專業(yè)資產(chǎn)管理制度VIP

專業(yè)資產(chǎn)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司專業(yè)資產(chǎn)的管理，確保專業(yè)資產(chǎn)的安全、完整，提高資產(chǎn)使用效益，保障公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有專業(yè)資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、使用、維護(hù)、處置等全過(guò)程管理。專業(yè)資產(chǎn)包括但不限于各類專業(yè)設(shè)備、儀器儀表、軟件系統(tǒng)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等。（三）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司設(shè)立專門的資產(chǎn)管理部門，對(duì)專業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、調(diào)配和管理。2.分級(jí)負(fù)責(zé)原則：資產(chǎn)管理部門、使用部門和個(gè)人按照各自職責(zé)，分級(jí)負(fù)責(zé)專業(yè)資產(chǎn)的管理工作。3.效益優(yōu)先原則：合理配置專業(yè)資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率，充分發(fā)揮資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。4.規(guī)范操作原則：嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，規(guī)范專業(yè)資產(chǎn)的管理流程，確保管理工作合法、合規(guī)。二、管理職責(zé)（一）資產(chǎn)管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善專業(yè)資產(chǎn)管理制度，并組織實(shí)施。2.牽頭編制專業(yè)資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃，審核各部門提交的資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)。3.組織專業(yè)資產(chǎn)的采購(gòu)、驗(yàn)收、入賬、登記、清查等工作。4.建立專業(yè)資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，對(duì)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)信息進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤和管理。5.定期對(duì)專業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)和清查，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。6.負(fù)責(zé)專業(yè)資產(chǎn)的調(diào)劑、報(bào)廢、處置等工作，并按規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。7.監(jiān)督、檢查各部門專業(yè)資產(chǎn)的使用和管理情況，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行糾正和處理。（二）使用部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)本部門專業(yè)資產(chǎn)的日常使用、維護(hù)和保管工作，確保資產(chǎn)的安全和正常運(yùn)行。2.根據(jù)業(yè)務(wù)需要，提出專業(yè)資產(chǎn)購(gòu)置、更新、報(bào)廢等申請(qǐng)，并配合資產(chǎn)管理部門做好相關(guān)工作。3.建立本部門專業(yè)資產(chǎn)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的領(lǐng)用、使用、歸還等情況。4.定期對(duì)本部門專業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告資產(chǎn)管理部門。5.負(fù)責(zé)組織本部門員工進(jìn)行專業(yè)資產(chǎn)使用培訓(xùn)，提高員工的操作技能和管理水平。（三）個(gè)人職責(zé)1.按照操作規(guī)程正確使用和維護(hù)專業(yè)資產(chǎn)，不得擅自轉(zhuǎn)借、出租、挪用或損壞資產(chǎn)。2.妥善保管個(gè)人領(lǐng)用的專業(yè)資產(chǎn)，如因個(gè)人原因造成資產(chǎn)丟失、損壞的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.發(fā)現(xiàn)專業(yè)資產(chǎn)存在安全隱患或故障時(shí)，及時(shí)報(bào)告本部門負(fù)責(zé)人和資產(chǎn)管理部門。三、資產(chǎn)購(gòu)置（一）購(gòu)置計(jì)劃1.各部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和實(shí)際工作需要，提前編制專業(yè)資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃。購(gòu)置計(jì)劃應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額、購(gòu)置時(shí)間等內(nèi)容。2.資產(chǎn)管理部門對(duì)各部門提交的購(gòu)置計(jì)劃進(jìn)行匯總、審核，結(jié)合公司資產(chǎn)狀況和資金情況，編制公司年度專業(yè)資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)批準(zhǔn)的購(gòu)置計(jì)劃應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，確因特殊情況需要調(diào)整的，應(yīng)按原審批程序辦理變更手續(xù)。（二）采購(gòu)流程1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的購(gòu)置計(jì)劃，按照公司采購(gòu)管理制度組織實(shí)施采購(gòu)工作。