客戶授信評估管理辦法

客戶授信評估管理辦法總則制定目的為規(guī)范公司客戶授信評估管理工作，有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)，提高公司資金使用效率和經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司所有涉及客戶授信評估的業(yè)務(wù)活動，涵蓋各類產(chǎn)品和服務(wù)的銷售過程中與客戶信用相關(guān)的評估、審批、監(jiān)控等管理工作?；驹瓌t1.客觀公正原則：評估過程應(yīng)基于真實(shí)、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和信息，不受主觀因素干擾，確保評估結(jié)果的公正性和客觀性。2.全面性原則：對客戶的信用狀況進(jìn)行全面、綜合的評估，包括但不限于客戶的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營能力、信用記錄、行業(yè)環(huán)境等方面。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在授信評估過程中，充分考慮可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保公司的信用風(fēng)險(xiǎn)處于可承受范圍內(nèi)。4.動態(tài)管理原則：定期對客戶的信用狀況進(jìn)行跟蹤評估，根據(jù)客戶的實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整授信額度和期限，實(shí)現(xiàn)對客戶授信的動態(tài)管理。組織與職責(zé)授信評估管理委員會1.組成：由公司高層管理人員、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、銷售部門負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人等相關(guān)人員組成。2.職責(zé)：制定和修訂公司客戶授信評估的政策和制度。審批重大客戶的授信額度和期限。審議和決策客戶授信評估過程中的重大事項(xiàng)和疑難問題。監(jiān)督和檢查公司客戶授信評估管理工作的執(zhí)行情況。銷售部門1.收集客戶信息：負(fù)責(zé)收集客戶的基本信息、業(yè)務(wù)需求、經(jīng)營狀況等相關(guān)資料，并及時(shí)準(zhǔn)確地提供給風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.初步評估：對客戶的信用狀況進(jìn)行初步判斷，提出初步的授信建議，并協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和評估工作。3.客戶維護(hù)：在與客戶合作過程中，及時(shí)了解客戶的經(jīng)營變化情況，發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門反饋。風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.評估分析：對銷售部門提供的客戶信息進(jìn)行深入分析和評估，運(yùn)用科學(xué)的評估方法和模型，對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評估。2.制定授信方案：根據(jù)評估結(jié)果，結(jié)合公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好和政策要求，制定具體的客戶授信方案，包括授信額度、期限、擔(dān)保方式等。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：對已授信客戶進(jìn)行定期跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。4.檔案管理：建立和完善客戶授信評估檔案，對客戶的信用信息、評估報(bào)告、授信審批文件等資料進(jìn)行妥善保管。財(cái)務(wù)部門1.財(cái)務(wù)分析：對客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，評估客戶的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，為客戶授信評估提供財(cái)務(wù)依據(jù)。2.資金管理：根據(jù)客戶的授信情況，合理安排公司的資金，確保資金的安全和有效使用。3.賬務(wù)處理：負(fù)責(zé)客戶授信業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理和核算工作，及時(shí)記錄和反映客戶的授信使用情況和還款情況?？蛻羰谛旁u估流程客戶申請客戶向公司銷售部門提出授信申請，填寫《客戶授信申請表》，并提供相關(guān)的證明材料，包括營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證明等。信息收集與調(diào)查1.銷售部門收到客戶申請后，在[X]個工作日內(nèi)收集客戶的基本信息和相關(guān)資料，并進(jìn)行初步審核。對于資料不完整或不符合要求的客戶，及時(shí)通知客戶補(bǔ)充完善。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門在收到銷售部門提交的客戶信息后，在[X]個工作日內(nèi)對客戶進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，了解客戶的經(jīng)營場所、生產(chǎn)設(shè)備、人員情況等實(shí)際情況，并與客戶的主要管理人員進(jìn)行溝通交流，進(jìn)一步核實(shí)客戶的信用狀況。評估分析1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門運(yùn)用信用評估模型和方法，對客戶的信用狀況進(jìn)行量化評估，評估指標(biāo)包括客戶的財(cái)務(wù)指標(biāo)、信用記錄、行業(yè)地位、經(jīng)營能力等方面。2.財(cái)務(wù)部門對客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，評估客戶的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，為信用評估提供財(cái)務(wù)支持。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門綜合考慮各方面因素，撰寫《客戶授信評估報(bào)告》，對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估，并提出具體的授信建議。審批決策1.對于一般客戶的授信申請，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審批。審批通過后，將審批結(jié)果通知銷售部門和客戶。2.對于重大客戶的授信申請，由授信評估管理委員會進(jìn)行審批。