公司銷售收款管理制度VIP

公司銷售收款管理制度一、總則1.目的為加強(qiáng)公司銷售收款管理，規(guī)范銷售收款行為，確保公司銷售款項(xiàng)及時(shí)、足額收回，保障公司資金安全，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有銷售業(yè)務(wù)及相關(guān)收款活動(dòng)。3.基本原則合法性原則：銷售收款活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。及時(shí)性原則：銷售人員應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)銷售業(yè)務(wù)，確?？铐?xiàng)按時(shí)收回。準(zhǔn)確性原則：收款信息應(yīng)準(zhǔn)確無誤，避免出現(xiàn)差錯(cuò)。風(fēng)險(xiǎn)控制原則：對(duì)銷售收款過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估和控制。二、銷售合同管理1.合同簽訂銷售人員在與客戶洽談業(yè)務(wù)達(dá)成合作意向后，應(yīng)及時(shí)起草銷售合同。合同內(nèi)容應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括產(chǎn)品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、付款方式等條款。銷售合同起草完畢后，需提交至相關(guān)部門進(jìn)行審核。審核部門應(yīng)重點(diǎn)審查合同條款的合法性、完整性、準(zhǔn)確性以及對(duì)公司利益的保障程度。審核通過后，由授權(quán)代表簽字蓋章，正式簽訂合同。2.合同變更如因客戶需求變更、市場(chǎng)情況變化等原因需要對(duì)銷售合同進(jìn)行變更，銷售人員應(yīng)及時(shí)與客戶協(xié)商，并起草合同變更協(xié)議。合同變更協(xié)議同樣需提交至相關(guān)部門審核，審核通過后由授權(quán)代表簽字蓋章生效。3.合同執(zhí)行跟蹤銷售部門應(yīng)建立合同執(zhí)行跟蹤臺(tái)賬，對(duì)銷售合同的執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤。包括產(chǎn)品或服務(wù)的交付進(jìn)度、客戶付款情況等。如發(fā)現(xiàn)合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)問題，如客戶延遲付款、產(chǎn)品質(zhì)量糾紛等，應(yīng)及時(shí)采取措施解決，并將相關(guān)情況向上級(jí)匯報(bào)。三、收款流程1.收款通知在銷售合同約定的付款期限前，財(cái)務(wù)部門應(yīng)向客戶發(fā)送收款通知，明確告知客戶應(yīng)付款項(xiàng)的金額、付款方式、付款期限等信息。收款通知可通過郵件、傳真、短信等方式發(fā)送給客戶，并保留相關(guān)發(fā)送記錄。2.款項(xiàng)催收如客戶在付款期限內(nèi)未按時(shí)付款，銷售人員應(yīng)及時(shí)與客戶溝通，了解未付款原因，并進(jìn)行款項(xiàng)催收?？铐?xiàng)催收可根據(jù)客戶的具體情況采取不同的方式，如電話催收、上門拜訪、發(fā)送催款函等。在催收過程中，應(yīng)注意保持禮貌和專業(yè)，避免與客戶發(fā)生沖突。對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng)、金額較大的款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)，并可考慮采取法律手段追討欠款。3.收款確認(rèn)客戶付款后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)對(duì)款項(xiàng)進(jìn)行確認(rèn)。確認(rèn)內(nèi)容包括付款金額、付款方式、付款時(shí)間等信息是否與收款通知一致。財(cái)務(wù)部門在收到款項(xiàng)后，應(yīng)開具收款收據(jù)或發(fā)票，并將相關(guān)憑證及時(shí)傳遞給銷售部門和客戶。4.收款記錄財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立完善的收款記錄臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每一筆銷售款項(xiàng)的收款情況。包括客戶名稱、合同編號(hào)、收款金額、收款日期、付款方式等信息。收款記錄臺(tái)賬應(yīng)定期進(jìn)行核對(duì)和清理，確保記錄的準(zhǔn)確性和完整性。四、收款方式管理1.現(xiàn)金收款對(duì)于金額較小的銷售業(yè)務(wù)，如確需收取現(xiàn)金，應(yīng)在公司指定的收款地點(diǎn)進(jìn)行，并由專人負(fù)責(zé)收款。收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)開具收款收據(jù)，并當(dāng)場(chǎng)核對(duì)現(xiàn)金金額是否與收據(jù)金額一致。收款結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)將現(xiàn)金存入公司指定的銀行賬戶，并將存款憑證交回財(cái)務(wù)部門進(jìn)行核對(duì)。2.銀行轉(zhuǎn)賬收款鼓勵(lì)客戶采用銀行轉(zhuǎn)賬方式付款。財(cái)務(wù)部門應(yīng)向客戶提供準(zhǔn)確的銀行賬戶信息，包括開戶銀行名稱、賬號(hào)、戶名等?？蛻艮D(zhuǎn)賬后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)查詢銀行到賬情況，并與銷售部門核對(duì)相關(guān)信息。如發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)賬信息有誤，應(yīng)及時(shí)與客戶溝通，協(xié)調(diào)解決。3.票據(jù)收款對(duì)于收取的票據(jù)，如支票、匯票等，應(yīng)嚴(yán)格按照票據(jù)管理規(guī)定進(jìn)行審核和處理。審核內(nèi)容包括票據(jù)的真實(shí)性、有效性、背書是否連續(xù)等。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)存在問題，應(yīng)及時(shí)與客戶聯(lián)系，要求客戶更換或采取其他付款方式。