采購(gòu)方式包括招標(biāo)采購(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)采購(gòu)等，應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)、金額等因素選擇合適的采購(gòu)方式。2.在采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括資產(chǎn)規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。3.采購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格按照采購(gòu)合同要求，跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，確保資產(chǎn)按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。（三）驗(yàn)收1.資產(chǎn)到貨后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)組織使用部門、采購(gòu)人員等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、技術(shù)性能等是否符合采購(gòu)合同要求。2.驗(yàn)收合格的資產(chǎn)，由驗(yàn)收人員填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并簽字確認(rèn)。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、采購(gòu)合同編號(hào)、驗(yàn)收情況等內(nèi)容。3.對(duì)驗(yàn)收不合格的資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求其限期整改或更換。如因供應(yīng)商原因造成的損失，應(yīng)按照采購(gòu)合同約定追究其責(zé)任。四、資產(chǎn)使用與維護(hù)（一）領(lǐng)用1.資產(chǎn)驗(yàn)收合格后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)辦理資產(chǎn)入賬手續(xù)，并根據(jù)使用部門的申請(qǐng)，辦理資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)。2.使用部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)資產(chǎn)的領(lǐng)用，并在資產(chǎn)管理部門的資產(chǎn)領(lǐng)用登記表上簽字確認(rèn)。資產(chǎn)領(lǐng)用登記表應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用時(shí)間、領(lǐng)用人等內(nèi)容。3.領(lǐng)用人應(yīng)妥善保管資產(chǎn)領(lǐng)用憑證，如有遺失應(yīng)及時(shí)報(bào)告資產(chǎn)管理部門，并辦理掛失補(bǔ)辦手續(xù)。（二）使用1.使用部門應(yīng)按照資產(chǎn)的使用說(shuō)明書和操作規(guī)程，正確使用專業(yè)資產(chǎn)，確保資產(chǎn)的安全和正常運(yùn)行。2.嚴(yán)禁擅自改變資產(chǎn)的用途和性能，如需對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行改造或升級(jí)，應(yīng)報(bào)資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)，并按照相關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)。3.因工作需要將資產(chǎn)轉(zhuǎn)借他人使用的，應(yīng)經(jīng)資產(chǎn)管理部門和使用部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并辦理相關(guān)轉(zhuǎn)借手續(xù)。轉(zhuǎn)借期間，轉(zhuǎn)借人應(yīng)承擔(dān)資產(chǎn)的保管和維護(hù)責(zé)任。（三）維護(hù)1.使用部門應(yīng)定期對(duì)專業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保資產(chǎn)處于良好的運(yùn)行狀態(tài)。維護(hù)保養(yǎng)工作應(yīng)按照資產(chǎn)的維護(hù)保養(yǎng)手冊(cè)和操作規(guī)程進(jìn)行，并做好記錄。2.對(duì)于大型、精密、貴重的專業(yè)資產(chǎn)，應(yīng)制定專門的維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，并由專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行定期維護(hù)和檢修。3.資產(chǎn)出現(xiàn)故障或損壞時(shí)，使用部門應(yīng)及時(shí)報(bào)告資產(chǎn)管理部門，并填寫資產(chǎn)維修申請(qǐng)表。資產(chǎn)管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行維修或聯(lián)系專業(yè)維修機(jī)構(gòu)進(jìn)行維修。維修費(fèi)用按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷。五、資產(chǎn)清查與盤點(diǎn)（一）清查1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期組織對(duì)專業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行清查，全面了解資產(chǎn)的數(shù)量、使用狀況、存放地點(diǎn)等情況。清查工作每年至少進(jìn)行一次。2.清查工作應(yīng)制定詳細(xì)的清查方案，明確清查范圍、方法、步驟和人員分工等。清查人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)資產(chǎn)賬實(shí)，如實(shí)記錄清查結(jié)果。3.清查結(jié)束后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)編制資產(chǎn)清查報(bào)告，對(duì)清查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行分析和總結(jié)，并提出處理意見和建議。資產(chǎn)清查報(bào)告應(yīng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）盤點(diǎn)1.