債券的持有人無(wú)權(quán)參與公司的經(jīng)營(yíng)決策C.憑證式國(guó)債可以流通并轉(zhuǎn)讓D.記賬式國(guó)債不能上市流通轉(zhuǎn)讓答案：B本題解析：債券發(fā)行條件是指?jìng)l(fā)行者在以債券形式籌集資金時(shí)所必須考慮的有關(guān)因素，包括發(fā)行金額、票面金額、期限、償還方式、票面利率、付息方式、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行費(fèi)用、稅收效應(yīng)以及有無(wú)擔(dān)保等內(nèi)容。因此，A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。憑證式國(guó)債不能上市流通轉(zhuǎn)讓，但可以提前兌取，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。記賬式國(guó)債，是指沒有實(shí)物形態(tài)的票券，而是在電腦賬戶中作記錄。在我國(guó)，上海證券交易所和深圳證券交易所已為證券投資者建立電腦證券賬戶。因此，可以利用證券交易所的系統(tǒng)來(lái)發(fā)行債券，并可以流通轉(zhuǎn)讓，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。?7.鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會(huì)保險(xiǎn);妻子37歲，無(wú)工作收入;兒子13歲;一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經(jīng)濟(jì)支援。根據(jù)以上材料回答題。鄒明投保了一份壽險(xiǎn)，合同中約定如果被保險(xiǎn)人生存至50歲，則保險(xiǎn)公司不予給付。否則，保險(xiǎn)公司給付受益人50萬(wàn)元保險(xiǎn)金。則這一壽險(xiǎn)屬于（）A.定期死亡壽險(xiǎn)B.定期生存壽險(xiǎn)C.兩全壽險(xiǎn)答案：A本題解析：期壽險(xiǎn)具有固定的保險(xiǎn)期限。如在保險(xiǎn)合同中約定保險(xiǎn)期限為5年、10年或15年，或者在保險(xiǎn)合同中約定合同生效至被保險(xiǎn)人的某一特定年齡(如65周歲)為保險(xiǎn)期限。只有當(dāng)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期限內(nèi)死亡，且此時(shí)保險(xiǎn)合同還有效時(shí)，侯險(xiǎn)公司才會(huì)向受益人支付險(xiǎn)金。8.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供（）。A.理財(cái)投資咨詢顧問意見、銷售理財(cái)計(jì)劃C.業(yè)務(wù)辦理服務(wù)D.業(yè)務(wù)引導(dǎo)和辦理答案：A本題解析：9.老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財(cái)務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價(jià)為90萬(wàn)元。老王目前有60萬(wàn)元的儲(chǔ)蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費(fèi)5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲(chǔ)蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3％。既然已經(jīng)沒有房子，老王考慮退休后回老家縣城生活，這樣就可以節(jié)省開支，屆時(shí)每月退休生活費(fèi)為2500元(含租費(fèi))，則其每月還需要向其基金投入()元。A.713B.724C.1250本題解析：退休后的基金總需求：PMT=2500，N=300，I／Y=3／12，F(xiàn)V=0，PV=-527191．13；則退休金缺口=527191．13-443236．63=83954．5(元)。則每月需要向其基金的投入：PV=0，N=96，I／Y=5／12，F(xiàn)V=83954．5，PMT=-713。所以，每月需要向其基金的投人為713元。10.下列選碩不屬于人生事件規(guī)劃的是（）。A.教育規(guī)劃B.投資規(guī)劃C.退休規(guī)劃D.遺產(chǎn)規(guī)劃答案：B本題解析：11.小明離上大學(xué)的時(shí)間還有10年，四年大學(xué)畢業(yè)后準(zhǔn)備在美國(guó)讀2年碩士，以目前物價(jià)水平大學(xué)四年第一年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值1萬(wàn)元，在美國(guó)讀碩士年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值20萬(wàn)元，若國(guó)內(nèi)學(xué)費(fèi)漲幅以4%估計(jì)，美國(guó)學(xué)費(fèi)漲幅6%。假設(shè)投資報(bào)酬率為8%，入學(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變，小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)30萬(wàn)元。A.2.22B.沒有缺口C.2.10D.2.48答案：C本題解析：現(xiàn)在需要為10年后的大學(xué)學(xué)費(fèi)準(zhǔn)備2.45萬(wàn)元，需要為14年后的美國(guó)碩士學(xué)費(fèi)準(zhǔn)備29.65萬(wàn)元，共計(jì)2.45＋29.65＝32.1（萬(wàn)元）。