風(fēng)險(xiǎn)管理部門將《客戶授信評估報(bào)告》提交給授信評估管理委員會，委員會成員對報(bào)告進(jìn)行審議和討論，根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)政策和戰(zhàn)略目標(biāo)，做出授信審批決策。授信協(xié)議簽訂經(jīng)審批同意授信的客戶，公司與客戶簽訂《授信協(xié)議》，明確授信額度、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式等具體條款和雙方的權(quán)利義務(wù)。授信額度使用與監(jiān)控1.客戶在授信額度和期限內(nèi)可以按照約定的方式使用授信額度。銷售部門負(fù)責(zé)協(xié)助客戶辦理授信額度使用的相關(guān)手續(xù)，并及時(shí)將客戶的使用情況反饋給風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對客戶的授信使用情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，定期對客戶的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行跟蹤評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)異常情況，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和控制措施?？蛻羰谛旁u估方法與指標(biāo)體系評估方法1.定量分析方法：運(yùn)用財(cái)務(wù)比率分析、信用評分模型等方法，對客戶的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析，評估客戶的償債能力、盈利能力、營運(yùn)能力等財(cái)務(wù)指標(biāo)。2.定性分析方法：通過對客戶的行業(yè)環(huán)境、市場競爭力、管理水平、信用記錄等非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析和評價(jià)，綜合判斷客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。3.綜合評估方法：將定量分析方法和定性分析方法相結(jié)合，對客戶的信用狀況進(jìn)行全面、綜合的評估。指標(biāo)體系1.財(cái)務(wù)指標(biāo)償債能力指標(biāo)：包括資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率等，反映客戶償還債務(wù)的能力。盈利能力指標(biāo)：包括毛利率、凈利率、凈資產(chǎn)收益率等，反映客戶的盈利水平和盈利能力。營運(yùn)能力指標(biāo)：包括應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等，反映客戶的資產(chǎn)運(yùn)營效率和管理水平。2.非財(cái)務(wù)指標(biāo)行業(yè)環(huán)境：包括行業(yè)發(fā)展趨勢、市場競爭程度、行業(yè)政策等，評估客戶所處行業(yè)的發(fā)展前景和風(fēng)險(xiǎn)狀況。市場競爭力：包括市場份額、品牌知名度、產(chǎn)品質(zhì)量、客戶滿意度等，評估客戶在市場中的競爭地位和優(yōu)勢。管理水平：包括管理層的素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)、企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度等，評估客戶的管理能力和運(yùn)營效率。信用記錄：包括客戶的銀行信用記錄、商業(yè)信用記錄、涉訴情況等，評估客戶的信用狀況和信用歷史?？蛻羰谛棚L(fēng)險(xiǎn)控制擔(dān)保措施1.對于信用風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶，要求客戶提供相應(yīng)的擔(dān)保措施，包括保證、抵押、質(zhì)押等。擔(dān)保物應(yīng)具有合法合規(guī)、價(jià)值穩(wěn)定、易于變現(xiàn)等特點(diǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對擔(dān)保物進(jìn)行評估和審查，確保擔(dān)保物的價(jià)值能夠覆蓋客戶的授信風(fēng)險(xiǎn)。在擔(dān)保合同簽訂后，及時(shí)辦理相關(guān)的登記手續(xù)，確保擔(dān)保權(quán)益的有效性。授信額度調(diào)整1.根據(jù)客戶的信用狀況和經(jīng)營變化情況，及時(shí)調(diào)整客戶的授信額度。對于信用狀況改善的客戶，可以適當(dāng)提高授信額度；對于信用狀況惡化的客戶，應(yīng)及時(shí)降低授信額度或終止授信。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對客戶的授信額度進(jìn)行評估和審查，提出授信額度調(diào)整建議，經(jīng)審批后執(zhí)行。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置1.建立客戶授信風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值。當(dāng)客戶的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)指標(biāo)、信用記錄等出現(xiàn)異常情況，達(dá)到預(yù)警指標(biāo)時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門在收到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號后，立即對客戶進(jìn)行深入調(diào)查和分析，制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案。風(fēng)險(xiǎn)處置措施包括要求客戶提前還款、追加擔(dān)保、停止授信額度使用等?？蛻羰谛旁u估檔案管理檔案內(nèi)容客戶授信評估檔案包括客戶的基本信息、申請資料、評估報(bào)告、授信審批文件、授信協(xié)議、擔(dān)保合同、還款記錄等相關(guān)資料。檔案建立與保管1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)建立和完善客戶授信評估檔案，確保檔案資料的完整、準(zhǔn)確和安全。2.檔案應(yīng)按照客戶名稱和授信業(yè)務(wù)類型進(jìn)行分類管理，建立電子檔案和紙質(zhì)檔案，便于查詢和使用。檔案查閱與保密1.公司內(nèi)部相關(guān)人員因工作需要查閱客戶授信評估檔案時(shí)，應(yīng)辦理查閱手續(xù)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查閱。2.嚴(yán)格遵守保密制度，對客戶的信用信息和檔案資料進(jìn)行保密，不得泄露給任何外部單位和個人。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對客戶授信評估管理工作進(jìn)行審計(jì)和檢查，重點(diǎn)檢查評估流程的合規(guī)性