扶貧基地審核管理制度

扶貧基地審核管理制度一、總則（一）目的為加強公司扶貧基地的規(guī)范化管理，確保扶貧工作的有效開展，提高扶貧資金使用效益，保障扶貧項目順利實施，特制定本審核管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司參與的所有扶貧基地項目的審核管理工作，包括基地的設(shè)立、運營、監(jiān)督及考核等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.精準(zhǔn)幫扶原則：緊密圍繞扶貧目標(biāo)，精準(zhǔn)識別貧困對象，確保扶貧資源精準(zhǔn)投放，切實幫助貧困地區(qū)和貧困人口脫貧致富。2.規(guī)范管理原則：建立健全扶貧基地審核管理的各項規(guī)章制度，嚴(yán)格規(guī)范審核流程和操作標(biāo)準(zhǔn)，確保審核工作公正、透明、高效。3.效益優(yōu)先原則：注重扶貧基地項目的經(jīng)濟效益和社會效益，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。4.監(jiān)督考核原則：加強對扶貧基地項目的全程監(jiān)督和考核評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改，確保扶貧工作取得實效。二、審核管理機構(gòu)及職責(zé)（一）審核管理領(lǐng)導(dǎo)小組成立以公司高層領(lǐng)導(dǎo)為組長，各相關(guān)部門負責(zé)人為成員的扶貧基地審核管理領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”）。領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)扶貧基地審核管理工作，審議重大事項，決策扶貧基地項目的設(shè)立、調(diào)整和終止等。（二）審核管理工作小組設(shè)立扶貧基地審核管理工作小組（以下簡稱“工作小組”），由公司人事部門牽頭，財務(wù)、業(yè)務(wù)、法務(wù)等部門相關(guān)人員組成。工作小組負責(zé)具體實施扶貧基地審核管理工作，包括項目申報受理、實地考察、資料審核、風(fēng)險評估、績效評價等環(huán)節(jié)。（三）各部門職責(zé)1.人事部門負責(zé)牽頭組織扶貧基地審核管理工作，制定審核管理制度和工作流程。協(xié)調(diào)各部門開展審核工作，匯總審核意見，提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議。建立扶貧基地項目檔案，記錄項目實施過程和審核管理情況。負責(zé)扶貧基地相關(guān)人員的培訓(xùn)和考核工作。2.財務(wù)部門負責(zé)審核扶貧基地項目的資金預(yù)算、資金使用計劃和財務(wù)報表。監(jiān)督扶貧資金的使用情況，確保資金安全、合規(guī)、有效使用。參與扶貧基地項目的績效評價工作，提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持。3.業(yè)務(wù)部門負責(zé)對扶貧基地項目的業(yè)務(wù)可行性進行評估，提出業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見。跟蹤扶貧基地項目的實施進度，協(xié)助解決項目實施過程中的業(yè)務(wù)問題。參與扶貧基地項目的實地考察和績效評價工作。4.法務(wù)部門負責(zé)審核扶貧基地項目相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，確保項目合法合規(guī)。提供法律咨詢服務(wù)，防范法律風(fēng)險。參與扶貧基地項目的糾紛處理和法律訴訟工作。三、扶貧基地設(shè)立審核（一）申報條件1.具有明確的扶貧目標(biāo)和幫扶對象，能夠有效帶動貧困地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和貧困人口增收。2.具備一定的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和發(fā)展?jié)摿?，項目具有市場前景和可持續(xù)發(fā)展能力。3.擁有完善的基礎(chǔ)設(shè)施和配套服務(wù)，能夠滿足項目運營需要。4.項目實施主體具有良好的信譽和管理能力，具備相應(yīng)的資金、技術(shù)和人才條件。5.符合國家和地方有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保要求和土地利用規(guī)劃。（二）申報材料1.扶貧基地項目申報書，包括項目基本情況、扶貧目標(biāo)、實施計劃、資金預(yù)算、效益分析等內(nèi)容。2.項目可行性研究報告，對項目的市場前景、技術(shù)可行性、經(jīng)濟合理性等進行分析論證。3.項目實施主體營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、法定代表人身份證明等相關(guān)證明材料。4.項目用地證明、環(huán)保審批文件等相關(guān)手續(xù)材料。5.與貧困地區(qū)或貧困人口簽訂的幫扶協(xié)議，明確幫扶方式、幫扶期限、幫扶目標(biāo)等內(nèi)容。6.其他需要提供的材料。（三）審核流程1.受理：工作小組收到扶貧基地項目申報材料后，進行形式審查，對申報材料齊全、符合要求的項目予以受理，并出具受理通知書；對申報材料不齊全或不符合要求的項目，一次性告知申報單位需要補充或修改的內(nèi)容。2.實地考察：工作小組組織相關(guān)人員對申報項目進行實地考察，了解項目實施地點的基本情況、產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀、基礎(chǔ)設(shè)施條件等，核實申報材料的真實性和準(zhǔn)確性。