公司煙酒庫(kù)存管理制度VIP

公司煙酒庫(kù)存管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司煙酒庫(kù)存管理，確保煙酒庫(kù)存的安全、完整，保證公司業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常開(kāi)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機(jī)構(gòu)煙酒庫(kù)存的管理。（三）管理原則1.統(tǒng)一管理原則：公司煙酒庫(kù)存管理由公司指定的部門(mén)統(tǒng)一負(fù)責(zé)，實(shí)行集中管理、統(tǒng)一調(diào)配。2.安全第一原則：確保煙酒庫(kù)存的安全，防止被盜、火災(zāi)、變質(zhì)等事故的發(fā)生。3.賬實(shí)相符原則：建立健全庫(kù)存賬目，定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。4.節(jié)約高效原則：合理控制庫(kù)存水平，提高庫(kù)存周轉(zhuǎn)率，降低庫(kù)存成本。二、庫(kù)存管理職責(zé)（一）采購(gòu)部門(mén)1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求，制定煙酒采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)審批后組織采購(gòu)。2.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，確保采購(gòu)的煙酒質(zhì)量合格、價(jià)格合理。3.及時(shí)跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，確保煙酒按時(shí)到貨。（二）倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)煙酒的驗(yàn)收入庫(kù)工作，核對(duì)數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等，確保入庫(kù)煙酒符合要求。2.對(duì)煙酒進(jìn)行分類(lèi)存放，建立庫(kù)存臺(tái)賬，記錄煙酒的出入庫(kù)情況。3.定期對(duì)庫(kù)存煙酒進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)處理。4.負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的安全管理，做好防火、防盜、防潮等工作。（三）使用部門(mén)1.根據(jù)實(shí)際工作需要，填寫(xiě)煙酒領(lǐng)用申請(qǐng)表，經(jīng)審批后到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取。2.合理使用領(lǐng)用的煙酒，避免浪費(fèi)。3.配合倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)做好庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作。（四）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)審核煙酒采購(gòu)發(fā)票，辦理付款手續(xù)。2.定期與倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)核對(duì)庫(kù)存賬目，確保賬賬相符。3.對(duì)庫(kù)存煙酒進(jìn)行成本核算，提供相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。（五）審計(jì)部門(mén)1.定期對(duì)煙酒庫(kù)存管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，督促相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改。三、煙酒采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃1.各使用部門(mén)應(yīng)于每月[具體日期]前，根據(jù)下月業(yè)務(wù)需求，填寫(xiě)煙酒采購(gòu)申請(qǐng)表，注明采購(gòu)煙酒的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、用途等，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后報(bào)采購(gòu)部門(mén)。2.采購(gòu)部門(mén)匯總各使用部門(mén)的采購(gòu)申請(qǐng)，結(jié)合庫(kù)存情況，編制月度煙酒采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)審批后，采購(gòu)部門(mén)嚴(yán)格按照計(jì)劃組織采購(gòu)，不得擅自更改采購(gòu)內(nèi)容。如因特殊情況需要調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃，應(yīng)重新履行審批手續(xù)。（二）供應(yīng)商選擇1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)建立煙酒供應(yīng)商檔案，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格等進(jìn)行評(píng)估。2.優(yōu)先選擇具有良好信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價(jià)格合理的供應(yīng)商。采購(gòu)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核，對(duì)于不符合要求的供應(yīng)商，及時(shí)予以淘汰。3.與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括煙酒的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等。（三）采購(gòu)驗(yàn)收1.煙酒到貨后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)驗(yàn)收人員應(yīng)依據(jù)采購(gòu)合同、送貨單等，對(duì)煙酒的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等進(jìn)行仔細(xì)核對(duì)。3.驗(yàn)收合格的煙酒，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)；驗(yàn)收不合格的煙酒，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門(mén)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨等。四、煙酒庫(kù)存管理（一）入庫(kù)管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的煙酒倉(cāng)庫(kù)，配備必要的倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)備，確保煙酒存放安全、整齊。2.煙酒入庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收結(jié)果，在送貨單上簽字確認(rèn)，并填寫(xiě)入庫(kù)單，注明煙酒的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)日期等。3.入庫(kù)單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)記賬，一聯(lián)交采購(gòu)部門(mén)備查。4.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照煙酒的類(lèi)別、規(guī)格、批次等進(jìn)行分類(lèi)存放，并建立庫(kù)存臺(tái)賬，詳細(xì)記錄煙酒的出入庫(kù)情況。（二）庫(kù)存保管1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持通風(fēng)、干燥、清潔，溫度、濕度應(yīng)符合煙酒儲(chǔ)存要求。2.定期對(duì)庫(kù)存煙酒進(jìn)行檢查，查看是否有損壞、變質(zhì)等情況。