小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)30萬(wàn)元，資金缺口＝32.1－30＝2.1（萬(wàn)元）12.按照風(fēng)險(xiǎn)從小到大排序，下列排序正確的是（）。B.國(guó)庫(kù)券，優(yōu)先股，公司債券，商業(yè)票據(jù)C.國(guó)庫(kù)券，儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)票據(jù)，普通股D.儲(chǔ)蓄存款，優(yōu)先股，商業(yè)票據(jù)，公司債券答案：C暫無(wú)解析13.中小企業(yè)私募債的發(fā)行人是非上市中小微企業(yè)，發(fā)行利率不超過(guò)同期銀行貸款基準(zhǔn)利率的（）倍，且期限在1年以上。A.2B.3C.4答案：B本題解析：中小企業(yè)私募債是我國(guó)中小微企業(yè)在境內(nèi)市場(chǎng)以非公開方式發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的企業(yè)債券，其發(fā)行人是非上市中小微企業(yè)，發(fā)行利率不超過(guò)同期銀行貸款基準(zhǔn)利率的3倍，期限在1年以上。14.目前，在我國(guó)現(xiàn)行的法律框架下，遺產(chǎn)繼承的兩種重要形式分別是______和______。（）A.遺贈(zèng)扶養(yǎng)協(xié)議；遺贈(zèng)B.遺囑繼承；遺贈(zèng)C.法定繼承；遺囑繼承D.法定繼承；遺贈(zèng)答案：C本題解析：現(xiàn)階段最常用的財(cái)富傳承方式包括：遺產(chǎn)繼承、家族信托、人壽保險(xiǎn)等。目前，在我國(guó)現(xiàn)行的法律框架下，法定繼承和遺囑繼承是遺產(chǎn)繼承的兩種重要形式。15.Inwinterwego__________onthehill．A.skiingB.toskiC.skiD.forski【參考譯文】冬季我們?nèi)ド缴匣！敬鸢附馕觥勘绢}考查動(dòng)詞go的固定搭配。表示去做某事一般用go+V-ing，如goshopping(去購(gòu)物)，goswimming(去游泳)，gofishing(去釣魚)，所以“去滑雪”也應(yīng)該用goskiing。六.單選題(共15題)1.個(gè)人汽車貸款實(shí)行的原則不包括（）。A.設(shè)定擔(dān)保B.特定用途C.利率上浮D.分類管理答案：C本題解析：2.使用等額本息還款法的貸款，每月還款額中（）。A.利息逐月遞增，本金保持不變B.利息逐月遞減，本金逐月遞增C.利息逐月遞減，本金保持不變D.利息逐月遞增，本金逐月遞減答案：B本題解析：等額本息還款法是每月以相等的額度償還貸款本息，其中歸還的本金和利息的配給比例是逐月變化的，利息逐月遞減，本金逐月遞增。3.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立（）機(jī)制，作為對(duì)互聯(lián)網(wǎng)個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)模型自動(dòng)審批的必要補(bǔ)充。A.現(xiàn)場(chǎng)走訪B.人工復(fù)核驗(yàn)證C.放款前電話回訪D.貸后核驗(yàn)答案：B本題解析：4.A.借款申請(qǐng)人的主體資格是否符合規(guī)定B.借款申請(qǐng)人所提交的材料是否真實(shí)C.借款申請(qǐng)人的擔(dān)保措施是否有效D.借款申請(qǐng)人未按規(guī)定保管借款合同，造成合同損毀答案：D本題解析：商用房貸款受理與調(diào)查環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：(1)借款申請(qǐng)人的主體資格是否符合銀行商用房貸款管理辦法的相關(guān)規(guī)定。(2)借款申請(qǐng)人所提交的材料是否真實(shí)、合法。(3)借款申請(qǐng)人的擔(dān)保措施是否足額、有效。(4)未按規(guī)定建立、執(zhí)行貸款面談、借款合同面簽制度。(5)授意借款人虛構(gòu)情節(jié)獲得貸款。D項(xiàng)屬于貸后管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。5.個(gè)人住房貸款真正的快速發(fā)展，應(yīng)以1998年住房制度改革以及中國(guó)人民銀行（）的頒布為標(biāo)志。A.《貸款通則》B.《個(gè)人住房貸款管理辦法》C.《汽車貸款管理辦法》D.《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》答案：B本題解析：住房貸款業(yè)務(wù)推出的最初幾年，由于市場(chǎng)還沒有形成普遍的需求，業(yè)務(wù)發(fā)展較慢。個(gè)人住房貸款真正的快速發(fā)展，應(yīng)以1998年住房制度改革以及中國(guó)人民銀行《個(gè)人住房貸款管理辦法》的頒布為標(biāo)志。6.全日制研究生可申請(qǐng)的國(guó)家助學(xué)貸款的額度目前為每人每年最高不超過(guò)()元。A.100C.10000D.12000答案：D本題解析：全日制研究生每人每年申請(qǐng)貸款額度不超過(guò)12000元：年度學(xué)費(fèi)和住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)總和低于12000元的，貸款額度可按照學(xué)費(fèi)和住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)總和確定。