實地考察結(jié)束后，考察人員應(yīng)撰寫實地考察報告，提出考察意見。3.資料審核：工作小組對申報材料和實地考察報告進行綜合審核，重點審查項目的扶貧目標(biāo)、可行性、合規(guī)性、資金預(yù)算等內(nèi)容。審核過程中，可要求申報單位補充相關(guān)材料或進行說明。審核結(jié)束后，工作小組應(yīng)形成審核意見。4.風(fēng)險評估：財務(wù)、法務(wù)等部門對扶貧基地項目進行風(fēng)險評估，重點評估項目的財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險、市場風(fēng)險等。風(fēng)險評估結(jié)束后，出具風(fēng)險評估報告。5.績效評價：工作小組對扶貧基地項目進行績效評價，設(shè)定績效評價指標(biāo)體系，包括扶貧成效、經(jīng)濟效益、社會效益等方面?？冃гu價結(jié)束后，出具績效評價報告。6.審議決策：工作小組將審核意見、風(fēng)險評估報告和績效評價報告提交領(lǐng)導(dǎo)小組審議。領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)審議結(jié)果，做出是否批準(zhǔn)設(shè)立扶貧基地項目的決策。對批準(zhǔn)設(shè)立的項目，下達批復(fù)文件；對不予批準(zhǔn)的項目，書面通知申報單位，并說明理由。四、扶貧基地運營審核（一）定期檢查1.工作小組定期對扶貧基地項目的運營情況進行檢查，檢查內(nèi)容包括項目實施進度、資金使用情況、幫扶措施落實情況、經(jīng)濟效益和社會效益等方面。2.檢查方式可采取實地查看、查閱資料、聽取匯報、問卷調(diào)查等多種形式。檢查結(jié)束后，檢查人員應(yīng)撰寫檢查報告，提出檢查意見。（二）專項審計1.財務(wù)部門定期對扶貧基地項目的資金使用情況進行專項審計，審計內(nèi)容包括資金撥付、使用、管理等方面，確保資金安全、合規(guī)、有效使用。2.專項審計可委托具有資質(zhì)的會計師事務(wù)所進行，審計結(jié)束后，出具專項審計報告。（三）問題整改1.對檢查和審計中發(fā)現(xiàn)的問題，工作小組應(yīng)及時下達整改通知書，要求扶貧基地項目實施主體限期整改。2.整改通知書應(yīng)明確整改內(nèi)容、整改期限和整改要求。扶貧基地項目實施主體應(yīng)按照整改通知書要求，制定整改方案，認真組織整改，并及時將整改情況報告工作小組。3.工作小組對整改情況進行跟蹤檢查，確保問題得到徹底整改。對整改不力或拒不整改的，按照有關(guān)規(guī)定進行嚴(yán)肅處理。五、扶貧基地監(jiān)督考核（一）考核指標(biāo)1.扶貧成效指標(biāo)：包括貧困地區(qū)貧困人口脫貧數(shù)量、貧困發(fā)生率下降幅度、貧困群眾收入增長情況等。2.經(jīng)濟效益指標(biāo)：包括基地項目的產(chǎn)值、利潤、稅收等。3.社會效益指標(biāo)：包括帶動就業(yè)人數(shù)、促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展、改善基礎(chǔ)設(shè)施條件、提升公共服務(wù)水平等。4.管理指標(biāo)：包括項目管理制度建設(shè)、運營管理水平、資金使用管理、檔案資料管理等。（二）考核方式1.年度考核：每年年底，工作小組對扶貧基地項目進行年度考核。考核方式采取項目實施主體自評、工作小組實地考核相結(jié)合的方式進行。2.期滿考核：扶貧基地項目期滿后，工作小組對項目進行期滿考核?？己朔绞讲扇№椖繉嵤┲黧w總結(jié)匯報、工作小組全面審查相結(jié)合的方式進行。（三）考核結(jié)果應(yīng)用1.考核結(jié)果作為扶貧基地項目后續(xù)支持、資金撥付、獎懲等的重要依據(jù)。2.對考核優(yōu)秀的扶貧基地項目，給予表彰獎勵，并在后續(xù)項目安排中予以優(yōu)先支持；對考核不合格的扶貧基地項目，責(zé)令限期整改，整改仍不合格的，取消項目資格，并追回已撥付的資金。3.建立扶貧基地項目考核檔案，記錄考核結(jié)果和相關(guān)情況，作為公司扶貧工作的重要參考資料。六、扶貧基地退出審核（一）退出條件1.扶貧基地項目已完成既定扶貧目標(biāo)，貧困地區(qū)和貧困人口已實現(xiàn)脫貧致富，且項目可持續(xù)發(fā)展能力較強。2.扶貧基地項目因不可抗力或其他不可預(yù)見因素?zé)o法繼續(xù)實施，且已采取有效措施妥善處理后續(xù)事宜。3.扶貧基地項目實施主體違反國家法律法規(guī)、政策規(guī)定或本制度要求，造成嚴(yán)重不良影響。4.其他需要退出的情形。（二）退出程序1.扶貧基地項目實施主體提出退出申請，填寫退出申請表，并提交相關(guān)證明材料。2.工作小組收到退出申請后，進行審核，提出審核意見。3.審核意見經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議通過后，下達退出批復(fù)文件，并向社會公告。4.扶貧基地項目實施主體按照批復(fù)文件要求，做好項目資產(chǎn)處置、人員安置、后續(xù)幫扶等工作，并及時將相關(guān)情況報告工作小組。七、檔案管理（一）檔案內(nèi)容扶貧基地項目檔案應(yīng)包括項目申報材料、審核文件、實地考察報告、資金使用資料、合同協(xié)議、檢查審計報告、考核評價資料、退出申請及批復(fù)等相關(guān)資料。（二）檔案整理工作小組負責(zé)扶貧基地項目檔案的整理和歸檔工作，按照項目實施時間順序和檔案類別進行分類整理，確保檔案資料完整、準(zhǔn)確、規(guī)范。（三）檔案保管檔案應(yīng)妥善保管，存放于專門的檔案柜或檔案室，確保檔案安全。檔案保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，期滿后按照檔案管理規(guī)定進行銷毀或存檔。（四）檔案查閱因工作需要查閱扶貧基地項目檔案的，應(yīng)填寫檔