信息披露流程管理制度VIP

信息披露流程管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司信息披露行為，確保信息披露的真實、準確、完整、及時，保護投資者及其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及公司章程，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及公司各部門、子公司、分支機構(gòu)等相關(guān)主體。（三）基本原則1.真實性原則：信息披露應真實、客觀，不得有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。2.準確性原則：信息披露應準確表述其含義，不得使用模棱兩可、含混不清或容易引起歧義的語言。3.完整性原則：信息披露應全面，充分披露可能影響投資者決策的信息，不得有重大遺漏。4.及時性原則：信息披露應在規(guī)定的時間內(nèi)進行，確保投資者及時獲取相關(guān)信息。二、信息披露的內(nèi)容與標準（一）定期報告1.年度報告：應包括公司基本情況、主要財務數(shù)據(jù)和指標、股本變動及股東情況、董事、監(jiān)事、高級管理人員簡介及其持股情況、公司治理結(jié)構(gòu)、股東大會情況簡介、董事會報告、監(jiān)事會報告、重要事項、財務會計報告和備查文件等內(nèi)容。2.中期報告：應包括公司基本情況、主要財務數(shù)據(jù)和指標、股本變動及股東情況、董事、監(jiān)事、高級管理人員簡介及其持股情況、公司治理結(jié)構(gòu)、股東大會情況簡介、董事會報告、監(jiān)事會報告、重要事項、財務會計報告和備查文件等內(nèi)容。中期報告可以不披露公司治理結(jié)構(gòu)、股東大會情況簡介、董事會報告、監(jiān)事會報告、重要事項等內(nèi)容，但應在報告中說明原因。（二）臨時報告1.重大事件：包括公司的重大投資、重大資產(chǎn)重組、重大債務重組、重大擔保、重大訴訟、重大仲裁、重大關(guān)聯(lián)交易、重大業(yè)績變動、重大股權(quán)變動、重大資產(chǎn)處置、重大政策變化等。2.其他事項：包括公司的日常經(jīng)營活動、內(nèi)部管理、人事變動、對外合作等事項。（三）信息披露的標準1.重大性標準：凡對公司股票價格、投資者決策等有重大影響的信息，均應按照本制度進行披露。重大性的判斷標準按照相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。2.及時性標準：對于應當披露的信息，公司應在知悉該信息后的規(guī)定時間內(nèi)進行披露。規(guī)定時間按照相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)的要求執(zhí)行。三、信息披露的流程（一）信息收集1.各部門職責：公司各部門應指定專人負責收集與本部門相關(guān)的信息，并及時向信息披露負責人報告。2.信息來源：信息來源包括公司內(nèi)部的文件、會議記錄、財務報表、業(yè)務數(shù)據(jù)等，以及公司外部的媒體報道、政府公告、行業(yè)動態(tài)等。（二）信息審核1.初審：信息披露負責人收到各部門報送的信息后，應進行初審，對信息的真實性、準確性、完整性、及時性進行審核。2.終審：初審通過的信息，應提交公司董事會秘書進行終審。董事會秘書應根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，對信息進行最終審核，并提出審核意見。（三）信息披露1.披露方式：公司信息披露的方式包括指定媒體披露、公司網(wǎng)站披露、召開新聞發(fā)布會等。指定媒體按照相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。2.披露時間：公司應在規(guī)定的時間內(nèi)將信息披露至指定媒體和公司網(wǎng)站。規(guī)定時間按照相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)的要求執(zhí)行。（四）信息存檔1.存檔內(nèi)容：公司應將信息披露的相關(guān)文件、資料進行存檔，存檔內(nèi)容包括信息披露報告、審核意見、相關(guān)文件等。2.存檔期限：信息披露文件的存檔期限按照相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。四、信息披露的責任與監(jiān)督（一）責任主體1.公司董事會：公司董事會是信息披露的責任主體，對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性負責。2.公司董事、監(jiān)事、高級管理人員：公司董事、監(jiān)事、高級管理人員對公司信息披露負有直接責任，應積極配合公司做好信息披露工作。（二）監(jiān)督機制1.內(nèi)部監(jiān)督：公司應建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，加強對信息披露工作的監(jiān)督檢查。內(nèi)部監(jiān)督包括定期檢查、不定期抽查等方式。2.外部監(jiān)督：公司應接受監(jiān)管機構(gòu)、投資者及其他利益相關(guān)者的監(jiān)督，積極配合監(jiān)管機構(gòu)的工作，及時回復投資者及其他利益相關(guān)者的詢問。（三）責任追究1.違規(guī)責任：對于違反本制度及相關(guān)法律法規(guī)的信息披露行為，公司將依法追究相關(guān)責任人的責任。2.賠償責任：對于因信息披露違規(guī)行為給公司及投資者造成損失的，公司將依法承擔賠償責任。五、信息披露的保密措施（一）保密范圍1.公司商業(yè)秘密：包括公司的技術(shù)秘密、經(jīng)營秘密、財務秘密等。2.未公開信息：包括公司尚未披露的信息、正在籌劃的重大事項等。（二）保密措施1.人員管理：公司應與涉及信息披露工作的人員簽訂保密協(xié)議，明確其保密義務和責任。2.文件管理：公司應加強對信息披露文件的管理，嚴格控制文件的傳閱范圍，確保文件的安全。3.信息技術(shù)管理：公司應加強信息技術(shù)管理，采取加密、防火墻等技術(shù)措施，防止信息泄露。（三）保密期限保密期限按照相關(guān)法律法規(guī)及公司與相關(guān)人員簽訂的保密協(xié)議執(zhí)行。六、附則（