專項(xiàng)打非資金管理制度

專項(xiàng)打非資金管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司專項(xiàng)打非資金的管理，規(guī)范資金使用流程，提高資金使用效益，確保打非工作的順利開展，維護(hù)公司合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司專項(xiàng)用于打擊非法活動(dòng)（以下簡(jiǎn)稱“打非”）的資金管理。（三）基本原則1.合法性原則：專項(xiàng)打非資金的使用必須符合國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定。2.?？顚Ｓ迷瓌t：資金應(yīng)專項(xiàng)用于打非工作，不得挪作他用。3.效益性原則：合理安排資金，確保資金使用能夠有效支持打非工作，取得最佳效果。4.規(guī)范透明原則：資金使用過(guò)程應(yīng)規(guī)范、透明，接受公司內(nèi)部和相關(guān)部門的監(jiān)督。二、資金來(lái)源與預(yù)算（一）資金來(lái)源1.公司預(yù)算安排：公司根據(jù)年度打非工作規(guī)劃，在財(cái)務(wù)預(yù)算中專項(xiàng)列支打非資金。2.專項(xiàng)撥款：如有政府部門或其他相關(guān)機(jī)構(gòu)針對(duì)特定打非項(xiàng)目給予的專項(xiàng)撥款，按照?？顚Ｓ迷瓌t進(jìn)行管理。3.其他合法收入：通過(guò)合法途徑取得的與打非工作相關(guān)的收入，如罰沒收入等。（二）預(yù)算編制1.年度預(yù)算：每年年底，打非工作相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)下一年度打非工作計(jì)劃，編制專項(xiàng)打非資金預(yù)算草案，詳細(xì)列出各項(xiàng)資金支出的項(xiàng)目、金額、時(shí)間等。2.預(yù)算審核：預(yù)算草案提交公司財(cái)務(wù)部門審核，財(cái)務(wù)部門結(jié)合公司整體財(cái)務(wù)狀況和資金安排，提出審核意見。審核通過(guò)后，報(bào)公司管理層審批。3.預(yù)算調(diào)整：在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，如因?qū)嶋H工作需要確需調(diào)整預(yù)算，打非工作相關(guān)部門應(yīng)提出書面申請(qǐng)，說(shuō)明調(diào)整原因、調(diào)整金額及調(diào)整后的資金使用計(jì)劃，按照預(yù)算編制和審核程序進(jìn)行審批。三、資金使用范圍（一）調(diào)查取證費(fèi)用1.人員差旅費(fèi)：包括打非工作人員前往調(diào)查地點(diǎn)的交通、住宿、餐飲等費(fèi)用。2.資料收集費(fèi)：購(gòu)買與打非相關(guān)的文件、資料、數(shù)據(jù)等費(fèi)用。3.調(diào)查設(shè)備購(gòu)置及使用費(fèi)：購(gòu)置用于調(diào)查取證的設(shè)備，如錄音錄像設(shè)備、辦公設(shè)備等，以及設(shè)備的租賃、維護(hù)、維修費(fèi)用。（二）案件處理費(fèi)用1.法律咨詢費(fèi)：聘請(qǐng)律師或法律專家提供法律咨詢、代理訴訟等服務(wù)的費(fèi)用。2.訴訟費(fèi)：因打非案件提起訴訟所需的案件受理費(fèi)、保全費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)等。3.鑒定費(fèi)：委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行鑒定，如物證鑒定、審計(jì)鑒定等產(chǎn)生的費(fèi)用。（三）獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用1.對(duì)舉報(bào)人的獎(jiǎng)勵(lì)：按照公司相關(guān)規(guī)定，對(duì)提供有效線索協(xié)助打非工作的舉報(bào)人給予獎(jiǎng)勵(lì)。2.對(duì)內(nèi)部工作人員的獎(jiǎng)勵(lì)：對(duì)在打非工作中表現(xiàn)突出的公司內(nèi)部工作人員給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。（四）宣傳費(fèi)用1.制作宣傳資料費(fèi)用：設(shè)計(jì)、印刷打非宣傳海報(bào)、手冊(cè)、宣傳單頁(yè)等費(fèi)用。2.媒體宣傳費(fèi)用：通過(guò)電視、報(bào)紙、網(wǎng)絡(luò)等媒體進(jìn)行打非工作宣傳的廣告投放費(fèi)用。（五）其他費(fèi)用與專項(xiàng)打非工作直接相關(guān)的其他合理費(fèi)用，如會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等。四、資金審批與支付（一）審批流程1.費(fèi)用申請(qǐng)：打非工作相關(guān)部門根據(jù)實(shí)際工作需要，填寫《專項(xiàng)打非資金費(fèi)用申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明費(fèi)用支出的項(xiàng)目、金額、用途、預(yù)計(jì)支付時(shí)間等，并附上相關(guān)證明材料。2.部門審核：申請(qǐng)表提交所在部門負(fù)責(zé)人審核，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)核實(shí)費(fèi)用的真實(shí)性、合理性和必要性，簽署審核意見。