7.發(fā)卡銀行（）在為持卡人開通超授信額度卡服務(wù)前，提供關(guān)于超限費(fèi)收費(fèi)形式和計(jì)算方式的信息，并明確告知持卡人具有取消超授信額度用卡服務(wù)的權(quán)利。A.可以B.必須C.自主確定D.不得本題解析：《商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》第五十三條規(guī)定，發(fā)卡銀行必須在為持卡人開通超授信額度用卡服務(wù)之前，提供關(guān)于超限費(fèi)收費(fèi)形式和計(jì)算方式的信息，并明確告知持卡人具有取消超授信額度用卡服務(wù)的權(quán)利。發(fā)卡銀行收取超限費(fèi)后，應(yīng)當(dāng)在對(duì)賬單中明確列出相應(yīng)賬單周期中的超限費(fèi)金額。8.某客戶本次貸款的月還本付息額2350元，所購(gòu)房產(chǎn)的月物業(yè)管理費(fèi)預(yù)計(jì)150元，其他債務(wù)月均償付額300元，借款人月均收入5000元，依據(jù)《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，審查其房產(chǎn)支出與收入比、所有債務(wù)與收入比兩項(xiàng)指標(biāo)，下列說(shuō)法正確的是（）。A.兩項(xiàng)指標(biāo)均未達(dá)到條件B.兩項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)到條件C.房產(chǎn)支出與收入比達(dá)到條件、所有債務(wù)與收入比未達(dá)到條件D.房產(chǎn)支出與收入比未達(dá)到條件、所有債務(wù)與收入比達(dá)到條件答案：C本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第三十六條，商業(yè)銀行應(yīng)將借款人住房貸款的月房產(chǎn)支出與收入比控制在50%以下（含50%），月所有債務(wù)支出與收入比控制在55%以下（含55%）。本題中，月房產(chǎn)支出與收入比＝（本次貸款的月還款額＋月物業(yè)管理費(fèi)）/月均收入＝（2350＋150）/5000＝50%；所有債務(wù)與收入比＝（本次貸款的月還款額＋月物業(yè)管理費(fèi)＋其他債務(wù)月均償付額）/月均收入＝（2350＋150＋300）/5000＝56%。9.下列關(guān)于個(gè)人汽車貸款原則的說(shuō)法，不正確的是（）。A.“設(shè)定擔(dān)?！敝?jìng)€(gè)人汽車貸款專項(xiàng)用于借款人購(gòu)買汽車，不允許挪作他用B.“設(shè)定擔(dān)?！敝附杩钊松暾?qǐng)個(gè)人汽車貸款需提供所購(gòu)汽車抵押或其他有效擔(dān)保C.“分類管理”指按照貸款所購(gòu)車輛種類和用途的不同，對(duì)個(gè)人汽車貸款設(shè)定不同的貸款條件D.“特定用途”指?jìng)€(gè)人汽車貸款專項(xiàng)用于借款人購(gòu)買汽車，不允許挪作他用答案：A本題解析：在個(gè)人汽車貸款中，“設(shè)定擔(dān)?！敝附杩钊松暾?qǐng)個(gè)人汽車貸款需提供所購(gòu)汽車抵押或其他有效擔(dān)保。10.目前最重要的征信法規(guī)當(dāng)屬（）。A.《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》B.《個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)管理暫行辦法》C.《個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)金融機(jī)構(gòu)用戶管理辦法》D.《個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)異議處理規(guī)程》答案：B本題解析：目前，最重要的征信法規(guī)當(dāng)屬《個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)管理暫行辦法》。該辦法是根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》等有關(guān)法律規(guī)定，由中國(guó)人民銀行制定并自2005年10月1日起實(shí)施。11.個(gè)人汽車貸款的貸后檔案管理內(nèi)容不包括()。A.檔案的收集整理和歸檔登記B.檔案的借(查)閱管理C.檔案的移交和接管D.檔案的留存答案：D本題解析：貸后檔案管理包括：①檔案的收集整理和歸檔登記：②檔案的借(查)閱管理；③檔案的移交和接管：12.某大學(xué)生在校期間申請(qǐng)到了一筆國(guó)家助學(xué)貸款，畢業(yè)時(shí)共形成1000元利息。畢業(yè)后由于工作未落實(shí)，不能歸還貸款，又形成500元利息。根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，應(yīng)由財(cái)政貼息的金額為()元。A.500B.1000C.1500D.750答案：B本題解析：國(guó)家助學(xué)貸款實(shí)行借款學(xué)生在校期間的貸款利息全部由財(cái)政補(bǔ)貼，畢業(yè)后全部自付的辦法，借款學(xué)生畢業(yè)后開始計(jì)付利息。13.下列關(guān)于農(nóng)戶貸款的表述，錯(cuò)誤的是（）。B.依據(jù)貸款審查結(jié)果，確定授信額度，作出審批決定，在辦結(jié)時(shí)限以前，將貸款審批結(jié)果及時(shí)、主動(dòng)告知借款人C.貸中審查應(yīng)當(dāng)對(duì)貸款調(diào)查內(nèi)容的合規(guī)性和完備性進(jìn)行全面審查D.