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)采取措施處理，并記錄相關(guān)情況。3.加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)的安全管理，配備必要的消防器材和防盜設(shè)備，嚴(yán)禁無(wú)關(guān)人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。4.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存煙酒進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)工作應(yīng)至少每月進(jìn)行一次，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果應(yīng)編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，報(bào)倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核。（三）出庫(kù)管理1.使用部門(mén)因工作需要領(lǐng)用煙酒時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)煙酒領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明領(lǐng)用煙酒的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、用途等，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.審批通過(guò)后，使用部門(mén)憑領(lǐng)用申請(qǐng)表到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取煙酒。倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)領(lǐng)用申請(qǐng)表發(fā)放煙酒，并在領(lǐng)用申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)。3.領(lǐng)用申請(qǐng)表應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)記賬，一聯(lián)交使用部門(mén)備查。4.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬，記錄煙酒的出庫(kù)情況。五、庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)管理（一）盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃1.倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)制定年度庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、范圍、人員分工等。2.盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。（二）盤(pán)點(diǎn)實(shí)施1.盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)按照盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，對(duì)庫(kù)存煙酒進(jìn)行逐一清點(diǎn)。2.盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)認(rèn)真記錄煙酒的實(shí)際數(shù)量、規(guī)格、批次等信息。3.對(duì)于盤(pán)盈、盤(pán)虧的煙酒，應(yīng)查明原因，并填寫(xiě)盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告表，注明原因、處理意見(jiàn)等。（三）盤(pán)點(diǎn)報(bào)告1.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明盤(pán)點(diǎn)情況、盤(pán)盈盤(pán)虧原因及處理建議等。2.盤(pán)點(diǎn)報(bào)告應(yīng)經(jīng)倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，確保賬實(shí)相符。六、庫(kù)存損耗管理（一）損耗標(biāo)準(zhǔn)1.公司根據(jù)煙酒的特性和以往經(jīng)驗(yàn)，制定合理的庫(kù)存損耗標(biāo)準(zhǔn)。2.庫(kù)存損耗標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)明確不同類(lèi)別、規(guī)格煙酒的損耗率上限。（二）損耗處理1.對(duì)于正常范圍內(nèi)的庫(kù)存損耗，倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)損耗報(bào)告，注明損耗煙酒的名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、損耗原因等，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)核銷(xiāo)。2.對(duì)于超過(guò)損耗標(biāo)準(zhǔn)的損耗，應(yīng)查明原因，屬于人為因素造成的，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償；屬于自然災(zāi)害等不可抗力因素造成的，應(yīng)及時(shí)上報(bào)公司，經(jīng)審批后進(jìn)行處理。七、庫(kù)存安全管理（一）安全制度1.建立健全庫(kù)存安全管理制度，明確安全責(zé)任，加強(qiáng)安全教育。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)熟悉安全操作規(guī)程，掌握消防器材的使用方法。（二）安全措施1.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)安裝必要的安全設(shè)施，如監(jiān)控設(shè)備、防盜門(mén)窗、消防器材等。2.定期對(duì)安全設(shè)施進(jìn)行檢查、維護(hù)，確保其正常運(yùn)行。3.加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)的安全保衛(wèi)工作，嚴(yán)禁無(wú)關(guān)人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，嚴(yán)格執(zhí)行出入庫(kù)登記制度。（三）應(yīng)急預(yù)案1.制定庫(kù)存安全應(yīng)急預(yù)案，明確火災(zāi)、盜竊、自然災(zāi)害等突發(fā)事件的應(yīng)急處理流程。2.定期組織倉(cāng)庫(kù)管理人員進(jìn)行應(yīng)急演練，提高應(yīng)急處理能力。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.審計(jì)部門(mén)定期對(duì)煙酒庫(kù)存管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、保管、出庫(kù)、盤(pán)點(diǎn)等環(huán)節(jié)。2.對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，審計(jì)部門(mén)應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書(shū)，要求相關(guān)部門(mén)限期整改。（二）考核評(píng)價(jià)1.建立煙酒庫(kù)存管理考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)采購(gòu)部門(mén)、倉(cāng)庫(kù)管理部門(mén)、使用部門(mén)等相關(guān)部門(mén)的庫(kù)存管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括庫(kù)存準(zhǔn)確率、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、損耗率、安全事故發(fā)生率等。3.根據(jù)考核評(píng)價(jià)結(jié)果，