3.財(cái)務(wù)審核：財(cái)務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)表及相關(guān)證明材料進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，重點(diǎn)審核費(fèi)用是否符合預(yù)算安排、支付方式是否合規(guī)等。審核通過(guò)后，在申請(qǐng)表上簽署意見。4.管理層審批：申請(qǐng)表經(jīng)部門審核和財(cái)務(wù)審核后，提交公司管理層審批。管理層根據(jù)公司整體情況和打非工作實(shí)際需求，做出審批決定。5.重大事項(xiàng)審批：對(duì)于金額較大或涉及重要事項(xiàng)的費(fèi)用支出，需經(jīng)公司董事會(huì)或相關(guān)決策機(jī)構(gòu)審批。（二）支付方式1.支票支付：對(duì)于符合支票支付條件的費(fèi)用，由財(cái)務(wù)部門開具支票，按照規(guī)定的程序進(jìn)行支付。2.銀行轉(zhuǎn)賬支付：通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式將資金支付給相關(guān)單位或個(gè)人，確保資金支付的安全、準(zhǔn)確。3.現(xiàn)金支付：對(duì)于確需現(xiàn)金支付的小額費(fèi)用，應(yīng)嚴(yán)格按照公司現(xiàn)金管理規(guī)定辦理，確保現(xiàn)金支付的合規(guī)性和安全性。五、資金核算與監(jiān)督（一）核算管理1.單獨(dú)核算：專項(xiàng)打非資金應(yīng)進(jìn)行單獨(dú)核算，設(shè)立專門的會(huì)計(jì)科目，準(zhǔn)確記錄資金的收支情況。2.財(cái)務(wù)報(bào)表編制：財(cái)務(wù)部門每月編制專項(xiàng)打非資金財(cái)務(wù)報(bào)表，向公司管理層和相關(guān)部門報(bào)送，反映資金的使用情況和結(jié)余情況。3.定期對(duì)賬：財(cái)務(wù)部門定期與打非工作相關(guān)部門核對(duì)資金收支情況，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。（二）監(jiān)督檢查1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督：公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)專項(xiàng)打非資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)檢查資金使用是否符合規(guī)定、預(yù)算執(zhí)行是否到位、財(cái)務(wù)核算是否準(zhǔn)確等。對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.日常監(jiān)督：打非工作相關(guān)部門應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，對(duì)本部門使用的專項(xiàng)打非資金進(jìn)行日常監(jiān)督，確保資金使用的合規(guī)性和合理性。3.外部監(jiān)督：接受政府有關(guān)部門、社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)等的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)資料，如實(shí)反映資金使用情況。六、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.挪用資金：未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自將專項(xiàng)打非資金挪作他用。2.虛報(bào)冒領(lǐng)：通過(guò)虛假報(bào)銷、虛構(gòu)業(yè)務(wù)等手段騙取專項(xiàng)打非資金。3.擅自改變資金用途：未按照規(guī)定的資金使用范圍使用資金。4.其他違規(guī)行為：違反國(guó)家法律法規(guī)和公司專項(xiàng)打非資金管理制度的其他行為。（二）處理措施1.責(zé)令改正：對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，責(zé)令相關(guān)部門或個(gè)人立即改正，追回違規(guī)使用的資金。2.經(jīng)濟(jì)處罰：視情節(jié)輕重，對(duì)違規(guī)部門或個(gè)人給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，如罰款等。3.紀(jì)律處分：對(duì)違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任的公司內(nèi)部人員，給予警告、記過(guò)、降職、撤職等紀(jì)律處分。4.法律責(zé)任：對(duì)于構(gòu)成犯罪的違規(guī)行為，依法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。七、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司人力資源部門負(fù)責(zé)解釋。（二）修訂與補(bǔ)充本制度將根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)和公