合伙企業(yè)掛牌管理辦法

合伙企業(yè)掛牌管理辦法總則目的與依據(jù)為規(guī)范合伙企業(yè)掛牌行為，維護(hù)掛牌市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)合伙企業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合伙企業(yè)法》《中華人民共和國(guó)公司法》以及相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在本市場(chǎng)申請(qǐng)掛牌的各類(lèi)合伙企業(yè)。本市場(chǎng)是指經(jīng)國(guó)家相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立，為合伙企業(yè)提供掛牌服務(wù)的特定交易場(chǎng)所?；驹瓌t合伙企業(yè)掛牌活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，誠(chéng)實(shí)守信，遵守法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定。掛牌企業(yè)應(yīng)當(dāng)保證所披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。掛牌條件主體資格1.合伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法設(shè)立并有效存續(xù)，具有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。2.合伙企業(yè)的合伙人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和本市場(chǎng)的相關(guān)規(guī)定，具有良好的信用記錄和投資能力。財(cái)務(wù)狀況1.合伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利，且凈利潤(rùn)累計(jì)不低于[X]萬(wàn)元；或者最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利，且營(yíng)業(yè)收入不低于[X]萬(wàn)元。2.合伙企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理，資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)[X]%。3.合伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度編制財(cái)務(wù)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。治理結(jié)構(gòu)1.合伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全有效的治理結(jié)構(gòu)，明確合伙人會(huì)議、執(zhí)行事務(wù)合伙人等決策機(jī)構(gòu)的職責(zé)和議事規(guī)則。2.合伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部管理制度，包括財(cái)務(wù)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、信息披露制度等。合規(guī)經(jīng)營(yíng)1.合伙企業(yè)及其合伙人最近三年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)行為，不存在被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?、被行政機(jī)關(guān)行政處罰等情形。2.合伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家稅收法律法規(guī)，依法納稅。掛牌申請(qǐng)與審核申請(qǐng)文件合伙企業(yè)申請(qǐng)掛牌，應(yīng)當(dāng)向本市場(chǎng)提交以下文件：1.掛牌申請(qǐng)書(shū)；2.合伙企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；3.合伙人身份證明文件；4.合伙協(xié)議；5.最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告；6.公司章程及內(nèi)部管理制度；7.法律意見(jiàn)書(shū)；8.本市場(chǎng)要求的其他文件。申請(qǐng)受理本市場(chǎng)收到合伙企業(yè)的掛牌申請(qǐng)文件后，對(duì)申請(qǐng)文件進(jìn)行形式審查。申請(qǐng)文件齊全、符合規(guī)定形式的，予以受理；申請(qǐng)文件不齊全或者不符合規(guī)定形式的，要求合伙企業(yè)在規(guī)定的期限內(nèi)補(bǔ)正。審核程序1.本市場(chǎng)受理合伙企業(yè)的掛牌申請(qǐng)后，組織專(zhuān)業(yè)人員對(duì)申請(qǐng)文件進(jìn)行審核。審核過(guò)程中，可以要求合伙企業(yè)及其中介機(jī)構(gòu)補(bǔ)充說(shuō)明有關(guān)情況，進(jìn)行實(shí)地核查。2.審核人員根據(jù)審核情況，出具審核意見(jiàn)。審核意見(jiàn)分為同意掛牌、不同意掛牌和要求進(jìn)一步補(bǔ)充材料三種。3.本市場(chǎng)設(shè)立掛牌審核委員會(huì)，對(duì)審核人員的審核意見(jiàn)進(jìn)行審議。掛牌審核委員會(huì)由本市場(chǎng)的專(zhuān)業(yè)人員、行業(yè)專(zhuān)家等組成。4.掛牌審核委員會(huì)根據(jù)審議情況，作出是否同意合伙企業(yè)掛牌的決定。