農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循審慎性與效率原則，建立完善獨(dú)立審批制度本題解析：A項(xiàng)，農(nóng)戶貸款是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向符合條件的農(nóng)戶發(fā)放的用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、生活消費(fèi)等用途的本外幣貸款。14.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，權(quán)重法下計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，對(duì)個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定權(quán)重為（）。A.25%B.50%C.75%D.100%答案：B本題解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，權(quán)重法下計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，對(duì)個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定權(quán)重為50%。15.A.2；2B.2；5C.5；5D.5；10答案：A本題解析：七.單選題(共15題)1.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求涵蓋的風(fēng)險(xiǎn)范圍，其中不包括（）。A.交易賬戶中的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)B.全部的商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D.全部的匯率風(fēng)險(xiǎn)答案：C本題解析：《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求涵蓋的風(fēng)險(xiǎn)范圍，即交易賬戶中的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)、全部的外匯風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)。2.假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國(guó)債，年收益率為5.5％；二是銀行理財(cái)產(chǎn)品，收益率可能為8％、6％、5％，其對(duì)應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案效益最高的是（）。A.40％投資國(guó)債、60％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品B.100％投資國(guó)債C.100％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品D.60％投資國(guó)債、40％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品答案：C本題解析：銀行理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率：E（R）＝p1r1＋p2r2＋p3r3＝0.2×8％＋0.6×6％＋0.2×5％＝6.2％。根據(jù)資產(chǎn)組合的收益率公式Rp＝W1R1＋W2R2：A項(xiàng)，收益率為5.92％；B項(xiàng)，收益率為5.5％；C項(xiàng)，收益率為6.2％；D項(xiàng)，收益率為5.78％。3.關(guān)于表示在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（）。A.違約概率B.非預(yù)期損失C.預(yù)期損失D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值本題解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的最大損失。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值已成為計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要指標(biāo)，是銀行采用內(nèi)部模型計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求的主要依據(jù)。4.關(guān)于交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。A.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于交易對(duì)手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)C.場(chǎng)外衍生品交易指的是在交易所以外的市場(chǎng)進(jìn)行的金融衍生品交易本題解析：B項(xiàng)，由于交易所保證了交易雙方未來(lái)的權(quán)益，所以可以認(rèn)為交易所交易的衍生產(chǎn)品不存在交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)。5.商業(yè)銀行對(duì)（）變化的敏感度，最顯著影響