使用部門應(yīng)定期對(duì)本部門使用的專業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。盤點(diǎn)工作每季度至少進(jìn)行一次。2.盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)資產(chǎn)實(shí)物與資產(chǎn)臺(tái)賬，對(duì)盤盈、盤虧、毀損等情況進(jìn)行詳細(xì)記錄，并查明原因。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，使用部門應(yīng)編制資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告，報(bào)資產(chǎn)管理部門審核。資產(chǎn)管理部門對(duì)各部門的盤點(diǎn)報(bào)告進(jìn)行匯總分析，對(duì)存在的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行處理。六、資產(chǎn)處置（一）處置范圍1.已超過(guò)使用年限且無(wú)法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步等原因，已被淘汰或不宜繼續(xù)使用的資產(chǎn)。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成毀損、滅失的資產(chǎn)。4.閑置、不需用的資產(chǎn)。5.其他需要處置的資產(chǎn)。（二）處置方式1.報(bào)廢：對(duì)已無(wú)使用價(jià)值的資產(chǎn)，經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行報(bào)廢處理。報(bào)廢資產(chǎn)應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處置，如變賣、拆解等。2.轉(zhuǎn)讓：對(duì)閑置、不需用的資產(chǎn)，可通過(guò)轉(zhuǎn)讓的方式進(jìn)行處置。轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行評(píng)估和定價(jià)，并辦理相關(guān)審批手續(xù)。3.捐贈(zèng)：對(duì)符合條件的資產(chǎn)，可通過(guò)捐贈(zèng)的方式進(jìn)行處置。捐贈(zèng)資產(chǎn)應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，并做好相關(guān)記錄。（三）處置程序1.使用部門提出資產(chǎn)處置申請(qǐng)，填寫資產(chǎn)處置申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明資產(chǎn)處置原因、處置方式、預(yù)計(jì)處置收入等內(nèi)容，并附上相關(guān)證明材料。2.資產(chǎn)管理部門對(duì)使用部門提交的資產(chǎn)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出審核意見后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)批準(zhǔn)的資產(chǎn)處置申請(qǐng)，由資產(chǎn)管理部門組織實(shí)施處置工作。處置過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作，確保處置工作合法、合規(guī)、公正、透明。4.資產(chǎn)處置完成后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)辦理資產(chǎn)核銷手續(xù)，并將處置結(jié)果報(bào)公司財(cái)務(wù)部門備案。七、資產(chǎn)信息化管理（一）信息系統(tǒng)建設(shè)1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)建立專業(yè)資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，對(duì)資產(chǎn)的基本信息、購(gòu)置、驗(yàn)收、使用、維護(hù)、清查、盤點(diǎn)、處置等全過(guò)程信息進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤和管理。2.資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)應(yīng)具備資產(chǎn)登記、查詢、統(tǒng)計(jì)、分析等功能，能夠?yàn)楣绢I(lǐng)導(dǎo)和各部門提供準(zhǔn)確、及時(shí)的資產(chǎn)信息。（二）信息錄入與更新1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)資產(chǎn)信息的錄入和更新工作，確保資產(chǎn)信息的準(zhǔn)確性和完整性。2.資產(chǎn)信息發(fā)生變化時(shí)，如資產(chǎn)購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用、歸還、維修、處置等，相關(guān)人員應(yīng)及時(shí)在資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)中進(jìn)行更新。（三）信息安全管理1.加強(qiáng)資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)的安全防護(hù)，設(shè)置不同的用戶權(quán)限，確保資產(chǎn)信息的安全。2.定期對(duì)資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。同時(shí)，做好數(shù)據(jù)保密工作，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)的人員訪問(wèn)和使用資產(chǎn)信息。八、監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司建立健全專業(yè)資產(chǎn)監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)購(gòu)置、使用、維護(hù)、處置等全過(guò)程的監(jiān)督檢查。2.資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)各部門專業(yè)資產(chǎn)的管理情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促整改。（二）違規(guī)處理1.對(duì)違反本制度規(guī)定，擅自購(gòu)置