審核期限本市場(chǎng)自受理合伙企業(yè)的掛牌申請(qǐng)之日起[X]個(gè)工作日內(nèi)作出是否同意掛牌的決定。因特殊情況需要延長(zhǎng)審核期限的，經(jīng)本市場(chǎng)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以延長(zhǎng)[X]個(gè)工作日。掛牌與掛牌后管理掛牌公告本市場(chǎng)同意合伙企業(yè)掛牌的，應(yīng)當(dāng)在本市場(chǎng)網(wǎng)站及其他指定媒體上發(fā)布掛牌公告。掛牌公告應(yīng)當(dāng)包括合伙企業(yè)的基本情況、掛牌時(shí)間、掛牌代碼等信息。掛牌儀式合伙企業(yè)掛牌后，本市場(chǎng)可以為其舉辦掛牌儀式，以增強(qiáng)企業(yè)的市場(chǎng)影響力。信息披露1.掛牌合伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照本市場(chǎng)的規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。定期報(bào)告包括年度報(bào)告、半年度報(bào)告；臨時(shí)報(bào)告包括重大事項(xiàng)報(bào)告、關(guān)聯(lián)交易報(bào)告等。2.掛牌合伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)信息披露工作，確保信息披露的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。3.掛牌合伙企業(yè)的信息披露應(yīng)當(dāng)通過(guò)本市場(chǎng)指定的信息披露平臺(tái)進(jìn)行發(fā)布。持續(xù)督導(dǎo)1.本市場(chǎng)為掛牌合伙企業(yè)指定持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)。持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)掛牌合伙企業(yè)的規(guī)范運(yùn)作、信息披露等情況進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。2.持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期向本市場(chǎng)提交持續(xù)督導(dǎo)報(bào)告，報(bào)告掛牌合伙企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況、規(guī)范運(yùn)作情況等。3.持續(xù)督導(dǎo)期限自合伙企業(yè)掛牌之日起至其終止掛牌之日止。日常管理1.掛牌合伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)遵守本市場(chǎng)的交易規(guī)則和其他相關(guān)規(guī)定，規(guī)范開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)。2.本市場(chǎng)對(duì)掛牌合伙企業(yè)進(jìn)行日常監(jiān)管，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行處理。終止掛牌終止掛牌情形掛牌合伙企業(yè)有下列情形之一的，本市場(chǎng)有權(quán)決定其終止掛牌：1.合伙企業(yè)解散、被依法宣告破產(chǎn)；2.合伙企業(yè)不按照本市場(chǎng)的規(guī)定披露信息，或者所披露的信息存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，情節(jié)嚴(yán)重的；3.合伙企業(yè)連續(xù)[X]個(gè)交易日的股票成交量低于本市場(chǎng)規(guī)定的最低標(biāo)準(zhǔn)；4.合伙企業(yè)未按照本市場(chǎng)的規(guī)定繳納掛牌費(fèi)用；5.其他違反法律法規(guī)和本市場(chǎng)規(guī)定的情形。終止掛牌程序1.本市場(chǎng)作出終止掛牌決定前，應(yīng)當(dāng)通知掛牌合伙企業(yè)及其持續(xù)督導(dǎo)機(jī)構(gòu)，并聽(tīng)取其陳述和申辯。2.本市場(chǎng)作出終止掛牌決定后，應(yīng)當(dāng)在本市場(chǎng)網(wǎng)站及其他指定媒體上發(fā)布終止掛牌公告。3.掛牌合伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)在終止掛牌后，按照本市場(chǎng)的規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。監(jiān)管與處罰監(jiān)管措施本市場(chǎng)對(duì)掛牌合伙企業(yè)及其中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，可以采取以下監(jiān)管措施：1.要求掛牌合伙企業(yè)及其中介機(jī)構(gòu)提供有關(guān)文件、資料；2.對(duì)掛牌合伙企業(yè)及其中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查；3.約見(jiàn)掛牌合伙企業(yè)及其中介機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員進(jìn)行談話(huà)；4.要求掛牌合伙企業(yè)及其中介機(jī)構(gòu)對(duì)有關(guān)問(wèn)題作出解釋和說(shuō)明；5.其他必要的監(jiān)管措施。處罰措施掛牌合伙企業(yè)及其中介機(jī)構(gòu)違反本辦法的規(guī)定，本市場(chǎng)可以采取以下處罰措施：1.通報(bào)批評(píng)；2.公開(kāi)譴