收到票據(jù)后，應(yīng)妥善保管，并在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將票據(jù)提交銀行辦理托收手續(xù)。五、應(yīng)收賬款管理1.賬齡分析財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，按照賬齡將應(yīng)收賬款分為不同的類別，如1個(gè)月以內(nèi)、13個(gè)月、36個(gè)月、6個(gè)月以上等。通過賬齡分析，了解應(yīng)收賬款的分布情況和逾期情況，為制定催收策略提供依據(jù)。2.壞賬準(zhǔn)備計(jì)提根據(jù)應(yīng)收賬款的賬齡和風(fēng)險(xiǎn)情況，按照公司會(huì)計(jì)政策計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。對(duì)于預(yù)計(jì)無法收回的應(yīng)收賬款，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行核銷，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批。3.應(yīng)收賬款考核公司將應(yīng)收賬款回收率納入銷售人員的績(jī)效考核指標(biāo)體系，對(duì)銷售人員的收款工作進(jìn)行考核?？己酥笜?biāo)包括應(yīng)收賬款回收率、逾期賬款率、壞賬率等。根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的銷售人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)未完成收款任務(wù)的銷售人員進(jìn)行相應(yīng)的處罰。六、風(fēng)險(xiǎn)控制1.信用評(píng)估在與客戶建立合作關(guān)系前，應(yīng)對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)估。信用評(píng)估內(nèi)容包括客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等方面。根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果，確定客戶的信用等級(jí)，并給予相應(yīng)的信用額度。對(duì)于信用等級(jí)較低的客戶，應(yīng)采取更為嚴(yán)格的收款政策。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)逾期賬款進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。當(dāng)應(yīng)收賬款達(dá)到一定的逾期期限或金額時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。銷售部門和相關(guān)部門收到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)后，應(yīng)立即采取措施，加強(qiáng)款項(xiàng)催收，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。3.內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)銷售收款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查銷售合同的簽訂、執(zhí)行情況，收款流程的合規(guī)性，應(yīng)收賬款的管理等方面是否存在問題。對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保公司銷售收款管理制度的有效執(zhí)行。七、信息溝通與協(xié)作1.部門間溝通銷售部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門應(yīng)建立良好的信息溝通機(jī)制，及時(shí)共享銷售收款相關(guān)信息。銷售部門應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門反饋客戶的付款情況和收款異常信息，財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期向銷售部門提供應(yīng)收賬款賬齡分析報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息。法務(wù)部門應(yīng)在銷售合同簽訂、款項(xiàng)催收等過程中提供法律支持和指導(dǎo)，確保公司的合法權(quán)益得到保障。2.客戶溝通銷售人員應(yīng)與客戶保持密切溝通，及時(shí)了解客戶的需求和意見，解決客戶在合作過程中遇到的問題。在款項(xiàng)催收過程中，應(yīng)與客戶進(jìn)行積極有效的溝通，了解客戶未付款的原因，協(xié)商制定合理的付款計(jì)劃，爭(zhēng)取客戶的理解和支持。八、監(jiān)督與檢查1.監(jiān)督部門公司設(shè)立專門的監(jiān)督部門，負(fù)責(zé)對(duì)銷售收款管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督部門可定期或不定期對(duì)銷售部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門的銷售收款工作進(jìn)行抽查，檢查制度執(zhí)行的合規(guī)性和有效性。2.檢查內(nèi)容檢查內(nèi)容包括銷售合同的簽訂、審核、執(zhí)行情況，收款流程的操作規(guī)范，應(yīng)收賬款的管理，風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí)等方面。對(duì)于檢查發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)部門限期整改，并跟蹤整改結(jié)果。九、違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定對(duì)于違反本制度規(guī)定的行為，如未按規(guī)定簽訂銷售合同、未及時(shí)催收款項(xiàng)、擅自變更收款方式等，均屬于違規(guī)行為。2.處理措施根據(jù)違規(guī)行為的性質(zhì)和情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的處理措施。處理措施包括警告、罰款、